1、江蘇省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目建議書 項目名稱：瘦肉型豬良種繁育及商品生產(chǎn)示范基地擴建工程 項目類型： 養(yǎng) 殖 項目地點： 項目建設(shè)性質(zhì)（新建、改擴建）： 擴 建 項目投資： 總投資 1000 萬元，其中財政投資 264 萬元 項目建設(shè)單位 單位名稱： （公章） 單位性質(zhì)： 單位負(fù)責(zé)人： （簽章） 項目申報單位： 年 月 日目 錄 一、項目建設(shè)的背景1 二、項目建設(shè)的有利條件和制約因素2 三、產(chǎn)品市場預(yù)測及營銷策略4 四、項目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容及實施進度5 五、項目組織管理7 六、環(huán)境保護7 七、投資估算及資金籌措8 八、項目效益分析9 九、項目結(jié)論與建議15 十、專家初步評估論證意見16 十

2、一、部門審批意見18江蘇省農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目建議書江蘇泰興種豬場 一、項目建設(shè)的背景 養(yǎng)豬是我國養(yǎng)殖業(yè)的重要行業(yè)，大力發(fā)展養(yǎng)豬業(yè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策。近幾年隨著人民生活水平的日益提高，人們對豬肉的品質(zhì)提出了更高的要求；隨著豬肉深加工行業(yè)的發(fā)展，越來越多的豬肉制品受到人們的喜愛，已經(jīng)成為日常生活中消費量最大的肉食品之一，社會對優(yōu)質(zhì)豬肉的數(shù)量也提出了新的要求。因此，國家有關(guān)部門提出要重點發(fā)展瘦肉型良種豬。中國入世后，為了迎接入世帶來的機遇和挑戰(zhàn)，必須建立一批與國際質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)接軌的外向型農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地，開發(fā)一批有影響的農(nóng)產(chǎn)品品牌，培育一批具有國際競爭能力的市場競爭主體。建設(shè)瘦肉型豬良種繁育及商品生

3、產(chǎn)示范基地，向社會提供優(yōu)良種豬和瘦肉型商品豬不僅符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，同時也是行業(yè)發(fā)展長遠(yuǎn)規(guī)劃所提出的要求。 泰興種豬場已有51年發(fā)展歷史，一直從事外血良種豬的培育及瘦肉型商品豬生產(chǎn)，現(xiàn)為“江蘇省重點豬場”，曾榮獲“江蘇省農(nóng)林系統(tǒng)明星企業(yè)”、“全國優(yōu)秀養(yǎng)豬企業(yè)”等榮譽稱號。2000年我場投入650萬元，新建了瘦肉型豬良種繁育及商品豬生產(chǎn)示范基地。2001年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)局又采取扶持政策，投入有償資金100萬元、無償資金10萬元，對基地設(shè)施進一步完善和配套。新建成的基地占地150畝（租賃使用，期限50年），建成豬舍11600m2，辦公用房、飼料加工房、庫房1173m2，新添飼養(yǎng)設(shè)備700套，添置年產(chǎn)

4、萬噸飼料加工設(shè)備一套，引進培育母豬群600頭，可形成年產(chǎn)優(yōu)良種豬1500頭，瘦肉型商品豬8500頭的生產(chǎn)規(guī)模。豬場技術(shù)力量雄厚，現(xiàn)有畜牧獸醫(yī)技術(shù)人員10人，其中中高級職稱的6人，飼養(yǎng)員都具有初中以上文化程度，有豐富的飼養(yǎng)管理經(jīng)驗。豬場與揚大農(nóng)學(xué)院、南農(nóng)大、省農(nóng)科院建立了合作關(guān)系，形成了完整的產(chǎn)學(xué)研聯(lián)合體。基地建成后，經(jīng)過一年多的運行，基本上達(dá)到了原項目設(shè)計要求。但隨著形勢的發(fā)展，原有建設(shè)規(guī)模有多方面不適應(yīng)，具體表現(xiàn)為： （1）現(xiàn)有的生產(chǎn)規(guī)模仍然滿足不了市場需求； （2）對執(zhí)行無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)缺乏應(yīng)有的控制技術(shù)和條件，不能適應(yīng)入世帶來的沖擊； （3）一些養(yǎng)殖設(shè)施和輔助工程配套不成比例，不能發(fā)揮投

