1、年度經營計劃管理年度經營計劃管理流程流程 編制 日期 審核 日期 批準 日期 修訂記錄 日日 期期 修訂狀態修訂狀態 修訂內容修訂內容 修訂人修訂人 審核人審核人 批準人批準人 2009-4-20 B/0 流程中承擔職責綜合 管理部調至財務管理 部 張增 杜蘭 張廣志 修訂相關記 錄:5.2.CH-QR-YY02 部門月度工作計劃 1.流程流程概況概況 流程目的流程目的 確定公司年度經營計劃， 控制其執行偏差， 確保公司經營指標的完成， 并為年度預算編制提供依據。 適用范圍適用范圍 適用于公司年度經營計劃的管理。 定義定義 無 流程主導流程主導 及參與部門及參與部門 財務管理部（主導） 、總部
2、相關部門、下屬公司 上游流程名稱上游流程名稱 下游流程名稱下游流程名稱 子子流程名稱流程名稱 戰略管理流程 預算管理流程 部門部門 流程中承擔職責流程中承擔職責 總經理 1、審核公司年度經營計劃。 2、審批公司經營計劃分析與總結。 財務分管領導 1、審核公司經營計劃分析與總結。 財務管理部 1、組織編制公司年度經營計劃，審核下屬公司年度經營計劃。 2、負責年度經營計劃的執行監督、評估與考核。 3、組織公司經營計劃的調整。 總部相關部門 1、根據年度經營目標和重點工作，編制部門年度工作計劃。 2、負責計劃的執行與反饋。 下屬公司 1、根據年度經營目標和重點工作，編制下屬公司年度經營計劃。 2、負
3、責下屬公司年度計劃的執行與反饋。 2、流程圖、流程圖 年度經營計劃管理流程 年度經營計劃管理流程（主導主導：財務管理部財務管理部） 計劃制定計劃實施監督、評估與調整 股東會股東會董事長董事長總經理總經理財務分管領導財務分管領導財務管理部財務管理部總部相關部門總部相關部門下屬公司下屬公司 審核審核 公司年度經營分公司年度經營分 析與目標預測析與目標預測 年度經營分析與年度經營分析與 目標預測目標預測 編制下屬公司編制下屬公司 年度經營計劃年度經營計劃 與預算與預算 編制部門年度編制部門年度 工作計劃工作計劃 匯總平衡形成匯總平衡形成 公司年度經營公司年度經營 計劃計劃 審核審核審核審核 審核審核
4、 編制部門月度編制部門月度 計劃計劃 編制下屬公司編制下屬公司 月度計劃月度計劃 計劃實施計劃實施計劃監控計劃監控 計劃實施評估計劃實施評估 與考核與考核 審核審核 是否調整經是否調整經 營計劃營計劃 組織年度經營組織年度經營 計劃調整計劃調整 調整年度經營調整年度經營 計劃計劃 審核審核審核審核 計劃實施計劃實施 Y 審核審核 組織編制部門組織編制部門 年度工作計劃年度工作計劃 編制年度經營編制年度經營 目標與重點工目標與重點工 作計劃作計劃 提出公司年度提出公司年度 經營目標與重經營目標與重 點工作計劃點工作計劃 審核審核審核審核 年度預算管理年度預算管理 流程流程 項目計劃管理項目計劃管
5、理 流程流程 審核審核 Y 審核審核 審批審批 組織實施組織實施 新經營計劃新經營計劃 Y 審批審批 組織年度經營組織年度經營 計劃總結計劃總結 3.工作程序工作程序 3.1 年度年度經營分析與預測經營分析與預測 3.1.1 財務管理部在每年 10 月初匯總包括下屬公司在內的公司整體經營情況，對本年度 公司經營計劃已完成情況進行分析， 對待完成計劃進行預測， 根據戰略規劃及年度目標分 解對下年度經營環境和內部管理現狀綜合分析后，提出下年度經營目標和工作重點。 1）年度經營目標包括但不限于： a) 財務指標：各業務單位經營收入和利潤指標、管理費用、銷售毛利率等； b) 發展指標：土地儲備面積、開
6、工面積、竣工面積、融資計劃、工程質量合格率、 工程及時交付率、目標成本變動率等； 2）年度工作重點包括但不限于： a) 下年度主題：如品質年、管理優化年、效益年、提速年等； b) 完成經營目標及主題年要求的重點工作：如建立電梯等 5 類產品戰略采購，建 立中高檔住宅小區的產品標準、加強新材料新技術應用研究、建立工程技術標 準、建立客戶會、加強客戶二次開發、引進成本信息化系統等。 3.1.2 財務管理部將下年度經營目標和工作重點交財務分管領導審核后， 提交總經理進行 審核，根據審核意見確定下年度的經營目標和工作重點。 3.1.3 財務管理部將下年度經營目標與重點工作發送各部門及下屬公司， 作為編
