1、 碧桂園集團資金結算管理辦法目錄1目的、原則和范圍31.1目的31.2結算原則31.3范圍32內部賬戶管理33外部銀行賬戶管理33.1定義33.2賬戶分類33.3銀行賬戶開立、變更和注銷管理44對外收款55對外付款56資金調撥56.1范圍56.2資金上收56.3資金下拔56.4調撥原則66.5資金調撥預警67、理財業務67.1原則67.2產品分類67.3購買要求78商業票據業務78.1定義78.2應收票據78.2.1收票78.2.2保管78.2.3背書78.2.4貼現78.2.5到期托收78.3應付票據89內部貸款89.1審批條件89.2管理原則89.3基準利率調整原則99.4貸款期限99.5

2、還款99.6合資公司內部貸款原則99.7內部貸款審批所需資料99.8歸檔910資金計劃910.1編制原則910.2編制要求910.3預算調整1011數字證書管理1011.1定義1011.2制作1011.3更新1011.4解鎖1011.5吊銷1111.6證書使用安全性要求1112重要空白憑證管理1113附件1113.1資金管理業務流程規范1113.2資金管理信息報送規范1113.3資金管理考核規范112.5.8碧桂園集團資金結算管理辦法1目的、原則和范圍1.1目的1.1.1為適應集團資金結算業務需要，規范資金結算業務流程，理順資金管理權限，加強資金管理，全面落實“三收三支”政策，特制定本辦法。1

3、.2結算原則1.2.1“誰的錢進誰的賬，由誰使用”。成員單位收入戶上收至資金中心總賬戶的資金，進入成員單位內部戶，在內部戶額度內支取；1.2.2“集團資金中心不墊款、成員單位不可透支”。成員單位在資金中心內部賬戶余額不足時，資金中心不代墊且不允許臨時性透支，只能通過內部貸款向資金中心借款（參照內部貸款制度）；1.2.3“對外收付結算由成員單位自行處理”。成員單位對付款的準確性、真實性負責。1.2.4“見單付款”。成員單位付款，必須先錄單，審批通過之后方可對外付款。錄單當天因故不付款的，需及時刪除單據，以免影響集團提數。1.3范圍1.3.1本辦法適用于集團內所有公司，包括境內外和境外、上市與非上

4、市公司（下稱“成員單位”）。2內部賬戶管理2.1為了資金集中管理和內部計價，集團內各公司作為資金中心成員單位在資金中心開立內部賬戶，反映成員單位在資金中心資金存量。成員單位統一在資金中心開立內部賬戶，并統一通過NC系統（下稱“資金系統”）辦理資金結算業務。2.1.1成員單位根據業務需要，向資金中心申請開立內部賬戶。內部賬戶包括存款賬戶、貸款賬戶等。2.1.2資金中心以中國人民銀行公布的存款基準利率為基準確定內部存款利率，并在資金系統公布。2.2.成員單位因撤并、停業、遷移、改名等原因需要撤銷內部賬戶時，可向資金中心提出要求銷戶。資金中心核對存款余額無誤后計算存款利息，將利息轉入其存款賬戶，結清

5、存款后辦理銷戶手續。3外部銀行賬戶管理3.1定義3.1.1銀行賬戶是指資金中心以成員單位名義或成員單位經批準后在外部銀行開立的各類結算賬戶。未經資金中心批準，成員單位不得擅自在外部銀行開立賬戶。3.2賬戶分類3.2.1按賬戶功能的不同，所有成員單位外部賬戶分為下撥戶、收入戶、監管戶及聯動收支戶四類，成員單位所有外部賬戶必須定義為上述四類功能。3.2.1.1下撥戶：資金中心下撥資金到成員單位的賬戶，也是成員單位的主要支出賬戶，除了監管賬戶外，所有對外付款均須從該類賬戶支付。3.2.1.2收入戶：成員單位主要收入賬戶，資金中心用于自動上收成員單位資金賬戶，除了監管賬戶以外，對外收款必須進入該類賬戶

