1、XX股份公司工程項(xiàng)目管理辦法目 錄第1章 總則第2章 工程項(xiàng)目的范圍和立項(xiàng)、管理程序及部門第3章 可行性報(bào)告或立項(xiàng)報(bào)告的內(nèi)容第4章 工程項(xiàng)目管理第5章 工程項(xiàng)目評(píng)審第一章 總則第一條 為了規(guī)范XX股份公司及所屬企業(yè)單位工程項(xiàng)目的管理，保證工程項(xiàng)目正確核算，實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目立項(xiàng)目標(biāo)，同時(shí)配合XX股份公司財(cái)務(wù)管理制度實(shí)施，制定本辦法。第二條 XX股份公司及所屬企業(yè)所有工程項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目立項(xiàng)審批制。資金超過5萬元的工程項(xiàng)目由項(xiàng)目開發(fā)單位報(bào)股份公司董事會(huì)審批，5萬元以下自行立項(xiàng)，報(bào)股份公司相關(guān)部門和財(cái)務(wù)部備案。？可細(xì)化第三條 本辦法適用于XX股份公司及下屬各級(jí)公司。第二章 工程項(xiàng)目的范圍和立項(xiàng)、管理程序及部

2、門第四條 本辦法所指工程項(xiàng)目包括如下內(nèi)容：1、 基本建設(shè)項(xiàng)目2、 技術(shù)改造與更新項(xiàng)目3、 房屋維修工程4、 其他建筑施工項(xiàng)目第五條 項(xiàng)目立項(xiàng)程序立項(xiàng)程序包括立項(xiàng)申請(qǐng)、評(píng)議審查、批準(zhǔn)立項(xiàng)三個(gè)主要環(huán)節(jié)。立項(xiàng)申請(qǐng)：由預(yù)立項(xiàng)單位或部門提出立項(xiàng)報(bào)告或可行性報(bào)告報(bào)相應(yīng)部門或董事會(huì)評(píng)議審查：接到立項(xiàng)報(bào)告或可行性報(bào)告后，相關(guān)部門組織人員對(duì)報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行核實(shí)，并對(duì)其立項(xiàng)預(yù)測效果進(jìn)行論證。批準(zhǔn)立項(xiàng)：部門或董事會(huì)根據(jù)評(píng)議審查結(jié)果確定是否立項(xiàng)，并給予書面通知，對(duì)不同意立項(xiàng)的，應(yīng)說明理由。第六條 項(xiàng)目管理程序項(xiàng)目管理程序是指立項(xiàng)后，項(xiàng)目開始實(shí)行到項(xiàng)目完成階段的工作。包括項(xiàng)目實(shí)施、中期檢查、總結(jié)驗(yàn)收、評(píng)估等環(huán)節(jié)。項(xiàng)目實(shí)施實(shí)

3、行項(xiàng)目負(fù)責(zé)制，由項(xiàng)目小組或部門的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)、審計(jì)部門負(fù)責(zé)中期檢查和項(xiàng)目評(píng)估。項(xiàng)目小組或部門、財(cái)務(wù)部、工程項(xiàng)目提出單位，固定資產(chǎn)管理部門共同進(jìn)行驗(yàn)收。第七條 工程項(xiàng)目管理部門：基本建設(shè)項(xiàng)目：由股份公司或立項(xiàng)企業(yè)成立項(xiàng)目小組，項(xiàng)目小組對(duì)工程項(xiàng)目全權(quán)負(fù)責(zé)，進(jìn)行統(tǒng)一管理，小組成員可根據(jù)項(xiàng)目需要抽調(diào)公司內(nèi)部各部門人員組成。技術(shù)改造與更新項(xiàng)目：由股份公司或立項(xiàng)企業(yè)（設(shè)備工程部）負(fù)責(zé)立項(xiàng)所需一切事宜的辦理，并具體實(shí)施。房屋維修工程：由股份公司或立項(xiàng)企業(yè)（后勤）負(fù)責(zé)立項(xiàng)所需一切事宜的辦理，并具體實(shí)施。其他建筑施工項(xiàng)目：根據(jù)具體情況由相關(guān)部門依據(jù)上述程序辦理。第三章 可行性報(bào)告或立項(xiàng)報(bào)告的內(nèi)容第八條

