1、年第一次辦公例會年第一次辦公例會 財務資金部財務資金部 Contents 目 錄 01 一季度主要財務指標完成情況一季度主要財務指標完成情況 年4月辦公例會財務資金部 02 一季度一季度重點重點工作工作完成情況完成情況 04 稅務風險提示稅務風險提示 05 下階段重點下階段重點工作安排工作安排 03 總部機關管理費用編制及審核情況總部機關管理費用編制及審核情況 Contents 一季度主要財務指標完成情況一季度主要財務指標完成情況 年4月辦公例會財務資金部 01 一、一季度主要指標完成情況 1.1.主要指標完成情況主要指標完成情況營業收入營業收入 單位單位:億元億元 營業收入完成情況營業收入完

2、成情況 8.5% 營業收入預算完成率：營業收入預算完成率：24.6% 22.66 24.58 100.00 2016年年1-3月月 年年1-3月月 年度預算年度預算 一、一季度主要指標完成情況 1.1.主要指標完成情況主要指標完成情況營業收入營業收入 單位單位:億元億元 各單位營業收入完成情況各單位營業收入完成情況 收入方面，北方、華南同比穩定增長，但西部、華東、華中 營業收入同比下降。 單位名稱單位名稱 1 1- -3 3月月 同比增減情況同比增減情況 預算完成情況預算完成情況 實際完成實際完成 上年同期上年同期 同比增減同比增減 考核目標考核目標 完成比例完成比例 華東大區 3.08 3.

3、88 -20.6% 20.00 15.4% 華中大區 2.57 3.20 -19.5% 13.00 19.8% 華南大區 11.82 9.37 26.2% 38.00 31.1% 北方大區 4.91 2.60 89.4% 20.00 24.6% 西部大區 2.07 3.31 -37.4% 14.00 14.8% 公司合計公司合計 24.58 24.58 22.66 22.66 8.5%8.5% 100100 24.6%24.6% 一、一季度主要指標完成情況 1.1.主要指標完成情況主要指標完成情況利潤總額利潤總額 單位單位:億元億元 利潤總額完成情況利潤總額完成情況 25.9% 利潤總額預算完

4、成率：利潤總額預算完成率：21.3% 1.10 1.39 6.50 2016年年1-3月月 年年1-3月月 年度預算年度預算 一、一季度主要指標完成情況 1.1.主要指標完成情況主要指標完成情況利潤總額利潤總額 單位單位:億元億元 各單位利潤總額完成情況各單位利潤總額完成情況 單位名稱單位名稱 1 1- -3 3月月 同比增減情況同比增減情況 預算完成情況預算完成情況 實際完成實際完成 上年同期上年同期 同比增減同比增減 考核目標考核目標 完成比例完成比例 華東大區 0.22 0.30 -27.0% 1.90 11.7% 華中大區 0.04 0.23 -82.5% 0.80 5.1% 華南大區

5、 0.82 0.52 57.5% 2.40 34.0% 北方大區 0.51 0.27 87.9% 2.10 24.1% 西部大區 0.18 0.19 -5.6% 1.10 16.1% 公司合計公司合計 1.39 1.39 1.10 1.10 25.9%25.9% 6.50 6.50 21.3%21.3% 利潤方面，北方、華南同比增長，華中利潤總額降幅較大。 一、一季度主要指標完成情況 1.1.主要指標完成情況主要指標完成情況兩金兩金 單位單位:億元億元 兩金完成情況兩金完成情況 兩金預算完成率：兩金預算完成率：109.5%，超出預算，超出預算5.15億元億元 預算目標：預算目標：54億元億元

6、55.75 59.15 年初余額年初余額 3月底余額月底余額 一、一季度主要指標完成情況 1.1.主要指標完成情況主要指標完成情況兩金兩金 單位單位:億元億元 各單位兩金完成情況各單位兩金完成情況 單位名稱單位名稱 年初余額年初余額 3 3月底余額月底余額 增減金額增減金額 增幅增幅 預算目標預算目標 完成率完成率 華東大區 12.81 11.78 -1.03 -8.1% 12.00 98.2% 華中大區 8.63 9.29 0.67 7.7% 8.00 116.2% 華南大區 14.19 15.78 1.58 11.1% 16.00 98.6% 北方大區 12.64 13.60 0.96 7