6、。3.2.1.3監管戶：指資金用途受限制的賬戶，如預售資金監管戶和保證金賬戶等，該類賬戶因受監管，其資金無法進行歸集，資金中心主要對其實行監控管理。該類賬戶可兼做部分對外收入和支出，解控資金應在一個工作日內劃撥到收入戶。3.2.1.4聯動收支戶：針對物業及配套板塊資金流量較小的賬戶，該類賬戶資金量波動小，為實現資金的最大效用，設定為聯動收支戶，實現資金的自動上收及聯動下撥。3.2.2 為實現以收定支，收支分離，規避坐支，實時反映資金計劃情況，商業銀行賬戶按收付屬性劃分為收入、支出、收支三大類：3.2.2.1收入：收入屬性賬戶，禁止發生支出業務，嚴禁發生除賬戶天然屬性之外的支出業務；3.2.2.

7、2支出：支出屬性賬戶，禁止發生收入業務，嚴禁發生除賬戶天然屬性之外的收入業務；3.2.2.3收支：開通了收支屬性賬戶，可發生收入和支出業務。開通收支屬性賬戶的單位其收入及支出戶嚴禁發生特定申請業務之外的其他業務；賬戶的天然屬性即與賬戶開立時必然具備利息及手續費等銀行主動發起的業務；特定申請業務即下屬單位受當地政策及實際情況制約必須在部分賬戶中發生業務。3.3銀行賬戶開立、變更和注銷管理3.3.1外部銀行賬戶的開立3.3.1.1外部銀行開立前必須提交申請流程經資金中心審批，不得隨意開立多個賬戶，禁止公司內設管理部門自行開立銀行賬戶，嚴禁未經審批開立銀行賬戶；賬戶開立的銀行原則上在12家銀企直聯已

8、上線的銀行中選擇（中行、農行、工行、建行，交行，招行，廣發，民生，浦發，郵儲，農商行、匯豐）。3.3.1.2外部銀行開立時預留銀行印鑒必須至少包含成員單位財務專用章以及成員單位出納私章，預留印鑒權責分離，提交歸檔資料時請提交開戶申請表及預留印鑒卡；（如特殊原因出納未到位或未轉正情況的，可由會計主管暫代直到出納到位或轉正止）。3.3.1.3開戶銀行為銀企直聯銀行，須在賬戶開立后的五個工作日內向銀行或資金中心提交授權資料申請加入銀企直聯（開通網銀，具體操作見銀企直聯及資金池操作指引），如賬戶存續周期短（6個月內）或業務量少，需備注說明，無需開通銀企直聯。3.3.1.4如所開銀行賬戶（收入戶）為銀行

9、現金管理平臺賬戶（中、農、工、建），中、農、建行賬戶請在開立之后10個工作日內遞交加入資金池資料，工行務必在集團通知前往開戶行辦理授權日期內前辦理完畢。如賬戶存續周期短（6個月內）或業務量少，需備注說明，無需開通資金池業務。3.3.1.5銀行網銀開立規范：成員單位除基本戶可開通銀行網銀支付工資外，11家已開通銀企直聯銀行禁止開通銀行網銀（中行賬戶開通銀企直聯必須開通銀行“網銀理財版功能”例外）。3.3.1.6集團各公司的銀行賬戶（包括基本戶、一般戶、資本金戶、預售樓款監控戶、貸款戶）需及時辦理協定存款業務。在BIP申請辦理協定存款流程，并歸檔備案。3.3.1.7成員單位基本賬戶的銀行開戶許可證