7、制部門及 下屬公司年度工作計劃的參考依據。 3.2 年度工作計劃編制與確定 3.2.1 總部各部門根據下達的公司年度經營目標及相關重點工作， 結合本部門相關的職能 戰略規劃要求，編制部門年度工作計劃，內容包括但不限于： 1) 公司經營目標及重點工作計劃對本部門下年度業務活動的目標要求； 2) 職能戰略規劃對部門下年度業務活動的目標要求； 3) 下年部門業務面臨的主要環境變化是什么以及可能產生的影響； 4) 實現下一年度部門工作目標的主要計劃措施； 5) 計劃實施的關鍵控制點、風險以及初步對策； 6) 部門在實施這些計劃措施時需要其他部門給予的協助； 7) 必要的組織變革方案和人力資源需求； 8
8、) 初步的部門預算。 3.2.2 下屬公司根據本公司年度經營目標和重點工作要求，編制下一年度工作計劃，經下 屬公司審批后，提交總部財務管理部審核。 3.2.3 財務管理部匯總各部門及下屬公司年度工作計劃， 組織相關部門和下屬公司進行討 論，確保計劃之間的協調和平衡，重點平衡以下三方面： 1) 各部門及下屬公司經營預測結果與戰略規劃及職能戰略規劃要求的一致性； 2) 各部門及下屬公司計劃措施對目標支持的有效程度； 3) 各部門及下屬公司所需要的相關部門支持是否得到保證； 4) 資源保障要求的可行性。 3.2.4 財務管理部組織對各部門及下屬公司年度經營計劃進行平衡修正，經財務分管領導 審核后，提
9、交總經理審核。經總經理審核的公司年度經營計劃需提交公司董事會審議，經 董事長審核，得到股東會批準后正式發布實施。 3.3 月度計劃編制 3.3.1 公司各部門及下屬公司結合年度計劃及各項目總體計劃要求， 編制部門/下屬公司 月 度計劃 ，內容包括但不限于以下內容： 1) 部門/下屬公司月度工作目標：本月份完成的階段性專業建設目標和項目目標； 2) 專業建設計劃：年度工作計劃分解至本月份的計劃； 3) 項目計劃：本月份完成的各項目工作； 4) 完成時間要求、責任人及配合人。 3.3.2 部門/下屬公司月度計劃制訂后，需與相關配合部門負責人溝通確認，經各自分管 領導審核后，于下月 5 日前交財務管
10、理部備案。 3.4 計劃實施監控 3.4.1 各部門/下屬公司負責執行部門/下屬公司月度計劃， 財務管理部運營管理專員對各 部門計劃執行過程及時進行跟進和監督，對潛在計劃延期問題及時提出預警。 3.4.2 每月 5 日各部門/下屬公司填報上月的月度計劃執行總結與分析報告，說明完 成情況及偏差原因分析，并匯總至財務部。 3.4.3 財務部根據匯總信息編制月度計劃執行總結與分析報告，于每月 7 日提交財務 分管領導審批后， 在公司月度經營分析會上匯報。 對計劃執行中出現的問題提出預警和整 改建議， 由分管領導和總經理提出整改要求后， 組織監督整改措施的落實情況并及時向總 經理反饋，同時在下次計劃總
11、結與分析中列明整改驗證結果。 3.5 計劃調整與總結 3.5.1 因經營環境、外部政策和內部條件發生重大變化時，由財務管理部提出年度經營計 劃調整建議，經分管領導審核，總經理審核，董事長審批后，財務管理部組織相關部門進 行年度經營計劃的調整。 3.5.2 下屬公司及總部各部門月度計劃的調整需經分管領導審核后提交財務管理部備案。 如月度計劃調整影響到項目里程碑計劃，由工程管理部組織評審，還須經總經理審批。 3.5.3 每年 12 月中旬，財務管理部組織各下屬公司和總部各部門進行年度工作總結，各 下屬公司和總部各部門對年度工作計劃完成情況進行總結和分析， 編寫 年度工作總結 。 4.支持性文件支持性文件 無 5.相關記錄相關記錄 5.1.CH-QR-YY01部門年度工作計劃 5.2. CH-QR-YY02部門月度工作計劃 5.3. CH-QR-YY03月度計劃執行總結與分析報告
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