5、資的最佳效益。 鑒于上述情況，對原基地進行擴建，就顯得尤為必要和緊迫。本項目建成后，完善半自動化飼養(yǎng)模式，提高勞動生產(chǎn)率，擴大生產(chǎn)規(guī)模，從而提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。企業(yè)規(guī)模擴大了，有了穩(wěn)定的生產(chǎn)基地，可利用信息、人才、資金等方面的優(yōu)勢，加快高精技術(shù)的推廣應(yīng)用，增加產(chǎn)品的科技含量，向周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)縣市幅射、示范，促進本地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。另外，本項目建成后，可為今后建設(shè)外向型農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地，培植能進入國際市場的龍頭企業(yè)奠定堅實的基礎(chǔ)。 二、項目建設(shè)的有利條件和制約因素 1、項目區(qū)概況 本項目為擴建工程，即在2001年度農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目扶持的基礎(chǔ)上進行擴建。所以項目區(qū)仍然位于泰興市馬甸鎮(zhèn)市水產(chǎn)養(yǎng)殖

6、場內(nèi)。場區(qū)毗鄰長江，四面環(huán)水，交通便捷，水源充足清潔，周邊10公里內(nèi)無污染企業(yè)，氣候溫和濕潤，是發(fā)展養(yǎng)豬業(yè)十分理想的地方，為今后建設(shè)無公害農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)示范基地、發(fā)展外向型經(jīng)濟提供了得天獨厚的條件。現(xiàn)有豬場是一座現(xiàn)代化萬頭豬場，已初具規(guī)模。水電設(shè)施齊全，飼養(yǎng)設(shè)施基本配套，管理經(jīng)驗十分豐富。上市的優(yōu)良種豬和瘦肉型商品豬受到用戶的好評。優(yōu)良種豬促進了廣大農(nóng)戶和養(yǎng)殖專業(yè)戶的品種改良，商品豬常年供應(yīng)上海、無錫等大中城市。今年上半年，經(jīng)有關(guān)部門審核，豬場已被確定為國家生豬儲備中心。 2、有利條件及其利用方式 本項目是在現(xiàn)豬場的基礎(chǔ)上進行擴建，有較多的有利條件可以利用，主要表現(xiàn)為： （1）不再需要征用和租用土

7、地，豬場還有80畝土地尚未開發(fā)，完全能適應(yīng)本項目建設(shè)用地，從而大大節(jié)約投資費用。 （2）豬場現(xiàn)有的供電、供水系統(tǒng)為本項目建設(shè)提供了優(yōu)越的施工條件。 （3）現(xiàn)豬場建設(shè)過程中積累的豐富經(jīng)驗為實施本項目提供了先進的管理經(jīng)驗，能確保本項目順利實施。 （4）如前所述的本場現(xiàn)有生產(chǎn)技術(shù)條件能確保本項目建成后，迅速達(dá)到項目設(shè)計的各項指標(biāo)。 （5）本項目建成后，耗用的原材料主要是糧食飼料，本地區(qū)和外省市以及國際市場都有豐富的資源。項目建設(shè)地地表水和地下水十分豐富，豬場耗用的水量對當(dāng)?shù)氐乃唇Y(jié)構(gòu)不會構(gòu)成任何影響。 可以看出，本項目建設(shè)條件比較優(yōu)越，有較強的可行性。 3、制約因素及其消除對策 本項目制約因素主要有

8、二個方面： （1）項目建設(shè)資金籌措困難。一是本場前年剛投入數(shù)百萬元建設(shè)了現(xiàn)在的豬場，企業(yè)積累少；二是申請銀行貸款比較困難；三是引進“三資”有一定難度。 （2）環(huán)境污染治理有難度。豬場主要污染源為豬糞水，治理難度較大，特別是達(dá)到一定養(yǎng)殖量時，對環(huán)境的影響較大。 消除制約因素的對策措施分別見后面“投資估算及資金籌措”和“環(huán)境保護”條款有關(guān)內(nèi)容。 三、產(chǎn)品市場預(yù)測及營銷策略 1、市場預(yù)測 （1）優(yōu)良種豬的市場預(yù)測。我場以培育外血優(yōu)良種豬為主，近幾年平均上市量在2000頭左右，主要銷往湖南、江西、浙江、安徽、河南、山東以及本省各市縣。據(jù)反饋的信息分析，這些地區(qū)的年需要量都在35000頭以上，根據(jù)我場經(jīng)

