1、商 品 進 銷 存 流 程商 品 進 銷 存 流 程 1.1. 目的目的 為規范進銷存流程，明確各部門職責，保障商品流動暢通，特制定 本制度。 2.2. 適用范圍適用范圍 本制度適用于陽光百貨商品的進銷存管理。 3.3. 工作內容工作內容 3.1. 商品采購流程：詳見品牌采購工作流程 。 3.2. 建立檔案及編碼 3.2.1. 建立供應商檔案，產生供應商編碼 a) 采購部與供應商簽訂合同后， 招商主管填寫 供應商資料登記表 一式兩份，提交信息物流中心錄入。 b) 信息物流中心錄入系統，產生供應商編碼，并將其填入供應商 資料登記表中，錄入員簽字。 c) 信息物流中心復核人按照供應商資料登記表對系

2、統信息進行 復核，復核人簽字。一份留存，另一份轉交辦公室按樓層進行分 類存檔。 3.2.2. 建立合同檔案，產生合同編碼；建立品牌檔案，產生品牌編碼 a) 招商主管提交 供應商資料登記表 的同時， 將經過采購部經理、 總經理、財務部審批簽字后的合同審批程序表提交信息物流 中心錄入。 b) 信息物流中心錄入系統，產生合同編碼、品牌編碼，并將其填入 合同審批程序表中，錄入員簽字。 c) 信息物流中心復核人按照合同審批程序表對系統信息進行復 核，復核人簽字。一份留存，另一份轉交辦公室按樓層進行分類 存檔。 3.2.3. 建立商品檔案，產生商品編碼 a) 在商品訂貨之前，招商主管填寫商品資料登記表一式

3、兩份， 提交信息物流中心錄入。 b) 信息物流中心錄入員錄入系統，產生商品編碼，并將其填入商 起草人：起草人： 審核人：審核人： 批準人：批準人： 品資料登記表中，錄入員簽字。 c) 信息物流中心復核人按照商品資料登記表對系統信息進行復 核，復核人簽字。一份留存，另一份轉交辦公室按品牌進行分類 存檔。 3.3. 訂貨 3.3.1. 采購部將已建好的商品編碼提供給供應商，供應商須依商品編碼填 寫送貨單，組織備貨、送貨。 3.4. 收貨 3.4.1. 供應商送貨至驗貨區，信息物流中心根據供應商送貨單（一式三聯） 進行驗收，檢驗內容包括：商品名稱是否與實物相符、標識是否齊 全、外觀質量、數量等。檢驗

4、合格的商品進行收貨，不合格的商品 退回供應商。未建商品編碼的商品不予收貨。 3.4.2. 信息物流中心檢驗合格后錄入系統，根據驗收數量打印條碼，在商 品上粘貼條碼，并在送貨單上蓋檢驗章。 3.4.3. 信息物流中心送貨人員協助供應商將檢驗過的商品送至賣場，導購 員查驗條碼進行收貨。 a) 導購員查驗送貨單，如與實貨一致，導購員、供應商雙方簽字， 雙方各留一份。 b) 如果不一致，或存在商品質量等問題，導購員按實收數量登記送 貨單，并將信息反饋樓層管理員，樓層管理員將未收商品作退貨 處理(參照 3.7 退貨)。 3.4.4. 庫存商品的管理辦法詳見倉庫管理制度 。 3.5. 銷售 3.5.1.

5、銷貨 a) 顧客選定商品后，導購員開具銷售憑證一式二聯，填寫自己的員 工號（導購員號） 、商品編碼、商品名稱、數量、單價、折扣率 （折扣額） 、現價及總額，持銷售憑證引導顧客到收銀臺交款。 b) 收銀員進行收款，將收款信息（商品編碼、商品名稱、數量、原 價/會員價、折扣率、實際銷售價、交易總額、付款方式、會員 卡號、刷卡交易要列印信用卡號）列印，同時將憑證的第一聯、 列印票及收款機打印的發票一并交給導購員。 c) 導購員將銷售憑證第一聯留下，收款機打印的發票交給顧客作為 購貨憑證。同時要向顧客說明，收款機打印的發票作為顧客退換 貨唯一依據，顧客如無此發票不予退換貨。 d) 導購員在將商品交給顧

