1、天馬行空官方博客： ；QQ:1318241189；QQ 群：175569632貨幣資金管理辦法貨幣資金管理辦法制度名稱制度名稱貨幣資金管理辦法貨幣資金管理辦法受控狀態受控狀態編編號號執行部門執行部門監督部門監督部門考證部門考證部門第一章第一章總則總則第 1 條本辦法適用于企業在各類業務中所產生的貨幣資金。第 2 條財務部承擔對貨幣資金的管理工作，財務總監給予指導和監督。第二章第二章審批權限審批權限第 3 條企業在生產經營中取得的各項收入必須全部交到財務部，及時入賬，任何部門、任何個人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。第 4 條貨幣資金的使用必須按照規定的審批權限經有關領導簽字。第 5
2、 條總經理和財務總監有貨幣資金使用審批權。第三章第三章現金管理現金管理第 6 條為保證現金的安全，同時又不影響現金的合理使用，庫存現金量最高不得超過元。第 7 條對每筆超過元的大額現金支出應提前三天通知財務部，以便財務部提前做好準備第 8 條現金的收支范圍嚴格執行國家的現金管理規定。任何人均不能以未經批準或不符合財務要求的票據字條等充抵現金，更不能擅自挪用現金。不得坐支現金。第 9 條每筆現金支出都必須根據審核無誤并經財務總監簽批的原始憑證支付，并編制記賬憑證 。第 10 條每筆現金收入也必須根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證 。第 11 條對發生的業務要逐日逐筆登記現金日記賬，做到日清月結，
3、每日盤點現金，確保賬實相符，月末與總賬核對，保證賬賬相符。出現問題要查明原因，及時糾正。第 12 條對造成損失的責任人，依企業有關規定追究其責任。第 13 條除差旅費和必須以現金支付的元以內的采購款外，其他支出均不能借用現金，嚴禁因私借款。第 14 條借用現金應說明用途、歸還（或報銷）時間，且必須按期歸還（或報銷） 。逾期不還者，將從其工資中扣除。第 15 條借用現金時，申請人應填制現金借款申請表 ，寫明用途，由部門經理審核確認，經主管財務的副總經理批準簽字后方可領用。第四章第四章支票的領取及管理支票的領取及管理第 16 條支票領取（1）領取支票時，需先填制支票申領單 ，寫明用途、金額、使用人等項，經有關財務人員審核、財務經理復核、財務總監批準后方能領取。（2）如簽發支票的金額超過元，在填寫申領單時，須提交符合審批程序的用款報告及附件（合同、 采購單 、 計劃書等） 。（3）領取人應辦理登
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