10、及查詢密碼、機構信用代碼證原件由成員單位自行歸檔，不允許隨意借出或隨意擺放。3.3.1.8銀行賬戶必須按國家規定開設和使用，只供公司經營業務收支結算使用，嚴禁出借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉賬套現。3.3.2外部銀行賬戶的變更3.3.2.1外部銀行賬戶因人員變動或成員單位相關信息變動需要變更賬戶信息時，須提交變更申請經資金中心審批，嚴禁未經審批變更銀行賬戶；3.3.2.2成員單位預留印鑒私章所有人發生變動，要求在個工作日內發起變更申請，并在個工作日內完成預留印鑒變更。如收購外單位股權的，必須在完成股權收購手續后及時變更為集團規定的預留印鑒。3.3.2.3銀行賬戶功能及

11、收支屬性一經確定，嚴禁改動。3.3.3外部銀行賬戶的注銷3.3.3.1及時清理閑置賬戶，連續存續6個月內無日常業務發生的銀行賬戶必須清理（特殊原因不能銷戶需向資金部報備）。銷戶前須提交申請經資金中心審批，嚴禁未經審批注銷銀行賬戶；銀企直聯及資金池賬戶銷戶，需根據實際情況提交資料退出銀企直聯資金池（參見銀企直聯及資金池參照指引）后才可辦理銷戶；3.3.3.2銀行賬戶注銷前須與銀行對賬確保余額相同，并核對利息是否結清和正確，相關票據、支付密碼器和其他網銀支付工具均應返還銀行，并做好簽收記錄。4對外收款4.1成員單位對外收款除必須進入監管賬戶的資金外，收款必須進入收入戶。4.2監管賬戶資金解控后成員

12、單位1個工作日內將可動用資金調入收入戶；5對外付款5.1成員單位按資金計劃申請下撥資金對外付款；5.2若政府要求預售款監控資金只能用于支付工程款及稅款的可由監控戶直接對外付款。成員單位對外付款應盡量使用監控戶資金，其余使用下撥資金付款。5.3若成員單位資金賬戶（含內部賬戶和外部賬戶）余額不足支付款項，則需要申請內部或外部貸款，補充資金余額。5.4已開通銀企直聯支付功能的賬戶對外支付材料款及工程款必須采用銀企直聯支付。5.5新供應商準入必須參照供應商準入申請要求，提供完整信息并在系統中錄入并啟用；歷史存量供應商銀行賬戶信息維護由各區域關鍵用戶負責。6資金調撥6.1范圍適用于碧桂園集團內所有上市公

13、司非交易類往來調拔。6.2資金上收6.2.1資金中心通過銀行現金管理平臺（中、農、工、建行）以及資金系統（非四大行），定期將成員單位的收入戶資金上收至資金中心總賬戶；上收后仍有閑置資金，成員單位需手動發起上繳單；6.2.2資金中心根據資金“上收回單”，完成成員單位內部賬戶記賬；成員單位根據資金中心派發的“上收回單”記賬，每日需確保上收回單全部記賬。6.3資金下拔6.3.1資金下撥申請由成員單位或資金中心發起，從成員單位在資金中心的存款賬戶下撥至成員單位的支出戶，下拔資金申請金額不能大于中心內部賬戶余額； 6.3.2資金中心根據劃款成功的“下撥回單”生成結算憑證，并記錄成員單位內部賬戶的存款減少

14、；成員單位以“下撥回單”作為入賬依據；6.4調撥原則6.4.1同公司不同賬戶資金調拔：適用于監控戶與收入戶及支出戶之間的資金調拔，收入戶與下拔戶嚴禁相互調拔。6.4.2不同公司資金調拔：僅限于無實際業務的往來款調拔，例如貸款、預售監控款的走款。6.4.3實際調撥金額必須與申請金額一致，除注銷賬戶申請余額清零時無法確定最終金額允許實際調撥金額與申請存在差異外（須在調撥原因中說明清楚）。6.4.4所有內部資金調撥必須先走審批流程，審批后方可操作，嚴禁未經審批操作調撥；項目可調用資金除可預留當天及次日所需支付款項外，其余閑置資金需及時歸集集團；項目需要資金時可按付款計劃提前一天發起資金下拔流程。6.