9、營數(shù)十年來的知名度和信譽度，向上述地區(qū)每年銷售種豬都可達(dá)5000頭以上。本項目設(shè)計生產(chǎn)優(yōu)良種豬3500頭，其市場銷售是不成問題的。 （2）瘦肉型商品豬的市場預(yù)測。有關(guān)統(tǒng)計資料表明，泰興市年銷售商品豬95萬頭，其中銷往外地60萬頭。我場過去生產(chǎn)的商品豬主要銷往上海及蘇、錫、常地區(qū)。本項目設(shè)計年產(chǎn)30000頭瘦肉型商品豬，無論是本市還是外地，都將成為最搶手的貨源。另外，本項目建成后，可再繼續(xù)把基地培育成外向型農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地，屆時可直接向港、澳、臺地區(qū)出口活豬或向豬肉深加工企業(yè)提供優(yōu)良商品豬以間接出口。 2、營銷策略 本項目設(shè)計年產(chǎn)種豬3500頭，全部在國內(nèi)市場上銷售，重點向周邊地區(qū)農(nóng)戶和養(yǎng)殖專業(yè)戶

10、供應(yīng)，以改良現(xiàn)有市場豬肉品質(zhì)，以滿足人們?nèi)找嬖鲩L的物質(zhì)生活需求。年產(chǎn)30000頭瘦肉型商品豬的銷售采用兩條腿走路的營銷策略，一是近幾年重點在國內(nèi)市場上銷售；二是隨著無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定，銷售重點逐漸向國際市場轉(zhuǎn)移，以迎接入世給我國農(nóng)業(yè)帶來的機遇和挑戰(zhàn)。 四、項目建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容及實施進度 1、建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)與建設(shè)規(guī)模 （1）建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)。本項目為擴建工程，項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)必須考慮到原有建設(shè)內(nèi)容。即本項目建成后，整個豬場要達(dá)到現(xiàn)代化豬場的標(biāo)準(zhǔn)。一是采用半封閉式工廠化飼養(yǎng)模式，喂料、清糞半自動化，喂水全自動化；二是執(zhí)行無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，飲用水水質(zhì)、獸藥使用、獸醫(yī)防疫、飼料使用、飼養(yǎng)管理等方面執(zhí)行有關(guān)規(guī)定和準(zhǔn)

11、則，做到上市的活豬或豬肉無規(guī)定疫病，符合綠色食品標(biāo)準(zhǔn)。 （2）建設(shè)規(guī)模 本項目建成達(dá)產(chǎn)后，與原豬場融為一體，其規(guī)模為年飼養(yǎng)量3萬頭的豬場，其主要參數(shù)如下表：瘦肉型豬良種繁育及商品生產(chǎn)示范基地主要技術(shù)參數(shù)占地面積（畝）建設(shè)面積（m2）基本母豬群（頭）圈存量（頭）年上市種豬（頭）年上市商品豬（頭）年產(chǎn)值（萬元）年利潤（萬元）15028100150018003500300002150240 2、主要生產(chǎn)技術(shù)方案選擇 本項目建成后，完善了示范基地半封閉式工廠化飼養(yǎng)模式，生產(chǎn)工藝流程為： 空懷母豬車間妊娠母豬車間母豬分娩產(chǎn)仔車間仔豬培育車間育成豬車間育肥豬車間。 飼喂全價配合飼料。喂料、清糞采用半自動化

12、，喂水采用自動化。 3、項目建設(shè)內(nèi)容 瘦肉型豬良種繁育及商品生產(chǎn)示范基地項目主要建設(shè)內(nèi)容見下表，其中“未建數(shù)量”一欄即為本項目的主要建設(shè)內(nèi)容。瘦肉型豬良種繁育及商品生產(chǎn)示范基地項目主要建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)內(nèi)容建設(shè)狀況豬舍（m2）辦公用房、飼料加工房、庫房（m2）飼養(yǎng)設(shè)備（套）飼料加工設(shè)備（套）引進、培育母豬 群（頭）水電設(shè)施檢測、檢疫 儀 表已建數(shù)量1160011737001600齊備/未建數(shù)量150003278000900/齊全合 計266001500150011500齊備齊全 4、項目實施進度 本項目建設(shè)期4年，第5年達(dá)產(chǎn)。從2003年開始建設(shè)，2007年達(dá)產(chǎn)，具體時間安排如下： 2003200

