1、風險管理風險管理流程流程 編制 日期 審核 日期 批準 日期 修訂記錄 日日 期期 修訂狀態修訂狀態 修訂修訂內容內容 修訂修訂人人 審核人審核人 批準人批準人 1 1、 流程流程概況概況 流程目的流程目的 促進公司質量管理體系健全、合理，并推進其有效運行；為公司經營 管理提供法律支撐和管理建議；合理預防、轉移和規避各類經營管理 風險。 適用適用范圍范圍 適用于公司、下屬分/子公司，以及項目部的制度內審、合同審核、專 項審計、離任審計，以及法律事務處理等。 定義定義 風險管理流程，是指風險管理機構和人員，采用一定的程序和方法， 對公司、 下屬分/子公司及項目部質量管理體系的適宜性、 充分性及執
2、 行的有效性進行內部審核， 為公司經營管理提供法律咨詢和管理建議， 處理公司相關法律事務，為維護公司資產保值、增值，維護所有者的 合法權益，改善經營管理，提高經濟效益而編制的內部管理流程和規 則。 流程主導及流程主導及 參與部門參與部門 風險管理部（主導） 、各職能部門、下屬分/子公司，以及各項目部 上游流程名稱上游流程名稱 下游流程名稱下游流程名稱 子流程名稱子流程名稱 部門部門 流程中承擔職責流程中承擔職責 總經理 1. 直接管理風險管理部門各項工作； 2. 布置風險管理任務，審批風險管理工作計劃； 3. 聽取風險管理工作匯報。 風險管理部 1. 負責審核公司質量管理體系的適宜性、充分性和
3、執行有效性； 2. 負責審核與公司相關的經濟合同； 3. 負責為公司重大經營決策提供法律意見和管理建議； 4. 負責處理與公司相關的法律事務； 5. 負責公司任命干部及重要崗位人員的離任審計； 6. 根據總經理批示開展專項審計工作。 相關單位 1. 相關單位或個人均不得以任何理由拒絕接受審核；應積極配合風 險管理工作，并及時提供有關資料，對資料的真實性、準確性、 完整性負責；對風險管理部提出的問題應及時進行分析，提出整 改方案，并將處理結果反饋至風險管理部。 2. 風險管理部門提供的審核結論，將作為對相關單位負責人及相關 人員獎懲、任免、考核的參考依據。 2、 風險管理主要風險管理主要工作內容
4、工作內容和工作和工作流程流程對照表對照表 范 圍 內容 方式 收集 信息 制訂 計劃 通知 審核 受理 審核 專項 審計 離任 審計 預防 糾正 職 能 部 門 / 項 目 部 / 分 公 司 / 子 公 司 收集信息，分析確定 風險管理工作重點 制定風險管理工作 計劃 質量管理體系適宜 性、充分性審核 質量管理體系執行 有效性審核 合同審核 重大決策法律意見 經濟糾紛處理 其他 備注：備注：表示表示與左邊第二列中工作內容與左邊第二列中工作內容相相對應的工作流程。對應的工作流程。 3 3、流程圖流程圖 3.1 收集收集信息信息 3.2 制定計劃制定計劃 綜合管理部 互聯網絡等外部渠道 各業務部
5、門 政策法律規章、合作 方、供方、相關方信息 管理手冊 工作計劃和會 議紀要等信息 風險管理依據 分析確定風險管理工作重點 公司經營目標 風險管理年度 工作計劃 經營管理突出問題 風險管理月度 工作計劃 臨時性任務安排 風險管理部日 工作計劃 3.3 通知通知審審核核 3.4 受理受理審審核核 3.5 專項專項審審計計 3.6 離任審計離任審計 3.7 預防預防糾正糾正 制定 審核 方案 發出 審核 通知 實施 審核 工作 出具 審核 報告 落實 審核 結論 接收 送審 資料 預計處 理時間 并排列 計劃 實施 審核 工作 反饋 審核 結果 督促 整改 完善 總經理直接安排 風險管理部申請 相
6、關部門申請 總 經 理 批 示 實施 審計 出具 審計 報告 提交 總經 理 綜合管理部申請 總 經 理 批 示 實施 審計 出具 計審 報告 提交總經 理， 反饋綜 合管理部 被 審 核 部 門 填 寫 糾正 預 防 措 施單 風 險 管 理 部 對 重 要 項 實 施 后 續審核 被 審 核 部 門 實 施 整 改 并 匯 報 結果 風 險 管 理 部 建 立 內 審 監 督 檔 案記錄 風 險 管 理 部 進 行 季 度 總 結 并 提建議 4、工作程序工作程序 4.1 收集信息收集信息 4.1.1 收集政策法律規章：風險管理部綜合公司內外部資源，盡可能全面的收集 建設工程和房地產行業相