6、客之前，要仔細檢查列印票的銷售信息是 否正確，若發生錯誤則需要與收銀員聯系，予以糾正；若沒有列 印，而是銷售憑證蓋有收銀臺的收款專用章和收銀員的人名章， 則表示收銀員因收銀機故障或其他原因而手工收款，收銀員應在 系統恢復后進行補錄。 e) 若為顧客自行交款，導購員開具銷售憑證后交給顧客，由顧客到 收銀臺進行交款，收銀員將憑證第一聯、列印票及收款機打印的 發票一并交給顧客，顧客再將憑證第一聯交給導購員后領取商 品。其它流程不變。 3.5.2. 退換貨流程詳見商品退換管理制度 。 3.5.3. 折扣管理 a) 商品銷售時，可以按折扣率打折也可以按折扣額打折。按折扣率 打折時商品的售價=原零售價 X

7、（1-折扣率） ；按折扣額打折時商 品的售價=原零售價-折扣額。 b) 在商品打折前至少一個工作日， 樓層管理員按規定格式填寫 促 銷折扣單一式兩份，附供應商簽章的打折申請，詳細填寫折扣 率、折扣后售價、開始日期、結束日期等。超過結束日期系統將 不支持打折。 c) 促銷折扣單經樓層主管、營銷部經理審批簽字后，提交信息 物流中心錄入，錄入員簽字。 d) 信息物流中心復核人按照促銷折扣單對系統信息進行復核， 復核人簽字。一份留存，另一份轉交營銷部相應樓層。 e) 臨時折扣須經營銷部經理同意并在銷售憑證上簽字確認后，到指 定收銀臺進行交易，交易完成后根據與供應商協商情況執行 “3.11 退利流程”

8、。 3.5.4. 禮券管理 a) 禮券由營銷部統一印制，財務部統一編號、發放、管理，無論 批次、面額是否相同，都不允許有重號現象發生，同號禮券按作 廢處理。 b) 禮券在發放前至少一個工作日，由財務部填寫禮券發放通知 單一式兩聯，由信息物流中心簽收后各留一聯，以便后臺數據 處理。 3.6. 對賬 3.6.1. 導購員對賬 a) 導購員為每種商品建立陽光百貨商品卡尺 ，一個卡尺對應于 一種商品。卡尺正面的內容有柜組、商品編碼、商品名稱、品 牌名稱、計價單位、銷售單價、日期、上柜（指自倉庫提貨數 量） 、銷、存（柜存數量） 。其中銷售單價為三欄，后兩欄在商 品變價時填寫，并在后面注明生效日期；卡尺

9、背面為小庫庫存 表，設進（自供應商處進貨） 、上柜、退（退回供應商） 、存（庫 存數量） 。卡尺中只記錄數量不記錄金額。卡尺相當于每個導購 員的臺賬，每個月更換一次，要求對卡尺進行妥善保存，不得 丟失。 b) 卡尺填寫辦法詳見商品卡尺填寫規范 。 c) 導購員根據卡尺和當日銷售憑證、退貨憑證填寫本品牌的專 柜進銷存日報表和專柜銷售日報表 。 d) 次日營業前，由信息物流中心依品牌統一打印各樓層區域進 銷存日報對賬表和銷售日報對賬表一式兩聯，樓層管理 員領取后與品牌導購員填寫的專柜進銷存日報表和專柜 銷售日報表進行核對，如果沒有差異，由導購員及樓層管理 員簽字后，一聯管理員留存，一聯提報樓層主管

10、，如有差異， 查明原因并對問題進行相應的處理。 3.6.2. 收銀對賬：按收銀管理制度執行。 3.7. 退貨 3.7.1. 供應商填寫退貨明細一式三聯并加蓋公章， 經營銷部主管簽字確認 后，由樓層管理員協同供應商將所退商品送至退貨區。 3.7.2. 驗貨員依據退貨明細逐一核對商品及其數量，正確無誤后錄入系 統。供應商、樓層管理員、驗貨人三方在退貨明細簽字后，各執一 份，信息物流中心開具出門證。 3.7.3. 所退商品需銷毀商品上的陽光百貨條碼后方可帶出公司。 3.7.4. 樓層管理員將退貨明細轉品牌導購員。 3.8. 調價 3.8.1. 樓層管理員依據供應商書面調價申請進行調價,或依據市場采價

11、獲 得的調價信息并征得供應商同意后進行調價， 調價數量為該商品所 有庫存，按規定格式填寫售價調整單一式兩份。 3.8.2. 售價調整單經樓層主管、營銷部經理審批簽字后，提前一天提 交信息物流中心錄入，錄入員簽字。 3.8.3. 信息物流中心復核人按照售價調整單對系統信息進行復核，復 核人簽字。一份留存，另一份轉交營銷部相應樓層。 3.8.4. 營銷部在調價生效后對變價的商品更換價格標簽。 3.8.5. 以上流程無需供應商簽字， 但必須有供應商簽章的書面調價申請為 依據。 3.9. 內部調撥（連鎖店之間調撥在建立連鎖店之后考慮流程） 3.9.1. 調入部門填制內部調撥單一式三份，提交營銷部經理審

