1、高速地產集團資金需求預測管理辦法 第一條 為規范某高速地產集團有限公司（以下簡稱“高 速地 產集團”）資金需求預測的編制、審核和上報，確保資金需求 預 測準確性，為資金安排及籌資提供決策依據，實現資金有序調 配和使用，現結合高速地產集團實際，特制定本辦法。 第二條 項目公司負責人是本公司資金需求預測編制和執行 的第一責任人，對項目公司資金需求預測的準確性負責。 第三條 資金需求預測是指項目公司根據各類收支項目對未 來一定時期的資金需求進行預計，分為季度資金需求預測、月度 資金需求計劃和周資金使用計劃。季度資金需求預測反映項目公 司未來季度資金需求的總體情況，月度資金需求計劃是在季度資 金需求預
2、測基礎上將各類收支款項逐月進行落實的結果，周資金 使用計劃是對月度資金需求計劃中各類款項支付的具體執行。 第四條 資金需求預測應保證準確性，除預測金額的準確性 外還應保證款項收支時間的準確性。 第五條 項目公司編制資金需求預測要以開發及銷售節點計 劃為基礎，正確分析影響資金收支的因素，科學預測資金需求。 第六條 季度資金需求預測的編制及上報。 （一）季度資金需求預測是高速地產集團統籌安排資金及籌 資決策的依據，項目公司應根據年度預算及經營計劃對每個季度 的收支情況及資金需求進行合理預計。 （二）季度資金需求預測著重對大額資金收支款項的預測， 要求各公司預測未來一個季度銷售回款、土地費用、工程投
3、資、 還本付息及稅金。對銷售回款和工程投資的預測應做到相對準確， 季度銷售回款預測偏差幅度應控制在 10%以內，工程投資預測偏 差幅度應控制在 5%以內。土地費用和還本付息金額的預測不得有 偏差，稅金的預測應做到依據充分。 （三）項目公司每季末月填寫季度資金需求預測表預測 下季度資金需求，經項目公司負責人簽字并加蓋公章后于當月 25 日前報送高速地產集團。 第七條 月度資金需求計劃的編制、上報與執行。 （一）月度資金需求計劃是項目公司對次月各項業務收支額 的預測。月度資金需求計劃是高速地產集團未來一個月資金統籌 安排及資金儲備的決策依據。 （二）月度資金需求計劃要求各公司按明細分項填列（見月
4、度資金需求計劃表）。資金收入計劃按銷售回款和其他收入分類 填報，其中：銷售回款偏差幅度應控制在 7%以內；資金支出計劃 按支出款項類別分類填報，其中：工程投資預測偏差幅度應控制 在 3%以內；土地費用和還本付息預測不得有偏差，稅金預測應有 充分的依據。 （三）項目公司每月填報月度資金需求計劃表由項目公 司負責人簽字并加蓋公章后于每月 25 日前報送集團財務部，集團 財務部審核匯總后報集團總會計師和總經理審批后方可執行。 （四）經審批后的月度資金需求計劃應嚴格執行，沒有列入 計劃內的款項不得支付，嚴格控制執行與計劃的偏差。月度資金 需求計劃執行偏差作為年度考核的組成部分，高速地產集團對項 目公司
5、計劃執行情況進行定期檢查。 第八條 周資金使用計劃的編制、上報及執行。 （一）周資金使用計劃是高速地產集團資金調配的依據，是 項目公司月度資金需求計劃的分解與執行，周資金使用計劃應控 制在月度資金需求計劃內。 （二）項目公司在確定各類款項支付時間時應綜合考慮影響 付款的各種因素，合理確定每周資金使用的金額。 （三）項目公司每周填寫周資金使用計劃表，預測下周各 類資金款項，經項目公司負責人簽字并加蓋公章后于每周五 10 點前報送集團財務部。 （四）嚴格按照周資金使用計劃安排資金支付各類款項，周 計劃的執行金額與計劃金額不得有偏差，及時監控計劃執行情況。 第九條 高速地產集團對項目公司資金需求計劃
6、準確性實行 考核管理。每月通報各公司計劃執行偏差，年終將資金需求預測 準確性納入績效考核。 第十條 辦法中除限定預測偏差幅度的銷售回款及工程投資 外，能確定金額的收支項目填報時不得有偏差，要求合理預測的 款項應有充分的預測依據。偏差考核按收入項目和支出項目分別 考核。 第十一條 高速地產集團對項目公司計劃執行偏差考核采取 季度和月度相結合的方式，季度偏差和月度偏差加權計算得出的 綜合偏差作為各公司年度偏差考核的依據。 附表：一、季度資金需求預測表 二、月度資金需求計劃表 三、周資金使用計劃表 季度資金需求預測表季度資金需求預測表 單位（蓋章）：單位（蓋章）： 編制時間：編制時間：2013201
7、3 年年 4 4 月月 單位：萬元單位：萬元 項目項目 季度合計季度合計 4 4 月月 5 5 月月 6 6 月月 一、銷售回款一、銷售回款 二、開發投資二、開發投資 1、土地費用 2、工程投資 三、還本付息三、還本付息 四、稅金四、稅金 五、資金凈收支五、資金凈收支 六、期初余額六、期初余額 七、資金缺口（七、資金缺口（- -） 八、自行融資彌補資金缺口八、自行融資彌補資金缺口 九、期末資金余額九、期末資金余額 項目負責人：項目負責人： 財務負責人：財務負責人： 匯總：匯總： 月度資金需求計劃表月度資金需求計劃表 單位（蓋章）：單位（蓋章）： 月份：月份：20132013 年月年月 單位：萬
8、元單位：萬元 項目項目 金額金額 備注備注 一、資金收入一、資金收入 （一）銷售回款 （二）其他收入 二、資金支出二、資金支出 （一）開發投資 其中：土地費用 工程投資 1、報批報建費 2、基礎、建安及配套費 3、開發間接費 （二）還本付息 其中：償還本金 支付利息 （三）稅金 其中：營業稅 所得稅 （四）其他支出 三、資金凈收支三、資金凈收支 其中：經營性凈收支 融資性凈收支 四、監管戶資金收支四、監管戶資金收支 其中：監管戶收入 監管戶支出 項目負責人：項目負責人： 財務負責人：財務負責人： 匯總：匯總： 第第 周資金使用計劃表周資金使用計劃表 單位（蓋章）：單位（蓋章）： 月份：月份：20132013 年月年月 單位：萬元單位：萬元 款項款項 金額金額 備注備注 一、開發投資 其中：土地費用 工程投資 1、報批報建費 2、基礎、建安及配套費 3、開發間接費 二、還本付息 其中：償還本金 支付利息 三、稅金 其中：營業稅 所得稅 四、其他支出 合計合計 項目負責人：項目負責人： 財務負責人：財務負責人： 匯總：匯總：
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