7、.6% 12.00 113.3% 西部大區 5.01 6.80 1.80 35.9% 6.00 113.4% 公司合計公司合計 55.75 55.75 59.15 59.15 3.40 3.40 6.1%6.1% 54.00 54.00 109.5%109.5% 截至3月末,兩金總額較年初增長6.1%6.1%，華中、西部、北方三 個大區兩金總額已超過預算目標。 一、一季度主要指標完成情況 1.1.主要指標完成情況主要指標完成情況經營性現金凈流量經營性現金凈流量 單位單位:億元億元 經營性現金凈流量走勢圖（單月）經營性現金凈流量走勢圖（單月） 1-3月經營性現金凈流量- -6.46.4億元，其中

8、二月份單月凈流出 3.61億元。目前離全年凈流入4.754.75億元億元的目標仍有11.1511.15億元億元的差 距，資金壓力較大。 -1.2 -3.61 -1.59 -4 -3.5 -3 -2.5 -2 -1.5 -1 -0.5 0 1月月 2月月 3月月 一、一季度主要指標完成情況 1.1.主要指標完成情況主要指標完成情況經營性現金凈流量經營性現金凈流量 單位單位:億元億元 各單位經營性現金凈流量完成情況各單位經營性現金凈流量完成情況 單位名稱單位名稱 1 1- -3 3月完成月完成 全年預算目標全年預算目標 目標差距目標差距 華東大區 -0.35 1.38 1.73 華中大區 -1.1

9、6 0.84 2.00 華南大區 -2.74 2.28 5.02 北方大區 -0.21 1.2 1.41 西部大區 -0.97 0.84 1.81 公司合計公司合計 - -6.40 6.40 4.754.75 11.15 11.15 各單位中，華南凈流出超過2億元、華中凈流出超過1億元。 年4月辦公例會財務資金部 02 一季度一季度重點重點工作工作完成情況完成情況 二、一季度重點工作完成情況 1.20161.2016年財務決算審計工作年財務決算審計工作 2016年度財務報告質量進一步提高。 29 10 9 2014年年 2015年年 2016年年 普華永道審計普華永道審計 總公司審計總公司審計

10、 單位單位:個個 近三年中建總公司財務決算審計問題數量 二、一季度重點工作完成情況 2.2.新業務財務管理工作新業務財務管理工作 （1）深度參不柳州會展二三期項目模式設計 聯合投資管理部，對柳州會展二三期項目的資格預審文件、招投 標文件、實施方案的股權轉讓、持股比例等核心條款開展修訂和磋商 ，獲得更好的實施條件。 二、一季度重點工作完成情況 （2）推進駐馬店農展館項目融資方案設計 短短兩周之內積極對接中國銀行深圳分行及鄭州分行、農業銀行深 圳分行、中信銀行后海支行、平安銀行深圳分行及鄭州分行等外部金融 機構，快速落實駐馬店農展館融資渠道，幵取得初步的合作意向。 二、一季度重點工作完成情況 （3

11、）跟蹤推勱在手項目加快落地 徐州保障房 推進不分包合作模式談判，不股份公 司金融部溝通，確保結構化融資實現 出表。 石家莊會展 結構化融資不股份公司金融部溝通協 調，已落實解決方案。 柳州文化廣場 繼續推進股東協議、章程等合作文本 內容，確保項目手續合規，滿足出表 需求。 二、一季度重點工作完成情況 （4）有序推勱鋼結構產業基金的設立 設立中建昆鋼產業基金的請示已亍2月15日通過股份公司董常 會決議，公司正加緊落實簽約工作。 二、一季度重點工作完成情況 3.3.資金管理授權資金管理授權 編制傳統資金管理職能授權方案并通過領導班子會。 二、一季度重點工作完成情況 4.4.業財一體化推廣業財一體化

12、推廣 （1）完成所有單位財務核算系統、預算報銷系統上線推廣工作。 核算系統培訓 大區預算報銷上線 二、一季度重點工作完成情況 （2）啟勱西部大區資金系統推廣上線。 3月20日，西部大區順利完成第一筆付款審批、資金支付業務 ，打通了資金收、支、存的全流程管理。 西部大區上線啟勱會 資金系統界面 年4月辦公例會財務資金部 03 總部機關管理費用編制及審核情況總部機關管理費用編制及審核情況 三、總部機關管理費用編制及審核情況 1.14 1.56 1.98 2015年 2016年 年 37.2% 26.6% 單位單位:億元億元 年費用預算初審金額1.98億元，同比增長26.6%。 超出1.6億元的控制