12、批簽字 后交于調出部門。 3.9.2. 調出部門出貨，調出部門主管簽字，調入部門入貨，雙方經辦人簽 字。 3.9.3. 調入部門主管簽字后，提交信息物流中心錄入。 3.9.4. 信息物流中心根據內部調撥單調整庫存，錄入員簽字。 3.9.5. 信息物流中心復核人按照內部調撥單對系統信息進行復核，復 核人簽字。一份留存，調入部門、調出部門各執一份。 3.10. 扣率變更 3.10.1. 永久性變更扣率需要更改合同。 3.10.2. 臨時性變更扣率由招商主管按規定格式填寫 臨時扣率變更單 一 式兩份，經采購部經理、總經理審批簽字后，提交信息物流中心。 3.10.3. 信息物流中心根據臨時扣率變更單

13、，對扣率進行相應調整，錄 入員簽字。 3.10.4. 信息物流中心復核人按照 臨時扣率變更單 對系統信息進行復核， 復核人簽字。一份留存，另一份轉交采購部。 3.11. 退利 3.11.1. 當倒扣率無法及時變更等原因造成系統中的成本價與供應商的實 際結賬成本不符時，可作退利。退利單主要用于調整已銷售成本， 不調整庫存成本。 3.11.2. 樓層管理員根據與供應商協商情況發出退利確認函 ，在收到供 應商簽章反饋的退利通知書后，填寫退利單一式三份，經樓層 主管、營銷部經理、財務部經理、總經理審批簽字后，提交信息物 流中心錄入。 3.11.3. 信息物流中心根據退利單 ，對銷售成本進行相應調整，錄

14、入員 簽字。 3.11.4. 信息物流中心復核人按照退利單對系統信息進行復核，復核人 簽字后打印退利單一式三份。經手寫版與打印版訂在一起作為 一份，一份留存，財務部（作為結算對賬單據） 、營銷部相應樓層 各執一份。 3.12. 銷售調整 3.12.1. 銷售調整用來調整已銷商品因串貨、 輸入錯誤造成的銷售錯賬。（付 款方式輸入錯誤不需再做銷售調整， 由財務部核實后將錯誤明細表 報商務中心備案，內容應包括日期、流水號、金額、錯誤的支付方 式、正確的支付方式等。 ） 3.12.2. 交易金額不變，其他交易內容的調整 a) 樓層管理員根據系統銷售與實際銷售的差異填寫 銷售調整單 一式三份，經樓層主管

15、審批簽字后，附原始單據提交信息物流 中心錄入。 b) 信息物流中心根據銷售調整單對系統銷售進行相應調整， 錄入員簽字。 c) 信息物流中心復核人按照銷售調整單對系統信息進行復核 并簽字。一份留存，財務部、營銷部相應樓層各執一份。 d) 營銷部將調整情況反映到次日專柜銷售日報表上并報商務中心 備案。 3.12.3. 交易金額發生變化的調整 a) 樓層管理員根據系統銷售與實際銷售的差異填寫 銷售調整單 一式三份，經樓層主管審批簽字后到商務中心執行先退貨后銷 售流程。 銷售調整單由商務中心、財務部、營銷部相應樓層 各執一份。 b) 調整情況反映到次日專柜銷售日報表上。 3.12.4. 交易作廢： 若

16、發現錯誤在顧客取走發票之前， 則收銀員應收回發票、 銷售憑證， 然后重新錄入正確信息完成此筆交易。 收銀主管將錯誤 發票及銷售憑證加蓋作廢章， 并在原收款機上作廢此項交易并予以 記錄。 3.13. 盤點：按商品盤點管理制度執行。 3.14. 結算：參照財務結算管理制度的有關規定執行。 3.15. 經、代銷商品進銷存流程（附件二） 3.16. 扣率租賃 3.16.1. 商品采購流程：同聯銷。 3.16.2. 建立檔案，產生編碼：省略建商品檔案流程，其他同聯銷。 3.16.3. 收貨流程：只驗貨，不錄入系統。 3.16.4. 銷售流程：銷貨、退換貨、收銀對賬流程同聯銷，無其他流程。 3.16.5.

