1、GL-012 管理處會計工作規程 1 工作目的 規范會計工作程序,確保大廈財務核算的質量 2 工作職責 3.1 負責對管理處的財會核算的實施。 3.2 負責對管理處經營情況、收支狀況相關報表的制作。 3.3 審核、匯總、統計及分析報表。 工作指引 4.1 基礎工作 4.1.1 審核原始會計憑證,編制會計憑證,費用開支按年初計劃嚴格控制. 4.1.2 編制銀行余額調節表. 4.1.3 在金蝶財務軟件上操作,生成出記帳憑證及報表. 4.2 按要求向各有關部門報送各種報表 4.2.1 每月 8 號前在金蝶軟件中打印出管理處上月的財務報表,上報給管理處經理及公 司財務部審核。 4.2.2 每月 10
2、號前將上月財務預算完成情況進行分析,按財務部要求列出 管理處預算 執行情況表上報管理處經理及公司財務部。 4.2.3 在管理處獨立核算后，每月 15 號前,向地方稅務局申報上月管理處財務報表、稅 費報表。 4.2.4 每月 15 號前對外公布上月的經公司財務部確認的管理處經營狀況表 。 4.2.5 每年 11 月 30 日前報送本管理處下一年度收支計劃到公司財務部. 4.3 財務軟件、會計資料的保管 4.3.1 按規定管理和使用好金蝶財務軟件,定期備份財務軟件.如有異常及時與公司財務 部聯系. 4.3.2 傳票要按憑證號順序裝訂成冊，并加蓋公章，由財務集中保管。 4.3.3 每年年末要打印各級科目賬冊并裝訂成冊，同時將金蝶賬套數據另外備份存檔。 4.3.4 合同、報表等資料要裝訂成冊。 3 質量記錄 3.1 會計憑證、記帳憑證保存期年 3.2 會計賬簿保存期年 3.3 月、季度會計報表保存期年 3.4 各種完稅憑證和繳、退庫憑證保存期年 4 參閱文件、資料 4.1 企業財務通則 4.2 企業會計準則 4.3 會計基礎工作規范 4.4 廣東省物業管理條例 4.5 中海發展(廣州)有限公司有關財務管理規定以及物業管理的有關規定.
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