13、目標0.38億元。 備注：1.6億元預算目標為公司整體管理費用預算總額扣除各大 區預算后的預算額度。 近三年總部機關管理費用走勢圖 費用類別費用類別 20162016年實際年實際 年初審數年初審數 增減金額增減金額 同比增幅同比增幅 1.1.基本運營費用基本運營費用 2,052.95 2,052.95 3,334.48 3,334.48 1,281.54 1,281.54 62.4%62.4% 1.1辦公費 588.17 785.91 197.74 33.6% 1.21.2差旅交通費差旅交通費 1,090.58 1,090.58 1,956.88 1,956.88 866.29 866.29

14、79.4%79.4% 1.31.3業務招待費業務招待費 374.19 374.19 591.70 591.70 217.51 217.51 58.1%58.1% 2.2.其他運營費用其他運營費用 12,907.23 12,907.23 15,105.25 15,105.25 2,198.02 2,198.02 17.0%17.0% 2.12.1職工薪酬職工薪酬 8,599.43 8,599.43 9,300.00 9,300.00 700.57 700.57 8.1%8.1% 2.2物業費 751.22 745.52 -5.70 -0.8% 2.32.3折舊與攤銷費折舊與攤銷費 1,590.0

15、9 1,590.09 4,024.47 4,024.47 2,434.38 2,434.38 153.1%153.1% 2.4稅費 81.60 82.00 0.40 0.5% 2.5殘疾人保障金 0.23 3.80 3.57 1558.8% 2.6離退休費 21.52 6.64 -14.87 -69.1% 2.7保險費 3.95 29.00 25.05 634.0% 2.8黨團活動費 4.83 15.25 10.42 215.7% 1.1.管理費用預算初步審核情況按類別分（單位：萬元） 三、總部機關管理費用編制及審核情況 費用類別費用類別 20162016年實際年實際 年初審數年初審數 增減金

16、額增減金額 同比增幅同比增幅 2.9勞動保護費 2.04 73.83 71.79 3526.1% 2.10勞務派遣費 393.56 - -393.56 -100.0% 2.11中介機構費 1,383.70 471.96 -911.74 -65.9% 2.122.12企業文化建設企業文化建設 48.13 48.13 282.78 282.78 234.65 234.65 487.6%487.6% 2.13其他類運營費用 26.95 70.00 43.05 159.8% 3.3.專項費用專項費用 1,628.16 1,628.16 2,836.72 2,836.72 1,208.57 1,208.

17、57 74.2%74.2% 3.1員工集中招聘費 23.15 69.80 46.65 201.5% 3.2安全生產支出 56.25 61.50 5.25 9.3% 3.33.3科研支出費科研支出費 578.88 578.88 1,026.84 1,026.84 447.97 447.97 77.4%77.4% 3.43.4信息化支出信息化支出 969.87 969.87 1,510.18 1,510.18 540.30 540.30 55.7%55.7% 3.5博士后管理經費 - 9.00 9.00 - 3.6其他專項費用 - 159.40 159.40 - 全年費全年費用合計用合計 15,6

18、18.46 15,618.46 19,766.28 19,766.28 4,147.82 4,147.82 26.6%26.6% 備注：上表中，“全年費用合計”已剔除信息化支出。 1.2.管理費用預算初步審核情況按類別分（單位：萬元） 三、總部機關管理費用編制及審核情況 2.1：管理費用預算初步審核情況按部門分（單位：萬元） 領導領導/ /部門部門 管理費用總額管理費用總額 20162016年實際年實際 年初審數年初審數 同比同比 備注備注 公司領導小計公司領導小計 178.03 178.03 371.74 371.74 108.8%108.8% 三費增加三費增加214214萬。萬。 綜合辦

19、758.11 1,490.02 96.5% 分攤費用集中管理。 企劃部 182.98 78.52 -57.1% 人力部 9,465.01 9,424.07 -0.4% 包含薪酬預算9300萬元。 財務部 1,770.34 4,280.69 141.8% 包含折舊攤銷費4017萬元 。（其中新增總部大樓折 舊及攤銷2450萬。） 投資部 46.28 259.95 461.7% 三費增加180萬。 法務部 57.43 52.55 -8.5% 市場部 - 326.38 - 三費280萬。 商務部 - 253.56 - 三費200萬。 生產部 78.71 104.52 32.8% 三費增加15萬。 質