15、5資金調撥預警6.5.1資金預警分類6.5.1.1藍色預警：當天預計可動用資金余額低于20億時為藍色預警，需在三天內補充融資資金，使集團資金回歸安全線以內；6.5.1.2黃色預警：當天預計可動用資金余額低于15億時為黃色預警，需溝通區域將可調用資金歸集集團； 6.5.1.3紅色預警：當天預計可動用資金余額低于10億時為紅色預警，需溝通區域將可調用資金歸集集團； 6.5.1.4黑色預警：當天預計可動用資金余額低于5億時為黑色預警，需溝通區域將可調用資金歸集集團； 6.5.2資金預警后的管控措施6.5.2.1當集團公布資金藍色或黃色預警提示時，區域應盡量延緩非緊急款項的支付，并配合集團要求劃回資金

16、；當集團公司資金紅色或黑色預警提示時，區域必須配合無條件止付非緊急款項；6.5.2.2集團所溝通區域當天內需發起流程歸集資金，若未按要求執行的區域，集團將采取強制措施直接劃款。7、理財業務7.1原則7.1.1按集團資金情況及時調節資金理財節奏，在確保資金安全性和流動性的前提下提高資金效益。7.2產品分類7.2.1保本產品，即產品說明書有明確注明“保本”字樣。7.2.2非保本產品，須在集團審定的非保本產品準入名單內（若有），要求銀行出具加蓋公章的保本承諾函。涉及中收扣減的，要求銀行出具中收扣減承諾函，相關文件要求按集團范本出具。加蓋銀行公章需有我方人員全程監督和見證。7.3購買要求7.3.1購買

17、期限：40天內（含）。7.3.2區域或集團操作的理財產品均必須同時滿足以上準入標準。若有優質的理財產品，但不符合規定的準入標準，可線下申請，審批后方可操作。7.3.3理財認購前必須完成BIP審批，嚴禁未經審批操作理財或向銀行提供簽章的空白理財文件。8商業票據業務8.1定義8.1.1商業票據包括銀行本票、支票、匯票、銀行承兌匯票（含紙質、電子）、商業承兌匯票等。包含應收票據和應付票據。8.2應收票據成員單位負責應收商業票據的收票入庫、保管、背書、托收等，通過資金系統進行會計處理，對票據的真實性、錄入系統信息的準確性負責。8.2.1收票8.2.1.1成員單位收到銀行承兌匯票（其余票據若有要求，按本

18、制度執行），經審驗無誤后，在資金系統登記錄入票據要素，及時在業務主辦銀行賬戶辦理托收、解付進賬、核銷票據號碼等。8.2.1.2成員單位收取電子商業票據，需通過收入戶辦理。8.2.1.3成員單位收取紙質銀行承兌匯票，須對票面相關要素進行嚴格審核，承擔票據審核責任，對票據的真實性和完整性負責，避免收到不符合票據法要求的票據。8.2.1.4對有瑕疵的紙質票據，成員單位應協商上手進行退票，或要求相關單位補充有關證明方可辦理入庫記賬手續。對于不符合要求的電子票據，成員單位需在系統提起背書申請辦理退票背書。8.2.1.5對票據真偽有疑問的,可委托銀行查詢及協助鑒別。經鑒別為虛假銀行承兌匯票的，應在法務協助

19、指導下及時采取補救措施追討資金，保障公司利益。并將異常情況幾時上報集團財務資金中心備案。8.2.2保管8.2.2.1票據經審核后，成員單位在資金系統中登記錄入信息，將票據原件交單位票據管理專人保管、記賬。8.2.2.2票據庫存管理與賬務處理會計人員實行崗位分離、相互制約。實物票據保管、入庫、出庫需要雙人辦理，相互監督。8.2.2.3成員單位可采用委托銀行管理方式進行保管商業票據。8.2.2.4每月結賬后2個工作日內，要求對庫存票據進行盤點，確保賬實一致，盤點表經財務負責人審批后歸檔保管。8.2.3背書經審批后，可選擇庫存票據對外付款，被背書人要求填寫完整，不能留空白。8.2.4貼現成員單位根據