13、4年：土建工程，購置、安裝飼養(yǎng)設(shè)備。 20042005年：執(zhí)行無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，購置檢測、檢疫儀表，2005年通過無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定；引進、培育母豬群500頭。2004年新增種豬500頭，商品豬5000頭，新增銷售收入350萬元。2005年新增種豬800頭，商品豬10000頭，新增銷售收入680元。 20052006年，引進培育母豬群400頭，使基本母豬群總量達(dá)1500頭，2006年新增種豬1500頭，商品豬15000頭，新增銷售收入1050萬元。 2007年：實現(xiàn)新增銷售優(yōu)良種豬2000頭，商品豬21500頭，實現(xiàn)新增產(chǎn)值1490萬元，新增利潤175萬元。 五、項目組織管理 本項目由場部領(lǐng)

14、導(dǎo)人擔(dān)任項目負(fù)責(zé)人，在項目負(fù)責(zé)人的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，下設(shè)財務(wù)、技術(shù)、設(shè)備、土建4個小組。財務(wù)組負(fù)責(zé)項目資金的到位及使用，明確資金專款專用；技術(shù)組負(fù)責(zé)母豬群引進培育，檢測、檢疫儀表購置，疫病防治，藥殘控制等技術(shù)管理；設(shè)備組負(fù)責(zé)養(yǎng)豬設(shè)施的設(shè)計制造、購置，把好質(zhì)量關(guān)；土建組負(fù)責(zé)土建工程的建設(shè)。 六、環(huán)境保護 1、生態(tài)環(huán)境評價 本項目建成投產(chǎn)后，耗用的資源主要是糧食飼料，這無論是本地區(qū)還是外省市都有豐富的資源，且調(diào)運方便，價格便宜，給生態(tài)環(huán)境沒有任何影響。另外，本項目也耗用一部分水資源，項目所在地有十分豐富的地下水和地表水，且豬飲用水為市自來水公司供應(yīng)的人用自來水，因此本項目耗用的水量不會破壞當(dāng)?shù)氐乃Y源結(jié)

15、構(gòu)。項目所在地距離居民地較遠(yuǎn)，豬場輕微的噪音和臭氣不會影響周圍居民的生產(chǎn)和生活環(huán)境，更不會對周邊地區(qū)的農(nóng)作物和水產(chǎn)養(yǎng)殖構(gòu)成任何不利影響。 2、主要污染源及污染治理的對策措施 本項目主要污染源為豬糞水。如果采用自由排放，不但對周圍環(huán)境產(chǎn)生惡劣影響，還要污染地表水，甚至對地下水也要產(chǎn)生嚴(yán)重污染，這是制約本項目因素之一。我們采取的對策措施主要是： 1）將一部分豬糞采集起來，供應(yīng)本場花木公司作為樹木的當(dāng)家肥，同時供應(yīng)周邊鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)民，作為農(nóng)作物的有機肥料。 2）將一部分豬糞經(jīng)處理后，以糞水的形式直接排入周邊1000多畝的魚池，肥水養(yǎng)魚，既經(jīng)濟，又清潔。 3）圈存量達(dá)到一定數(shù)量后，豬糞嚴(yán)重供大于求，可考慮建

16、設(shè)一個小型有機肥料加工廠，把豬糞加工成無嗅味、干式的、袋裝的有機肥料，既解決了污染問題，又為本市的生態(tài)農(nóng)業(yè)供應(yīng)優(yōu)質(zhì)的綠色肥料。 七、投資估算及資金籌措 1、投資估算 本項目總投資1000萬元，投資估算見下表：項 目 投 資 估 算 表豬舍辦 公 用房、飼加工房、庫房飼養(yǎng)設(shè)備引進、培育母豬 群檢測、檢疫儀表流動資金管理費用及其它費用不可預(yù)見費用合計數(shù)量15000m2327m2800套900頭金額（萬元）52520100305022530201000 2、資金籌措 資金籌措是一大難題，是本項目順利實施的主要制約因素。結(jié)合國家的投資政策和企業(yè)的實際情況，籌資渠道見下表：資 金 籌 措 明 細(xì) 表單位