4、可行性報(bào)告內(nèi)容作為立項(xiàng)依據(jù)的可行性報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括：1、 總論：提出的背景，投資必要性和經(jīng)濟(jì)效益。2、 需求預(yù)測和購建規(guī)模：需求情況預(yù)測，銷售預(yù)測，價(jià)格分析，國內(nèi)現(xiàn)有生產(chǎn)能力估計(jì)；對(duì)項(xiàng)目的規(guī)模、產(chǎn)品方案和發(fā)展方向上的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較和分析。3、 資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況：原料、輔助材料、燃料的種類、數(shù)量、來源和供應(yīng)可能；所需公用設(shè)施數(shù)量，供應(yīng)方式和供應(yīng)條件。4、 建廠條件和廠址方案：建廠的地理位置、氣象、水文、地質(zhì)、地形條件和社會(huì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀；交通、運(yùn)輸及水、電、氣的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢；廠址比較與選擇意見。5、 設(shè)計(jì)方案：項(xiàng)目的構(gòu)成范圍，技術(shù)來源和生產(chǎn)方法、生產(chǎn)技術(shù)工藝和設(shè)備選型方案的比較，引進(jìn)技術(shù)，

5、設(shè)備的來源；全廠布置方案的初步選擇和在建工程量情況；公用輔助設(shè)施和廠內(nèi)外交通運(yùn)輸方式的比較和初步選擇。6、 環(huán)境保護(hù)：調(diào)查環(huán)境現(xiàn)狀，預(yù)測項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響，提出環(huán)境保護(hù)和三廢治理的初步方案。7、 企業(yè)組織、勞動(dòng)定員和人員的培訓(xùn)計(jì)劃。8、 投資估算與資金籌措：主體及協(xié)作工程所需投資，項(xiàng)目建成后的生產(chǎn)流動(dòng)資金估算；資金來源，籌措方式及貸款的償付方式。9、 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)：可行性研究報(bào)告的指標(biāo)至少應(yīng)包括(但不僅限于)：靜態(tài)指標(biāo)：投資回收期、投資收益率。動(dòng)態(tài)指標(biāo)：凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收期。可行性研究報(bào)告中關(guān)于負(fù)債的內(nèi)容應(yīng)包括(但不僅限于)：負(fù)債方式及償付方式；籌資方案的實(shí)施難點(diǎn)；動(dòng)態(tài)資金平衡分析。第

6、四章 工程項(xiàng)目管理第九條 工程項(xiàng)目管理是指立項(xiàng)程序以外的工程過程管理，包括招投標(biāo)管理、工程材料采購管理、施工管理、資金與核算管理、竣工驗(yàn)收管理。第十條 招投標(biāo)管理基本建設(shè)項(xiàng)目和房屋維修項(xiàng)目承接必須實(shí)行招、投標(biāo)制。技術(shù)改造與更新項(xiàng)目視項(xiàng)目具體情況而定，立項(xiàng)部門可以自行完成的由立項(xiàng)部門承擔(dān)，無法獨(dú)立完成實(shí)行招、投標(biāo)制。第十一條 招投標(biāo)管理細(xì)則1、資格審查。報(bào)名參加投標(biāo)的企業(yè)，由項(xiàng)目承辦單位初審，從中挑選初選信譽(yù)好、有資質(zhì)的企業(yè)進(jìn)行實(shí)際考查。 2、考察投標(biāo)企業(yè)。對(duì)初選投標(biāo)企業(yè)進(jìn)行實(shí)際考察。考察的主要內(nèi)容為：（1）企業(yè)項(xiàng)目管理組織機(jī)構(gòu)，質(zhì)量保證體系，管理水平，勞動(dòng)力來源，施工隊(duì)伍素質(zhì)，項(xiàng)目經(jīng)理素質(zhì)；（