20、資金情況可申請商業匯票貼現。8.2.5到期托收成員單位對本單位持有的到期票據自行在業務主辦銀行收款賬戶辦理托收手續，其中紙質商業匯票應于到期前15天交付銀行辦理托收手續，電子票據應于到期前3天發起托收。8.3應付票據8.3.1需集團審批后成員單位方可使用商業匯票付款，嚴禁未經審批私自開票結算。8.3.2票據到期兌付時點須避開6月、12月，避免在上市公司財務報告時間節點大額支付。8.3.3開票金額：單張票據大于等于50萬，配套板塊除外。8.3.4區域定期向集團發起商業匯票使用額度的申請，集團根據區域的款項支出、未來6個月內的現金流情況和對財務報告時點凈負債率指標的影響等予以審批。區域在集團審批的

21、商業匯票使用額度內，自主安排下屬各公司的具體開票金額，各公司需完成開票審批流程后方可開票。8.3.4.1無息票據：集團采取總額控制，有限檢查方式，充分授權區域，在集團控制總額內，給與區域申請一定額度，在額度范圍內，區域自己審批，自己開具票據，如果區域需要調整額度，集團可以根據實際情況進行調整審批。8.3.4.2有息票據：采取總額控制，逐筆審批，集團終審的方式，通過所有票據在一個額度范圍內，增加集團終審，集團嚴格控制，避免成本無謂增加。買方付息票據。（按是否需要實際承擔貼現利息，分為無息票據和有息票據）8.3.5對已經開具的商業匯票，各公司財務需設置商業匯票臺賬對每張匯票進行全程跟蹤管理。8.3

22、.6成員單位到期承兌的商業匯票做好資金安排，在商業匯票到期日前備足資金按期兌付，避免匯票逾期有損公司企業信用或銀行信用，影響公司在人民銀行征信系統的信貸記錄，甚至產生逾期罰息等損失。使用商業匯票結算過程中如遇提示付款期限屆滿（自匯票到期日起10日）仍未進行兌付，應及時與對方協商變更結算方式并對原商業匯票做退回作廢處理。8.3.7使用商業匯票結算過程中如遇結算方式變更，應對原商業匯票作退票作廢處理，以防重復結算。8.3.8已開出支付的商業匯票辦理貼現，成員單位原則上不能產生名義或實際貼現利息支出。8.4票據遺失：失票人應及時通知商業匯票的付款人或承兌人掛失止付，收到掛失止付通知的付款人，應當暫停

23、支付。失票人應當在通知掛失止付3日內，或也可以在票據喪失后，直接依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。8.5商業匯票使用的監督及處罰措施8.5.1監督措施：各區域及其下屬各公司應嚴格按照上述規定使用商業匯票并進行賬務核算，集團財務資金部將對各區域商業匯票使用、賬務核算做不定期檢查。9內部貸款9.1審批條件9.1.1項目公司因正常經營需要，出現短暫資金缺口，可向集團申請內部貸款。集團在頭寸充足的情況下，經審批后發放內部貸款。內部貸款基準利率按集團公告統一執行。9.2管理原則9.2.1實行項目公司額度管理，項目公司按需分次使用內部貸款：項目公司需使用內部貸款前，應提前與項目、區域溝通

24、，并發起集團內部貸款申請審批流程申請內部貸款額度，實際用款按需逐次辦理提款，內部貸款的額度為非循環額度。9.2.2資金流使用內部賬戶管控：內部貸款的放款、還款、扣息（含罰息）均通過內部賬戶處理，申請內部貸款的項目公司必須開立內部賬戶，內部貸款期間需在內部賬戶保有一定量的資金余額，按內部貸款申請的約定扣息，扣息采取NC資金系統自動扣劃處理，計息公式為貸款金額*內部貸款基準利率/360*占用天數。9.3基準利率調整原則9.3.1根據集團最近一期財務報告公布的外部貸款成本，按季調整內部貸款執行的利率。9.4貸款期限9.4.1原則上不超過1年。9.5還款9.5.1提前還款：項目公司在內部貸款期間，允許

