1、某高速地產集團有限公司 報表管理辦法 第一章 報表內容 第一條 報表包括基礎 報表和內部管 理報表。 第二條 基礎報表是根據國家財經法規規定，以及集 團公司、國資委、財政部規定的 報表， 包括 ：月度報表和年 度報表。 （ 一 ） 月度報表 ：為 集團公司 要求月度上報報表 ， 例 如：資產負債表 、利潤表、現金流量表 、內部交易明細表 及報表說明等 ； （ 二 ） 年度報表：為 國資委、財政部 要求上報的年度 審計決算報表 p 例 如：資產負債表 、損益表 、現金流量表 、 附表、附注和財務情況說明等 。 第三條 內部管理報表是根據內部 經營管 理需要設置 的報表及財務分析 報告 ，分定期
2、與 不定期 報表， 例如：經營 預算執行明細表 、現金流量預算執行明細表 、資金 日報等管 理類報表。 第二章 報表要求 第四條 報表質量總體要求 所有報表數據要做到項目齊全 、數字真實 、計算準確 、 內容完整；同一事項口徑 一致p 累計數據要有延續性 ；報表 - 2 ” 之間 、報表各項目之間 ，本期會計報表與 上期會計報表之間 凡有對應關系 的數字應 當相互銜接；不同年度會計報表中各 項目的內容和核算方法有變更的 ，應 當加以說明 ；各業務部 門須對相應的業務數據進行審核并負責。 第五條 報表報送方 式要求 （ 一 ） 月度報表蓋章后紙質上報或 通過 NC 系 統上報。 （ 二 ） 年度
3、報表必須經審計確 認后 ，同時上報電子文件 和紙質文件 ，紙質文件必須經財務經理 、總會計師 （ 子公司 不要求 ）、單位負責人簽字并加蓋單位公 章后上報。 （ 三 ） 內部管理報表需經審批且單位蓋章后 ，通過NC 系統或紙質形式上報。 第六條 報送時間 要求 根據集團公司 要求的 時間或按照 地產集團 統一規定的 時間上報。 第七條 各單位要杜 絕 數字 失真、缺項 ，累計數據不 延 續性 、各報表及項目問數字不銜接 、同口徑數據不 一致等 問題。 第八條 各業務部門須切 實履行 業 務數據審核 職責 ， 做好數據信息 溝通 ，做實數據采集加工等基礎工作， 切實提 高報表數據質量及報送時效 ，對各單位報表的質量 、報送時 間等進行考核并兌現獎懲。 第九條 報送流程 詳見財務報表報送審批流程 。 - 3 囑 第三章 附 則 第十條 本辦法自 印發之日起執行 。 第十一條 本辦法由地產集團財務部負責解釋 。 - 4 -
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