7、2）施工技術(shù)裝備情況，及其使用情況：（3）施工質(zhì)量、材料質(zhì)量、工程進(jìn)度，合同履約情況及竣工工程保修服務(wù)；（4）財(cái)務(wù)狀況，可流動(dòng)資金；（5）企業(yè)信譽(yù)。在綜合考察的基礎(chǔ)上確定至少2家以上企業(yè)列為投標(biāo)單位。3、編寫招標(biāo)文件和評(píng)標(biāo)辦法招標(biāo)文件編寫要全面、細(xì)致、規(guī)范，結(jié)合招標(biāo)工程特點(diǎn)，合理確定招標(biāo)范圍。能納入投標(biāo)范圍的工程內(nèi)容要嚴(yán)密，對(duì)暫不能納入報(bào)價(jià)范圍的工程內(nèi)容，要認(rèn)真做好市場調(diào)價(jià)，按實(shí)結(jié)算或者合理浮動(dòng)范圍。評(píng)標(biāo)辦法原則上要采取綜合評(píng)分法，量化評(píng)標(biāo)。合理確定評(píng)標(biāo)分值和最優(yōu)報(bào)價(jià)范圍。 確定評(píng)標(biāo)小組人員組成。評(píng)標(biāo)小組成員應(yīng)包括有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。4、 投標(biāo)單位投標(biāo)文件的封存各投標(biāo)單位的投標(biāo)文件

8、，必須在投標(biāo)文件限定的時(shí)間范圍內(nèi)，按有關(guān)規(guī)定密封送到指定部門，經(jīng)財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、各投標(biāo)單位代表確認(rèn)有效，并在各投標(biāo)文件上相互簽字后當(dāng)群眾封存。開標(biāo)時(shí)公開查驗(yàn)封存情況。5、開標(biāo)、評(píng)標(biāo)及定標(biāo)開標(biāo)。工程招標(biāo)應(yīng)舉行開標(biāo)會(huì)議，體現(xiàn)招標(biāo)的公開、公正和公平原則。各投標(biāo)單位均應(yīng)參加開標(biāo)會(huì)議，財(cái)務(wù)部、項(xiàng)目承辦單位及有關(guān)專家參加，可邀請(qǐng)公證單位進(jìn)行公證。投標(biāo)單位的投標(biāo)報(bào)價(jià)、優(yōu)惠條件及承諾應(yīng)當(dāng)眾宣讀。評(píng)標(biāo)。由評(píng)標(biāo)小組負(fù)責(zé)評(píng)標(biāo)工作。評(píng)審方法一般采用綜合評(píng)分法，對(duì)各投標(biāo)書進(jìn)行科學(xué)的量化比較，依據(jù)評(píng)標(biāo)辦法規(guī)定的評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)對(duì)投標(biāo)報(bào)價(jià)、材料用量、工期、質(zhì)量、施工組織設(shè)計(jì)、企業(yè)信譽(yù)及承諾條件等進(jìn)行相應(yīng)的打分，然后累計(jì)各項(xiàng)分值

9、，綜合得分最高者確定為最優(yōu)投標(biāo)單位。對(duì)投資小的小型項(xiàng)目可采用議標(biāo)的形式，由評(píng)標(biāo)小組成員對(duì)各投標(biāo)書共同分項(xiàng)進(jìn)行認(rèn)真比較后，以協(xié)商和投票的方式確定最優(yōu)投標(biāo)單位。定標(biāo)。根據(jù)評(píng)標(biāo)小組確定的最優(yōu)投標(biāo)單位一般為中標(biāo)單位。中標(biāo)單位應(yīng)當(dāng)場宣布，中標(biāo)單位及中標(biāo)報(bào)價(jià)應(yīng)由評(píng)標(biāo)小組成員書面簽名確認(rèn)。如出現(xiàn)最優(yōu)投標(biāo)單位沒有中標(biāo)的情況，應(yīng)說明理由并形成書面材料。第十二條工程材料采購管理工程項(xiàng)目所需材料實(shí)行統(tǒng)一采購，統(tǒng)一付款。項(xiàng)目實(shí)行招投標(biāo)的，材料采購也需實(shí)行招投標(biāo)。具體事項(xiàng)由項(xiàng)目小組或承擔(dān)部門負(fù)責(zé)。第十三條 施工管理項(xiàng)目實(shí)施負(fù)責(zé)部門或小組應(yīng)建立施工現(xiàn)場管理?xiàng)l例,保證施工現(xiàn)場的安全，材料和工程項(xiàng)目的完整，保證項(xiàng)目施工按期完