25、按需申請提前還款。9.5.2逾期還款：項目公司在內部貸款到期時未能還清本息的，視為逾期，按未能清償的本息按逾期天數分檔進行罰息處理，一旦逾期即按4倍內部貸款基準利率按逾期天數進行罰息，計算公式為應還未還本息之和*4*內部貸款基準利率/360*逾期天數。9.5.3貸款展期：項目公司在內部貸款到期時未能還清本息的，不允許申請展期還款，只能還舊借新。9.6合資公司內部貸款原則9.6.1合資公司申請使用內部貸款，除按集團內部貸款基準利率計息外，就合作方持股份額按合資公司實際使用內部貸款金額按1%-3%計收擔保費。9.7內部貸款審批所需資料9.7.1按用途提供（包括且不限于）：項目投資決策確認書，須備注

26、股權投入情況、具體的出資主體及明確的投資金額)；投資協議或合同（適用并購項目、合資公司）；工程款支付結算審批流程； 付款前附件清單。9.8歸檔9.8.1財務資金中心、各項目公司應定期整理歸檔內部貸款資料，做好統計管理工作，并形成分析報告，加強內部貸款管控。10資金計劃10.1編制原則10.1.1資金計劃申報要符合客觀、實際、準確、邏輯性四大原則。不可憑空捏造數據，要根據實際情況切實的對未來資金收支情況進行預判；資金計劃執行表要切實體現實際發生情況，不能存在虛報、謊報的情況。10.2編制要求10.2.1 12個月滾動資金計劃：項目公司每月需按照集團規定時間編制以下月為起始月的滾動12個月資金計劃

27、，經區域按照準確、切實的原則審核后在集團規定時間內上報區域匯總表；集團資金部審核區域匯總的資金計劃預算，并對有異議的區域進行溝通，區域需及時進行回復，若需修改溝通后集團退回區域匯總表，區域退回項目表格進行修改并重新上報，區域重新匯總后再次上報集團，集團審核無誤后審批通過。10.2.2資金計劃執行表：項目公司每月需按照集團規定時間編制并上報區域，區域上報區域匯總執行表。執行表需與項目公司實際現金流發生情況一致，不可隨意調整修改。 10.2.3具體上報時間以集團通知時間為準。10.3預算調整10.3.1項目公司在日常支付時，必須先錄入系統單據，確保該筆付款在預算額度內，再通過銀企直聯或企業網銀進行

28、付款，若超預算額度則無法保存單據，嚴禁后錄單先付款、未錄單先付款。10.3.2項目公司在月度執行期間，若預算超額度則無法付款，如要追加預算則需要發起預算追加調整流程，經區域、集團審批后，可追加預算調整。預算調整追加后，項目公司可在追加額度內進行付款。11數字證書管理11.1定義11.1.1數字證書是指一種權威性的電子文檔, 其中包含身份標識和加密信息，用于驗證主體（如用戶或服務器）使用系統的身份合法性。資金管理系統采用數字證書實現關鍵用戶及操作的用戶身份驗證，沒有合法數字證書的人員不能執行相關的操作。數字證書承載介質采用碧桂園專用證書介質（亦稱：USB Key或CA證書）。凡已開通銀企直聯銀行

