1、代 金 券 管 理 辦 法代 金 券 管 理 辦 法 制 度 編 號 ： 起 草 部 門 ： 起 草 人 ： 生 效 日 期 ： 發 放 范 圍 ： 審 核 人 ： 批 準 人 ： 代 金 券 管 理 辦 法代 金 券 管 理 辦 法 1.1. 目的目的 為規范代金券的使用及管理、控制費用、降低財務風險、提 高工作效率，特制定本辦法。 2.2. 適用范圍適用范圍 適用于公司代金券的取得、保管、使用及賬務管理等。 3.3. 定義定義 代金券：指休閑服務區各品牌交付我公司或我公司購買、可 以代替現金在相應品牌消費并抵扣相應金額的憑據。 4.4. 職責職責 4.1. 采購部負責與供應商洽談， 確定抵
2、扣相關費用的代金券比例及 金額，并在合同中明確。 4.2. 營銷部根據合同條款負責代金券的收取。 4.3. 財務部負責代金券的保管、建賬、發放及監督檢查。 4.4. 各部門按照需要申請使用。 4.5. 總經理負責代金券使用的審批。 5.5. 內容內容 5.1. 代金券的取得 5.1.1. 根據合同約定，營銷部負責按時收取代金券。 5.1.2. 根據公司活動需要，營銷部負責與供應商協商購買或抵扣相 關費用取得代金券。 5.2. 代金券的管理 5.2.1. 對收取的代金券由財務部參照現金管理方式進行管理。 5.2.2. 由財務部根據收取金額及各部門的使用情況登記臺賬。 5.2.3. 各部門應對已領
3、取及使用的代金券做好登記備查。 5.2.4. 每項活動結束后，使用部門必須在一周內做好代金券的使用 情況報告，將使用登記記錄交財務核對，未使用的代金券及 時交回財務部。 5.3. 代金券的申請程序 5.3.1. 申請部門根據工作實際需要提出，申請內容包括：理由、用 途、金額、申請人。 5.3.2. 代金券領用申請的審批：經辦人提出申請、部門經理審批、 總經理批準、財務部經理審核。 5.3.3. 申請人持手續完備的代金券領用申請，到財務部出納處領取 代金券，財務根據規定給予辦理，同時做好代金券臺賬登記。 5.4. 代金券的使用 5.4.1. 代金券可用于公司贈禮、活動獎品、員工福利等。 5.4.
4、2. 每次活動及項目使用的代金券，部門應該指定專人負責申請、 保管、發放、登記，做到有據可查。 5.4.3. 部門應嚴格按照申請用途使用，嚴禁將代金券挪做它用。 5.5. 代金券的結算 5.5.1. 代金券原則上與人民幣等值結算。 5.5.2. 抵消租金、費用等取得的代金券原則上公司不提供發票。 5.5.3. 用代金券支出的活動費用，根據支出情況列入各部門費用。 用于業務招待、贈禮等記入公司業務招待費。 5.6. 代金券的監督檢查 5.6.1. 財務部負責代金券的監督檢查，實行定期和不定期抽查。 5.6.2. 財務部按月或按季定期檢查代金券的收取、保管、使用情況， 確保代金券安全完整。 5.6.3. 財務部可不定期檢查各部門代金券的保管、使用等情況，相 關部門應積極配合。 6.6. 相關記錄相關記錄 6.1. 代金券領用存登記表
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