10、成。第十四條 施工管理內(nèi)容1、 選擇建筑施工單位后，公司須與之簽訂建筑施工服務(wù)合同，重大合同尚需律師審閱和主管部門登記鑒證。2、 公司在項(xiàng)目施工時(shí)，派遣工程監(jiān)督人員或聘請(qǐng)專業(yè)監(jiān)理公司對(duì)工程質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)工程質(zhì)量問題及時(shí)敦促施工單位整改或返工。3、 按照施工進(jìn)度及時(shí)劃撥工程款項(xiàng)。對(duì)施工單位供料的須做好原材料質(zhì)量監(jiān)測工作，由本公司供料的做好原材料質(zhì)量采購、質(zhì)量檢測驗(yàn)收工作。 4、 對(duì)施工過程中涉及工程變更、材料、工程費(fèi)用變支較大的，公司和施工單位共同商定后才能生效，并按不同權(quán)限分別報(bào)項(xiàng)目經(jīng)理、主管副總、董事會(huì)批準(zhǔn)。 第十五條 資金與核算管理工程項(xiàng)目承辦單位應(yīng)在工程項(xiàng)目開始前，制定適宜的資金與核

11、算制度，對(duì)工程項(xiàng)目施工進(jìn)程中的資金與核算進(jìn)行管理。第十六條 資金與核算制度原則1、 以工程實(shí)際發(fā)生的支出為計(jì)價(jià)基礎(chǔ)，按項(xiàng)目分類核算，并以交付使用作為轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)的時(shí)點(diǎn)。為工程借款而發(fā)生的利息支出，在固定資產(chǎn)交付使用之前計(jì)入工程成本，交付使用之后計(jì)入當(dāng)期損益。2、 在建工程在交付使用前因進(jìn)行試生產(chǎn)所形成的可對(duì)外銷售的產(chǎn)品,按照實(shí)際銷售收入或預(yù)計(jì)售價(jià)扣除稅金后,沖減在建工程成本(流通企業(yè)試營業(yè)的收入,應(yīng)列入當(dāng)期損益),發(fā)生的支出計(jì)入在建工程成本。3、 雖已交付使用，尚未辦理竣工決算手續(xù)的，自交付使用日起，按工程預(yù)算、造價(jià)或工程成本資料估算轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并計(jì)提折舊。決算辦理完畢后，按批復(fù)決算數(shù)調(diào)整原

12、估價(jià)值和已提折舊。4、 企業(yè)已發(fā)生的應(yīng)計(jì)入工程項(xiàng)目的借款利息，屬尚未交付使用的，計(jì)入在建工程的價(jià)值，已使用的計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。5、 在建工程減值準(zhǔn)備計(jì)提方法：若在建工程長期停建并預(yù)計(jì)在3年內(nèi)不會(huì)重新開工；所建項(xiàng)目在性能上、技術(shù)上已經(jīng)落后并所帶來的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性，以及其他足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形，按可收回金額低于賬面價(jià)值的差額計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備。6、 工程項(xiàng)目的資金管理實(shí)行預(yù)算管理，按立項(xiàng)報(bào)告或可行性報(bào)告中資金預(yù)算的安排進(jìn)行，超出預(yù)算的事項(xiàng)，應(yīng)說明理由提交立項(xiàng)審批部門審核批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部方可給予資金調(diào)動(dòng)。第十七條 竣工驗(yàn)收管理項(xiàng)目竣工后，項(xiàng)目承辦單位應(yīng)及時(shí)組織財(cái)務(wù)部門、資產(chǎn)管理