29、賬戶，結算出納采用銀企直聯方式付款時，在補錄付款信息及付款時，均需驗證CA證書密碼，方可進行支付。11.2制作11.2.1資金中心設置證書操作員一名，用于審核和制作各成員單位用戶證書，資金中心主管負責證書復核和空白證書介質的保管。11.2.2數字證書僅對碧桂園內部授權人（結算出納）發放，每一用戶只能發放一個資金管理系統的證書介質。11.2.3制作流程：成員單位發起證書BIP制作申請(流程管理-職能中心-財務資金中心-資金類-資金運營類-新增、注銷銀企直聯K寶申請)，注明使用人、所屬單位、權限設置等信息；資金中心證書管理員審核申請，并依據審核后的申請向資金中心主管申領空白介質，領取時須填寫空白介

30、質申領登記表；資金中心證書管理員制作證書，流程信息部同事將數字證書與資金系統綁定；制作完成的證書經資金中心主管核定后發放給成員單位使用人；成員單位使用人在原申請中確認證書取得并可用。11.3更新11.3.1在數字證書到期前30 天，用戶登錄系統時會提示數字證書更新消息，用戶可到指定網站進行證書更新操作。11.4解鎖11.4.1用戶發生證書（證書密碼連續輸錯5次）被鎖定的情況時,須向資金中心證書管理員提交解鎖申請，將CA證書寄還集團，由集團重新簽發證書。11.5吊銷11.5.1當持有數字證書介質的用戶在調離崗位或者證書損壞時，應及時發起吊銷申請，將證書返還資金中心，資金中心證書管理員確認情況后將

31、證書進行格式化或報廢處理。11.6證書使用安全性要求11.6.1證書使用規定與否與集團資金安全關系密切，必須嚴格遵守相關使用規范；11.6.2數字證書與資金管理系統（NC 系統）的用戶具有唯一關聯性，所有使用證書介質對NC 的功能操作都將視同為用戶本人的親自操作，由證書介質的關聯用戶承擔責任；11.6.3數字證書介質不得轉借他人；11.6.4用戶收到證書介質第一次使用時，必須對初始PIN 碼進行修改，由用戶本人設置證書介質的使用PIN 碼，其長度大于6 位，不得向其他人透露，每三個月最少修改PIN碼一次；11.6.5用戶應保證安全妥善地保管證書介質，如遇到證書介質丟失，由用戶本人立即上報本資金

32、中心證書管理員，報由集團CA 管理員進行掛失和補辦處理；11.6.6數字證書預設有效期為一年，從證書制作之日起開始計算。用戶應注意在數字證書到期前，執行數字證書的更新。到達或超出有效期，由于用戶未及時提出數字證書更新申請的，造成的操作影響或損失，由用戶本人承擔責任。11.6.7當撿拾到證書介質后，應立即上交資金中心財務主管部門，由資金中心證書管理員轉交給集團CA 管理員。CA 管理員確認證書用戶后，通知用戶認領；如證書已經報失并已發放新的證書介質，則此遺失證書介質由CA 管理員按吊銷處理。12重要空白憑證管理12.1重要空白憑證是指銀行印制的無面額、經填寫金額并簽章后，即具有支取款項效力的空白

33、憑證，是銀行憑以辦理資金支付的特定憑證；包括：現金支票、轉賬支票、電匯單、銀行承兌匯票、商業承兌匯票等。12.2重要空白憑證實行“專人管理、入庫保管”的辦法，貫徹“證賬分管，證印分管”的原則。12.3管理責任人將購買的重要空白憑證按憑證種類分類管理。12.4原則上要求重要空白憑證按照使用需求領用，領用人對所領用的重要空白憑證負全部責任，若有遺失，由此產生的一切經濟損失由領用人負責。12.5嚴禁將重要空白憑證轉作他用，或在重要空白憑證上先蓋好印章備用。12.6保管人員需定期對已作廢的憑證進行清理，按照銀行的要求定期將作廢的重要空白憑證交回銀行，或者由財務負責人監督銷毀。12.7重要空白憑證需由保管責任人每月3號前完成盤點工作，并在紙質盤點表上簽字交檔案管理員保管。13附件13.1資金管理業務流程規范13.2資金管理信息報送規范13.3資金管理考核規范