1、附件 1-4： 華潤置地大區成本管理體系-工程款支付作業指引（營改增補充修訂） 工程款支付作業指引工程款支付作業指引 編制 日期 審核 日期 審核 日期 審批 日期 修訂記錄修訂記錄 日期日期 修訂狀態修訂狀態 修改內容修改內容 修改人修改人 審核人審核人 審批人審批人 附件 1-4： 華潤置地大區成本管理體系-工程款支付作業指引（營改增補充修訂） 1 1 目的 目的 規范工程款支付工作，明確各部門在付款申請、審批和款項支付過程中的職責，保證付款效率和安 全。 2 2 適用范圍 適用范圍 適用于華潤置地有限公司下屬獨資、 控股或具經營權合資公司開發的地產項目及華潤集團孵化的地 產開發項目實施階
2、段的工程類、工程服務類和物資類合同付款。 3 3 編制依據 編制依據 依據華潤置地開發成本管理制度編制。 4 4 術語與定義 術語與定義 無。 5 5 關鍵活動描述 關鍵活動描述 工程款支付作業指引 承包人/供應商項目部合約部相關部門財務部 階段 按要求上報 付款資料 審核 工程形象進 度等付款信 息 復審并編制 付款計算表 ERP發起付款 審批 相關部門審 批 工程款支付 開具發票 （發票開具 后的30個日 歷天內向發 包人提交相 應增值稅專 用發票辦理 付款手續) 發票審核 合格，10天內及時傳遞 至財務部進行發票認證 不合格，拒收 5.15.1 資金計劃 資金計劃 合約管理部（或合約主責
3、部門，下同）依據項目進展按月編制資金計劃，由財務部匯總各部門資金 批注批注 c1: 新增 附件 1-4： 華潤置地大區成本管理體系-工程款支付作業指引（營改增補充修訂） 計劃后上報置地總部。 5.25.2 付款申請資料接收 5.2.1 付款申請資料接收 5.2.1 關于合同進度款支付、質保金退還 關于合同進度款支付、質保金退還 由承包人/供應商根據合同約定的付款方式、付款周期提交付款申請資料至合同執行部門（項目 部或增值服務部）進行審核，不同類別付款申請的資料主要如下： 付款付款類別類別 付款付款申請資料申請資料 工程類合同進度款支付 付款申請書、形象進度確認表、付款周期內的工程量清單計價表
4、物資類合同進度款支付 付款申請書、物資進場驗收表、付款周期內物資賬目表 服務類合同進度款支付 付款申請書、服務成果確認表 質保金退還 付款申請書、合同維保驗收表、合同結算單復印件 5.2.25.2.2 關于合同結算款支付 關于合同結算款支付 由承包人/供應商將付款申請書、合同結算單復印件提報合約管理部進行付款申請。 5.35.3 付款申請資料審核 5.3.1 付款申請資料審核 5.3.1 關于合同進度款支付、質保金退還 關于合同進度款支付、質保金退還 1.合同執行部門收到付款申請資料后在 7 個工作日內完成工程形象進度，部分工程服務（包括地 勘和監理）的服務成果，物資進場驗收情況，及合同維保情
5、況的確認，及提供水電費、規費代繳 及其他扣罰款等的相關資料，并將全套付款申請資料移交合約管理部進行審核。 2.合約管理部收到付款申請資料后在 7 個工作日內完成審核，包括審核資料完整性及準確性，對 照合同條款編制付款計算表，明確本期批準的產值、減款金額以及應付金額，并在 1 個工作日內 將付款計算表、審核后的付款申請資料移交至付款發起部門（若付款申請審批發起部門為合約管 理部則無需移交） 。 5.3.25.3.2 關于合同結算款支付 關于合同結算款支付 合約管理部在 7 個工作日內編制付款計算表，連同合同結算付款申請資料移交至付款發起部門。 5.45.4 付款申請審批發起 付款申請審批發起 1
6、.合約管理部或合同執行部門按合同付款條件發起付款申請審批， 在 1 個工作日內將付款信息錄入 明源成本系統或 ERP 系統，附上付款計算表、付款申請資料，發起付款審批并負責跟進整個付款 審批流程，要求在 4 個工作日內完成付款審批歸檔。 附件 1-4： 華潤置地大區成本管理體系-工程款支付作業指引（營改增補充修訂） 2.付款發起部門取得增值稅發票時對發票進行初步審核，包括公司名稱、納稅人識別號、稅務登記 地址、電話號碼、開戶銀行、銀行賬號、開票內容等信息，并核對開票金額是否與當期審定已完成 合同額一致，若承包人/供應商無法按照約定提供增值稅專用發票，發包人也有權拒收發票，并拒 絕付款，承包人/
7、供應商應重新開具增值稅專用發票。發包人有權從應支付給承包人/供應商的價款 中扣除因無法將發票作為進項抵扣而多承擔的稅費金額作為補償。 付款發起部門取得符合合同要求 的發票后及時傳遞至財務部進行發票認證。 5.55.5 款項支付 款項支付 財務部收到公司審批確認的合同付款審批單后 10 個工作日內完成款項支付，并將具體支付日期、 金額告知合約管理部。 合約管理部應及時更新付款臺賬信息， 并于每月末與財務部進行核對。 財務部每月末將資金計劃執 行情況反饋給合約管理部。 5.65.6 資料管理 資料管理 對于工程款支付管理，各部門留存資料要求如下： 資料清單 合約管理部 或合約主責部門 合同執行部門
8、 財務部 付款申請書 形象進度確認表 服務成果確認表 物資進場驗收表 物資月度賬目表 工程量清單計價表 合同維保驗收表 付款計算表（合約編制） 合同付款審批單（明源、ERP 系統 導出） 合約管理部應在項目所有合同結算完成后 3 個月內與財務部核對付款資料，確保財務憑證留存的 資料完整、合規，將財務部已經存檔的資料集中銷毀，只保留財務部沒有存檔的資料（如鋼筋每次 付款的驗收、對賬資料）備查，裝訂并建立清冊。 批注批注 c2: 開票信息財務確認 附件 1-4： 華潤置地大區成本管理體系-工程款支付作業指引（營改增補充修訂） 6 6 支持性文件 支持性文件 下述文件如有更新則參照最新文件實施。 付款申請書 形象進度確認表 服務成果確認表 物資進場驗收表 物資月度賬目表 合同維保驗收表 工程量清單計價表 付款計算表 合同付款臺賬 付款申請書 形象進度確認表 服務成果確認表 物資進場驗收表 物資月度賬目表 合同維保驗收表 工程量清單計價表 付款計算表 合同付款臺賬 1-付款申請書.doc2-形象進度確認表. doc 3-服務成果確認表. doc 4-物資進場驗收表. xls 5-物資月度賬目表. xls 6-合同維保驗收表. doc 7-工程量清單計價 表.xls 8-付款計算表.xls9-付款臺賬.xls
全部分類
標準檢索
招標公告
免費下載資料庫
10000份+資源包
千萬vip文檔暢享下載
下載文檔文件編輯即用
網站精選百萬好案
百萬工程地產工作者都在用
微信掃一掃登錄