13、部門、評(píng)審單位和施工單位進(jìn)行驗(yàn)收。第十八條 竣工驗(yàn)收內(nèi)容1、 工程完工后項(xiàng)目主辦單位與施工單位等，共同組織驗(yàn)收。如發(fā)現(xiàn)工程與原設(shè)計(jì)圖、施工圖、說明書、建筑施工服務(wù)合同等不符的，不予驗(yàn)收。對(duì)重大工程竣工驗(yàn)收，則按國家有關(guān)竣工驗(yàn)收規(guī)程辦理。2、 對(duì)驗(yàn)收不合格的，根據(jù)所列質(zhì)量問題逐一整改，完成后再次驗(yàn)收。以嚴(yán)重不合格的，可提出索賠。3、 在驗(yàn)收時(shí)，公司或委托注冊(cè)會(huì)計(jì)師審核工程決算報(bào)告，工程驗(yàn)收合格后且決算報(bào)告核準(zhǔn)后，支付應(yīng)付款。 4、 驗(yàn)收合格的或整體驗(yàn)收不合格中的合格部分，及時(shí)移交給公司使用部門使用，相應(yīng)的工程資料整理分類立卷，分別交使用部門和工程檔案管理部門。5、 聯(lián)系和監(jiān)促施工單位在驗(yàn)收后的質(zhì)

14、量保修期內(nèi)對(duì)使用過程中的問題及時(shí)處理、修復(fù)。6、 對(duì)工程完工后的余材，應(yīng)盤點(diǎn)登記，退回公司材料庫，或退貨到供貨商處。殘次料可經(jīng)估價(jià)后就地處理或標(biāo)售。第十九條 項(xiàng)目驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行項(xiàng)目竣工驗(yàn)收必須符合下列條件：1、 已按設(shè)計(jì)要求建成，能夠投入使用2、 工程結(jié)算和竣工決算已通過有關(guān)部門審計(jì)3、 設(shè)計(jì)和施工質(zhì)量已經(jīng)質(zhì)量監(jiān)督部門檢驗(yàn)并作出評(píng)定4、 環(huán)境保護(hù)、消防、勞動(dòng)安全衛(wèi)生，符合與主體工程“三同時(shí)”建設(shè)原則，達(dá)到國家和地方規(guī)定的要求5、 建設(shè)項(xiàng)目實(shí)際用地已經(jīng)土地管理部門核查6、 建設(shè)項(xiàng)目的檔案資料齊全、完整，符合國家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目檔案驗(yàn)收規(guī)定7、 生產(chǎn)性項(xiàng)目，主要工藝設(shè)備和配套設(shè)施經(jīng)聯(lián)動(dòng)負(fù)荷試車合格，形成

15、生產(chǎn)能力，能夠生產(chǎn)出設(shè)計(jì)文件所規(guī)定的產(chǎn)品；生產(chǎn)準(zhǔn)備工作能適應(yīng)投產(chǎn)的需要。項(xiàng)目基本符合竣工驗(yàn)收條件，僅有零星土建工程和少數(shù)非主要設(shè)備未按設(shè)計(jì)規(guī)定的內(nèi)容全部建成，但不影響使用或投產(chǎn)，也可辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)。對(duì)未完工程應(yīng)按設(shè)計(jì)安排投資，限期完成。第五章 工程項(xiàng)目評(píng)審第二十條 工程項(xiàng)目評(píng)審機(jī)構(gòu)和時(shí)間工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收投入后，由內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)工程項(xiàng)目的實(shí)施過程進(jìn)行評(píng)審。工程項(xiàng)目竣工驗(yàn)收投入一年后，由內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)工程項(xiàng)目的使用情況及效果進(jìn)行評(píng)審。第二十一條 工程項(xiàng)目評(píng)審目的和責(zé)任追究1、 評(píng)價(jià)工程項(xiàng)目立項(xiàng)是否合理，理由是否充分2、 項(xiàng)目實(shí)施是否按立項(xiàng)報(bào)告或可行性報(bào)告進(jìn)行，是否按驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗(yàn)收，有無違規(guī)行為3、 工程運(yùn)行效果是否達(dá)到立項(xiàng)報(bào)告或可行性報(bào)告的目標(biāo)4、 對(duì)運(yùn)行經(jīng)濟(jì)效益嚴(yán)重低于可行性研究報(bào)告所訴內(nèi)容的情況，應(yīng)追究相關(guān)人員的決策責(zé)任。