17、：萬元中央投入地方投入企業(yè)自籌申 請 貸 款、引進“三資”等合 計1201442005361000 在項目建設(shè)期內(nèi)，我場將積極引進“三資”，特別是要在引進外資上下功夫，加大招商引資力度，同意外商控股，以扎實的措施解決籌集資金的難題。 3、資金使用與管理 項目籌集的資金在項目負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)組統(tǒng)一管理，實行專款專用。在資金的使用過程中，建立嚴(yán)格的物資采購制度、結(jié)算制度、審批制度，嚴(yán)禁項目資金挪作他用。 八、項目效益分析 1、經(jīng)濟效益分析 該項目建成達(dá)產(chǎn)后，可新增優(yōu)良種豬2000頭，新增瘦肉型商品豬21500頭，新增產(chǎn)值1490萬元（按種豬價：1000元/頭，商品豬價：6元/kg100kg/

18、頭=600元/頭計算）。新增利潤175萬元，具體測算見下表。總 成 本 及 利 潤 測 算 表序號項 目變動成本固定成本合 計一直接費用1飼 料 （萬元）113011302工資及福利 （萬元）40403折舊及修理 （萬元）40404藥械費 （萬元）15155水電費 （萬元）1515二 管理費用及雜支 （萬元）3030三 財務(wù)費用 （萬元）3030四 銷售費用 （萬元）1515五 成本合計 （萬元）11751401315六 銷售收入 （萬元）1490七 減銷售稅金 （萬元）0八 成本合計 （萬元）1315九 銷售利潤 （萬元）175注：(1)表中所有數(shù)據(jù)均為本項目建成后的新增數(shù)額； (2)在計算

19、利潤時，飼料費中已包含苗豬成本折入； (3) 按國家規(guī)定，生豬生產(chǎn)企業(yè)不繳納任何稅費。 1）靜態(tài)經(jīng)濟分析 (1)投資利潤率 年利潤 175 投資利潤率= 100%= 100%=17.5% 總投資 1000 (2)產(chǎn)值利潤率 年利潤 175 產(chǎn)值利潤率= 100%= 100%=11.7% 年產(chǎn)值 1490 (3)投資回收期 總投資 1000 投資回收期= = =4.8年 年利潤+折舊 175+35 (4)固定資產(chǎn)投資回收期 固定資產(chǎn)投資 775 固定資產(chǎn)投資回收期= = =3.7年 年利潤+折舊 175+35 注：折舊及修理總費用計40萬元，其中計劃折舊費35萬元，修理費5萬元。 2）動態(tài)經(jīng)濟分

20、析 (1)財務(wù)內(nèi)部收益評價 現(xiàn)金流量見凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率計算表（附后），從現(xiàn)金流量表可以看出，建設(shè)期的第一年和第二年凈現(xiàn)金流量為負(fù)值，說明在建設(shè)期資金流出大于資金流入。從第三年開始凈現(xiàn)金流量為正值，整個計算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量為1230萬元。根據(jù)借款利息率，并考慮一定的風(fēng)險系數(shù)，取基準(zhǔn)折現(xiàn)率為10%，在整個計算期財務(wù)收益現(xiàn)值為373.73萬元。 (2)內(nèi)部收益率 NPV1 內(nèi)部收益率ir=i1+（i2-i1） NPV1+NPV2 式中：ir為內(nèi)部收益率； i1為試算時偏低折現(xiàn)率； i2為試算時偏高折現(xiàn)率； NPV1為折現(xiàn)率為i1時的凈現(xiàn)值的絕對值； NPV2為折現(xiàn)率為i2時的凈現(xiàn)值的絕對值。 29.

21、1 則ir=20%+（25-20）% =21.61% 67.02+29.1 從計算結(jié)果可以看出，該項目的財務(wù)內(nèi)部收益率高于同期銀行利率，項目在財務(wù)上是可行的。凈現(xiàn)值和內(nèi)部收益率計算表時 期建 設(shè) 期生 產(chǎn) 期合 計建設(shè)開始年數(shù)123456789101112年 份200320042005200620072008200920102011201220132014一、現(xiàn)金流入合計350680105014901490149014901490149014901490銷售收入350680105014901490149014901490149014901490二、現(xiàn)金流出合計45046059083012951

22、295129512951295129512951295(1)固定資產(chǎn)投資（含利息）4502008045(2)流動資金250500850320*4320*4320*4320*4320*4320*4320*4320*4(3)銷售資金1010151515151515151515三、凈現(xiàn)金流量-450-110901401951951951951951951951951230四、基準(zhǔn)折現(xiàn)率10%0.90910.82640.75130.68300.62090.56450.51320.46650.42410.38550.35050.3186按基準(zhǔn)折現(xiàn)率的折現(xiàn)值-409.09-90.9067.6195.621