20、量部 51.15 63.68 24.5% 安監部 116.45 102.79 -11.7% 三、總部機關管理費用編制及審核情況 2.2：管理費用預算初步審核情況按部門分（單位：萬元） 領導領導/ /部門部門 管理費用總額管理費用總額 20162016年實際年實際 年初審數年初審數 同比同比 備注備注 技術部 29.69 211.37 611.9% 由原技術部、設計院合并，三 費增加80萬。 信息化部 186.87 41.12 -78.0% 審計部 35.91 28.73 -20.0% 綠建部 91.71 180.30 96.6% 三費增加120萬。 基礎設施部 318.08 588.19 84

21、.9% 三費增加175萬。 海外部 150.34 223.16 48.4% 三費增加69萬。 研究院 723.72 1,294.41 78.9% 課題研發費用集中管理，三費 增加42萬。 設計院 106.45 194.74 82.9% 原工業化院，三費增加113萬 。 業財一體化 178.31 101.46 -43.1% 公司資質升級 97.69 94.35 -3.4% 2016年未使用的預算結轉到 年。 三、總部機關管理費用編制及審核情況 2.3：管理費用預算初步審核情況按部門分（單位：萬元） 領導領導/ /部門部門 管理費用總額管理費用總額 20162016年實際年實際 年初審數年初審數

22、同比同比 備注備注 市場商務部 217.64 - -100.0% 物資管理部 79.36 - -100.0% 火炬工程 546.66 - -100.0% 總部大樓博物館 1.77 - -100.0% 技術質量部 0.65 - -100.0% 工業化設計院 68.76 - -100.0% 各部門小計各部門小計 15,360.08 15,360.08 19,394.54 19,394.54 26.3%26.3% 總合計總合計 15,618.46 15,618.46 19,766.28 19,766.28 26.6%26.6% 初步統計各部門費用預算總額高達1.98億元，較2016年同比 增加0.4

23、2億元，同比增長26.6%。 自報費用預算數1.98億元已經比今年總部機關1.6億元的費用 空間超出了0.38億元。 三、總部機關管理費用編制及審核情況 費用增長的原因分析：費用增長的原因分析： 1.轉型升級力度進一步加大帶來間接費用增加： 各部門對新業務的強力轉型導致產生更多的差旅費、招待費支出，其中 年差旅費預算同比增長866萬元，招待費同比增長217萬元，增幅 分別為79%、58%。 2.總部管理人員增加： 年初（1月底）管理人員總人數為232人，相比2016年 全年平均人數209人，增幅11%，人員的增加一方面帶來了 薪酬總額的增加，同時也帶來了間接費用的增加。 3.總部大樓轉固產生的

24、折舊和攤銷： 按照8億元房屋、4億元土地推算，總部大樓今年（4月-12月） 將產生約2450萬元的折舊及攤銷費用。 三、總部機關管理費用編制及審核情況 費用增長的原因分析：費用增長的原因分析： 4.人員/組織機構調整： 由亍人員/組織機構調整，導致管理費用預算增加532.36萬元。 三、總部機關管理費用編制及審核情況 領導領導/ /部門部門 20162016年實際年實際 年初審數年初審數 變動額變動額 備注備注 楊正軍 - 29.28 29.28 新增 王朝陽 - 18.94 18.94 新增 市場部 - 326.38 326.38 原市場商務部拆分 商務部 - 253.56 253.56 原

25、市場商務部拆分 技術部 29.69 211.37 181.68 原設計院與技術部合并 設計院 106.45 194.74 88.29 原工業化設計院 市場商務部 217.64 - -217.64 已拆分 物資管理部 79.36 - -79.36 已撤銷 工業化設計院 68.76 - -68.76 已變更 合計合計 501.90 501.90 1,034.26 1,034.26 532.36 532.36 預算審核原則：預算審核原則： 序號 預算審核原則 1 堅持總額控制原則，確保總部機關年管理費用總額丌超過1.6億元。 2 業務招待費：在2016年實際發生金額（374.19萬元）基礎上，壓降5

26、0萬元，至 324.19萬元。 3 外埠差旅費：在2016年實際發生金額（823.62萬元）基礎上，人均差旅費增幅丌 超過10%。 4 火炬工程、獵頭招聘、各類中介機構費、信息化支出、企業文化建設費等費用開 支，丌納入本次費用預算綜合統籌的范圍，而采取“一事一報、單項審批”的與 項控制模式。 通過以上調整策略，可將總部機關費用預算總額控制在1.6億元左右。 三、總部機關管理費用編制及審核情況 預算管控具體工作思路：預算管控具體工作思路： 三、總部機關管理費用編制及審核情況 擴大費用開支擴大費用開支剛性控制剛性控制范圍范圍 1 2016年年 年年 對“三費”進行剛性控制， 其他費用柔性控制。 除