17、 退利：同聯銷。 3.16.6. 扣率變更：同聯銷。 3.16.7. 銷售調整：同聯銷。 3.16.8. 結算流程：按合同約定結算。 3.17. 經營租賃 3.17.1. 商品采購流程：同扣率租賃。 3.17.2. 結算流程：按合同約定結算。 4.4. 附件附件 4.1. 退利確認函 4.2. 經、代銷商品進銷存流程 5.5. 相關文件相關文件 5.1. 品牌采購工作流程 5.2. 倉庫管理規定 5.3. 退換貨管理制度 5.4. 商品卡尺填寫規范 5.5. 商品盤點管理制度 5.6. 財務結算管理制度 6.6. 相關記錄相關記錄 6.1. 供應商資料登記表 6.2. 合同審批程序表 6.3.

18、 商品資料登記表 6.4. 促銷折扣單 6.5. 禮券發放通知單 6.6. 陽光百貨商品卡尺 6.7. 專柜進銷存日報表 6.8. 專柜銷售日報表 6.9. 進銷存日報對帳表 6.10. 銷售日報對帳表 6.11. 售價調整單 6.12. 內部調撥單 6.13. 臨時扣率變更單 6.14. 退利單 6.15. 銷售調整單 6.16. 補貨申請單 6.17. 訂貨單 6.18. 贈品登記臺賬 6.19. 收貨單 6.20. 退貨申請單 6.21. 退貨單 6.22. 退貨日報表 6.23. 進價調整單 6.24. 殘損商品削價表 6.25. 殘損商品調整單 6.26. 庫存調整單 附件一： 退退

19、 利利 確確 認認 函函 公司： 貴公司 年 月 日在我公司發生的一筆經營業務，明細如下： 由于 原 因，造成我公司進銷存系統中成本價與貴公司實際結賬成本不符，系統成 本價為： 元， 實際結賬成本為： 元， 差額為 元 （大寫： ） 。 根據合同約定，本著平等互利的原則，經雙方友好協商達成一致，特 將此筆業務差異金額做退利處理， 處理方式： 。 特此通知，請貴公司簽章確認，并于 年 月 日前反饋，我公 司將視情況給與調整，逾期不反饋者視為同意。謝謝合作。 給貴公司造成的不便，我們深表歉意！ 順頌商祺！ 青島陽光百貨股份有限公司（蓋章） 聯系人： 電話： 反饋意見： 公司 （蓋章） 聯系人： 電

20、話： 附件二 經、代銷商品進銷存流程經、代銷商品進銷存流程 1.1. 商品采購流程：商品采購流程：同聯銷。 2.2. 建立檔案及編碼：建立檔案及編碼：同聯銷。 3.3. 訂貨訂貨 3.1. 營銷部樓層主管填寫補貨申請單轉采購部招商主管。 3.2. 招商主管依據補貨申請單或系統自動補貨預警，按規定格式填 寫訂貨單一式兩份（首批訂貨由招商主管直接做訂貨單 ） ， 經采購部經理、總經理、財務部審批簽字，提交信息物流中心錄入。 3.3. 信息物流中心錄入系統，生成訂貨單，錄入員簽字，復核人復核并 簽字，一份留存，另一份轉交采購部。 3.4. 采購部通過互聯網、郵寄或其他方式將訂貨單傳遞給供應商，要求

21、供應商按期備貨、送貨。 3.5. 關于贈品：若為可銷售的贈品，招商主管須填寫訂貨單 ，商品訂 貨的成本為“0” （商品建立批次管理，采用贈品先出的原則） ；若為 不可銷售的贈品， 信息物流中心驗貨后轉到營銷部， 營銷部建立 贈 品登記臺賬進行統一管理。 4.4. 收貨收貨 4.1. 供應商送貨至驗貨區，信息物流中心嚴格按照供應商所持訂貨單對 商品進行驗收，逐一核實標識、質量、商品名稱、規格、數量等。 對少于訂貨單數量的商品按實際數量收貨；對多出訂貨單數量和無 訂貨單的商品不予收貨。 4.2. 驗收完畢后， 信息物流中心按照實際收貨情況錄入系統， 并打印 收 貨單一式三份，供應商、驗貨人雙方簽字