7、關政策、法律、法規，建立政策法規信息庫。 4.1.2 取得公司最新的質量管理手冊：風險管理部及時跟蹤本公司質量管理手冊 更新與調整情況，掌握最新的質量管理手冊版本。 4.1.3 收集重要業務信息：風險管理部與公司各部門保持溝通與聯系，收集公司 戰略目標、階段目標、項目開發里程碑計劃和項目開發總計劃的實際執行情況， 以及重要資料存檔計劃的實際完成情況等運營信息。 4.1.4 接受舉報信息：風險管理部對公司內外公布舉報信箱，接受舉報。 4.2 制定制定計劃計劃 4.2.1 年度工作計劃：風險管理部根據公司的年度經營控制目標確定年度風險管 理工作重點，編制年度風險管理工作計劃，報總經理批準實施。 4
8、.2.2 月度工作計劃：風險管理部根據年度風險管理工作計劃，結合各月經營管 理中較突出的問題，以及相關業務部門提出的申請，編制月度風險管理工作計 劃，報總經理批準實施。 4.2.3 每日工作計劃：風險管理部根據月度工作計劃完成情況，結合臨時性任務 安排，制定風險管理部每日工作計劃，由經理安排實施。 4.3 通知通知審審核核 4.3.1 制定審核方案：風險管理部根據部門工作計劃，分派任務，指定責任人， 制定審核工作方案，由部門經理審批后執行。 4.3.2 發出審核通知：風險管理人員根據工作計劃，在審核項目開展前七個工作 日內向被審核部門發出。 4.3.3 實施審核：風險管理人員根據具體工作方案：
9、監督和審核公司質量管理體 系的適宜性、充分性，以及執行的有效性；取得必需的審核資料，記錄審核過 程并形成工作底稿，并就所發現事項與相關人員溝通核實。 4.3.4 出具審核報告： 風險管理人員實施審核工作后， 應匯總工作底稿中的事項， 匯總分析后編寫審核報告，審核報告應對被審核事項的總體情況做出評價，指 出存在的問題并提出改善的建議及改善時間的要求。報告在提交前應當征求被 審核部門意見， 被審核部門應在指定期限內提出書面回復意見 （否則視為默認） ， 被審核部門對審核意見和建議如有異議，可以直接向總經理申訴。 4.3.5 落實審核結論和相關建議：風險管理部將雙方確定的審核報告及結論和建 議，報送
10、總經理審批，并按總經理批復開展后續工作。 4.4 受理受理審核審核 4.4.1 接收資料：相關部門將提請風險管理部審核的文件發送到風險管理部指定 的電子郵箱，或向風險管理人員提供書面資料（但必須同時告知風險管理部經 理） ，風險管理部將此任務排入工作計劃，落實負責人員，并回復預計需要的審 核時間。 4.4.2 實施審核：風險管理人員審核送審合同或文件內容的合法性、規范性、完 整性、語言的清晰性，以及相關要求的適當性；審核相關單位資質證明材料的 真實性和符合性；審核相關招投標、商務洽談及合同條款約定過程是否符合公 司質量管理要求，并就不明或不符事項要求經辦人員核實、調整。 4.4.3 反饋審核結
11、果：風險管理人員實施審核工作后，應及時、明確反饋審核意 見。 4.4.4 督促整改：風險管理部應督促送審部門按審核意見修正原合同或文件。 4.5 專項審計：專項審計：根據總經理直接安排，或者由風險管理部及其他職能部門提出申 請，經總經理批示，對公司經營效益、財務收支、費用控制、成本控制、保險 情況、安全管理、質量管理和工期控制、重大客戶投訴公共危機等開展專項審 計，并向總經理匯報審計結果。 4.6 離任審計：離任審計：由綜合管理部申請，經總經理批示，風險管理部對本公司任命的 干部、骨干管理人員和關鍵崗位員工開展離任審計，并向總經理匯報審計結果， 同時反饋綜合管理部。 4.7 糾正預防糾正預防
12、4.7.1 被審核部門應根據審核報告的結論和建議及時填寫糾正預防措施報告 ， 分析問題存在的原因，有針對性地制定整改措施，并在規定時間內將處理意見 及糾正預防措施報告報送風險管理部。 4.7.2 被審核部門組織按糾正預防措施報告中制定的整改措施實施整改，并 及時將整改結果報風險管理部。 4.7.3 風險管理部對重要的審核項目實行后續審核，以檢查相關結論和建議的整 改情況，并在糾正預防措施報告中記錄驗證的結果。后續驗證一般在審核 建議下達并執行一段時期后進行。 4.7.4 風險管理部對辦理的審核事項必須建立內審檔案，按照規定報送總經理及 被審核部門分管領導備案及確認，內審檔案應包括但不限于工作計劃、內審通 知、工作方案、工作底稿、內審報告和糾正預防措施報告 。 4.7.5 每季度風險管理部對本季度工作進行匯總分析，在必要的情況下根據審核 報告編制內部審核通報，要求公司其他部門對類似問題進行整改。 5、 支持性文件支持性文件 無 6、 相關記錄相關記錄 6.1模板工作計劃 6.2模板內審通知 6.3模板內審方案 6.4模板提交資料確認單 6.5模板工作底稿 6.6模板內審報告 6.7模板法律意見書 6.8模板糾正預防措施報告
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