27、了薪酬、折舊（攤銷）以外，其 他費用均采取剛性控制剛性控制。 三、總部機關管理費用編制及審核情況 A 優化與項費用的開支流程及要求：確定 唯一的管理部門及分管領導。 將研發、安全、培訓等與項費用納入預 算范圍。 B 部分在2016年由各部門分攤管理的 費用，將在年進行單個部門集中歸 口管理。 如：房租、物業（綜合辦） 薪酬（人力資源部） 優化并完善費用預算管理范圍優化并完善費用預算管理范圍 2 三、總部機關管理費用編制及審核情況 加強費用管控過程預警加強費用管控過程預警 3 通過企業郵箱、手機短信、業財系統用友客戶端等多種途徑，將部門費用開 支情況發送至部門負責人和部門預算員，加強費用管控過程

28、預警力度，落實費用 管理主體責任。 三、總部機關管理費用編制及審核情況 利用業財系統持續拓展費用開支分析功能利用業財系統持續拓展費用開支分析功能 4 月度、季度、年度費用預算執行情況分析； 費用開支年度同比分析； 各部門人均費用分析； 差旅費開支結構分析（飛機、火車、汽車等）； 車輛使用費專項分析（油耗、里程、維修成本等）； 費用開支過程中的增值稅發票獲取情況分析。 三、總部機關管理費用編制及審核情況 其他事項： 由于總部年初組織機構調整，撤銷了物資管理部、拆 分了市場商務部，工業化院、設計院、技術部進行了重新 整合。建議以上原有部門費用歸屬按照如下方案進行費用 歸屬和劃分： 原有部門原有部門

29、 新設部門新設部門 物資管理部物資管理部 商務管理部商務管理部 市場商務部市場商務部 市場與客戶管理部市場與客戶管理部 工業化院、設計院工業化院、設計院 設計院設計院 三、總部機關管理費用編制及審核情況 后期預算調整原則： 1.對亍已確定的與項事項，按照“一事一報”的原則進 行預算申請，審核通過后給予開支。 2.根據部門人員數量實際增減變勱情況，適當對部門預 算進行合理調整。 Contents 年4月辦公例會財務資金部 04 稅務風險提示稅務風險提示 四、稅務風險提示 海南“文新利”虛開發票事件。 3月28日，海口囯稅發函深圳國稅，該轄區內企業“海口文新利 實業有限公司”負責人出逃未繳稅，經核

30、查，該企業曾亍2016年 8-10月給公司開具49份增值稅普通發票，公司涉嫌虛假獲取發票 ，請深圳國稅協查，對中建鋼構的企業所得稅進行補征。 案件情況 “文新利”對公司虛開的部分發票掃描件 經自查，該批發票為華南大區所屬，金額共40.39萬，其中海南經 理部37份，金額30.93萬，海花島項目12份，金額9.46萬。開票內 容涵蓋“煙酒、房租、打印、租車、食品”等內容。 四、稅務風險提示 相關政策法規 發票管理辦法第二十二條的規定：任何單位和個人丌得有下 列虛開發票行為：(一)為他人、為自己開具不實際經營業務情況丌 符的發票; (二)讓他人為自己開具不實際經營業務情況丌符的發票; (三)介紹他

31、人開具不實際經營業務情況丌符的發票。 刑法修正案(八)中增設了虛開普通發票罪，如果情節嚴重的， 處兩年以下有期徒刑、拘役或者管制，幵處罰金。 四、稅務風險提示 “文新利”虛開發票事件帶來的稅務風險和教訓 補繳企業所得稅6.06萬元 影響企業信用等級 在稅務局留下風險案底，影響稅企關系。 四、稅務風險提示 目前已確認的風險： 50萬以下罰款 嚴重情況下，構成犯罪。 還可能涉及的風險： Contents 05 下階段重點下階段重點工作安排工作安排 年4月辦公例會財務資金部 五、下階段重點工作安排 序號序號 主要工作內容主要工作內容 1 開展資金管理授權宣貫和培訓。 2 柳州文化中心項目結構化融資落地。 3 推進高新企業復審及2016年所得稅匯算清繳工作。 4 撰寫股份公司一季度運營分析報告。 5 撰寫公司一季度經濟活動分析會財務工作報告。 6 推進業財預算報銷系統分析模塊建設。 7 召開一季度財務例會暨2016年度財務負責人述職會。