22、，信息物流中心加蓋收 貨專用章，一份留存，一份交與供應商，一份轉財務部作為結算對 賬單。 4.3. 信息物流中心將商品入庫，并通知樓層管理員到倉庫提貨。 4.4. 信息物流中心在每日下班之前，依供應商打印收貨日報表并附上收 貨單中財務部一聯，確認無誤后送交財務部做賬，同時作為結算對 賬單據。 5.5. 銷售：銷售：同聯銷。 6.6. 對賬：對賬：同聯銷。 7.7. 退貨退貨 7.1. 營銷部樓層主管填寫退貨申請單轉采購部招商主管。 7.2. 招商主管依據退貨申請單或系統庫存預警按規定格式填寫退 貨單一式三份。在填寫退貨單時，商品的成本價要填寫商品 的采購成本，不能填寫商品的平均成本或建商品編碼

23、時的成本；商 品的銷售單價要以退貨時系統中的銷售單價為準。 7.3. 退貨單須經過采購部經理、財務部（財務部需要核對供應商是 否已結清貨款） 、總經理審批簽字。 7.4. 樓層管理員持簽字后的退貨單將所退商品送至退貨區，信息物 流中心依據退貨單逐一核對商品及其數量，正確無誤后，信息物流 中心錄入系統，生成退貨單一式三份，供應商、樓層管理員、驗貨 人在退貨單上簽字，信息物流中心加蓋退貨專用章，并開具出門證。 7.5. 信息物流中心將手寫版與打印版訂在一起作為一份，一份留存，一 份交與供應商，一份轉財務部作為結算對賬單。 7.6. 信息物流中心在每日下班之前，依供應商打印退貨日報表并附 上退貨單財

24、務部一聯，確認無誤后送交財務部做賬。 8.8. 調價調價 8.1. 售價調整： 8.1.1. 樓層管理員依據供應商書面調價通知或市場采價獲得調價信息，調 價數量為該商品所有庫存，按規定格式填寫售價調整單一式三 份。 8.1.2. 售價調整單經樓層主管、營銷部經理、財務部審批簽字后（當 調整售價使之低于成本價時須總經理審批簽字） ， 提前一天提交信息 物流中心錄入，錄入員簽字。 8.1.3. 信息物流中心復核人按照售價調整單對系統信息進行復核，復 核人簽字。一份留存，財務部、營銷部相應樓層各執一份。 8.1.4. 營銷部在調價生效后對變價的商品更換價格標簽。 8.2. 進價調整 8.2.1. 樓

25、層管理員依據供應商書面調價通知或市場采價獲得調價信息，經 雙方談判商定調價高低和調價數量，按規定格式填寫進價調整單 一式三份。 8.2.2. 進價調整單經供應商、樓層主管、營銷部經理、財務部審批簽 字后 （當調高成本價時須總經理審批簽字） ， 提交信息物流中心錄入， 錄入員簽字。 8.2.3. 信息物流中心復核人按照進價調整單對系統信息進行復核，復 核人簽字。一份留存，財務部（作為結算對賬單） 、營銷部相應樓層 各執一份。 9.9. 殘損削價殘損削價 9.1. 樓層管理員根據商品殘損情況， 按規定格式填寫 殘損商品削價表 。 削價分為部分削價和完全報廢兩種。 9.2. 殘損商品削價表經樓層主管

26、、營銷部經理審核、財務部現場鑒 定確認、總經理審批簽字后，提交信息物流中心錄入。 9.3. 信息物流中心依據殘損商品削價表對部分削價商品重新編碼， 對完全報廢商品庫存清零，打印殘損商品調整單 一式三份，一 份留存，一份交營銷部相應樓層便于查詢，一份提報財務部。 9.4. 財務部調整賬目；營銷部對削價商品更換價格標簽。 10.10. 內部調撥：內部調撥：同聯銷。 11. 退利：退利：同聯銷。 12.12. 庫存調整：庫存調整： 12.1. 庫存調整用于調整商品的庫存數量。當商品因盤點盤錯（出損益表 后發現錯誤）以及其他原因造成系統庫存與實際庫存有差額時進行 庫存調整。 12.2. 樓層管理員根據系統庫存與實際庫存的差異填寫庫存調整單一 式三份，經樓層主管、營銷部經理、總經理、財務部審批簽字后， 提交信息物流中心錄入。 12.3. 信息物流中心根據庫存調整單 ，對系統庫存進行相應調整，錄入 員簽字。 12.4. 信息物流中心復核人按照庫存調整單對系統信息進行復核，復 核人簽字。一份留存，財務部、營銷部相應樓層各執一份。 13.13. 銷售調整銷售調整: : 同聯銷。 14.14. 盤點：盤點：按商品盤點管理制度執行。 15. 結算：結算：按財務結算管理制度執行。