23、21.07110.07100.0790.9682.6975.1768.3462.12373.73五、偏高折現(xiàn)率25%0.80.640.5120.40960.32770.26210.20970.16780.13420.10740.0860.069按偏高折現(xiàn)率的折現(xiàn)值-360-70.4046.0857.3463.9051.1140.8932.7226.1720.9416.7713.46-61.02六、偏低折現(xiàn)率20%0.83330.69440.57870.48230.40190.33490.27910.23260.19380.16150.13460.1122按偏低折現(xiàn)率的折現(xiàn)值-374.99-76

24、.3852.0867.5278.3765.3154.4245.3637.7931.4926.2521.8829.1七、內(nèi)部收益率 29.1=20%+(25-20)% =21.61% 61.02+29.10 注：在進行財務(wù)內(nèi)部收益評價時，流動資金應(yīng)為3204=1280萬元，這是因為本項目是擴建工程，參與流動的實際資金不是本 項目投入的225萬元流動資金，而是按有關(guān)財務(wù)規(guī)定測算，流動資金應(yīng)為320萬元。又因為種豬達(dá)到2040kg即可出售， 所以正常生產(chǎn)年一年之內(nèi)平均可以出售四批，故一年之內(nèi)所需流動資金則為3204=1280萬元。 3）敏感性分析 由于本項目經(jīng)濟效益評估時所采用的數(shù)據(jù)大都是預(yù)測估算，

25、隨著時間的推移，這些數(shù)據(jù)都可能發(fā)生變化，特別是該項目的成本（主要指飼料）和銷價發(fā)生變化的可能性最大，最為敏感。因此，為分析這些不確定因素，我們著重進行盈虧平衡分析。 以生產(chǎn)能力的利用率表示的盈虧平衡點（BEP）： 固定成本 BEP= 100% 銷售收入-可變成本-稅金 140 = 100%=45% 1490-1175-0 即該項目只要達(dá)到設(shè)計能力的45%，即可保本。 以銷售價格表示的盈虧平衡點（BEP）： 單位成本 BEP= 100% 單位價格-單位產(chǎn)品稅金 該項目總成本為1315萬元，總銷售收入為1490萬元。 13150000 則：單位產(chǎn)品成本= 402000（種豬）+10021500（商

26、品豬） =5.897元/kg 14900000 單位產(chǎn)品價格= 402000（種豬）+10021500（商品豬） =6.682元/kg 5.897 BEP= 100% =84% 6.682-0 即該項目單位價格下降至現(xiàn)行價（種豬價1000元/40kg頭，商品豬價600元/100kg頭）的84%時，項目投入可保本。 2、有償資金和銀行貸款歸還計劃及措施 根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定，本項目有償資金為（120+144）0.85=224.4萬元，銀行貸款最大金額為536萬元。本項目實行邊建設(shè)邊生產(chǎn)，從2004年起，就能形成銷售和利潤，具體見下表：項目銷售收入、利潤明細(xì)表單位：萬元 年份科目20032004200

27、520062007200820092010合 計銷售收入0350680105014901490149014908040利 潤04070100175175175175910 本項目計劃從2005年開始償還有償資金和銀行貸款，有償資金至2006年全部還清，銀行貸款至2010年全部還清，具體歸還計劃見下表：有償資金和銀行貸款歸還計劃表單位：萬元 年份科目200520062007200820092010合 計有償資金84.4140224.4銀行貸款2660110110110120536 以上還款計劃是完全能夠兌現(xiàn)的，保障措施有三個方面： (1)截止2010年，本項目可獲利910萬元； (2)本場從所屬

28、企業(yè)濟川房產(chǎn)開發(fā)公司（年利120萬元）、濟川建筑公司（年利25萬元）、沿街門面房（年利75萬元）等單位每年收繳資金230多萬元，去除場部費用，每年凈利潤達(dá)100萬元以上，從2005年至2010年，利潤累積600萬元； (3)本項目可引進外資、民資、工商資本參加投入，屆時銀行貸款大大降低，包括有償資金在內(nèi)，可提前償還。 3、社會效益分析 本項目建成后，能最大限度地滿足市場供應(yīng)，豐富城市居民的菜藍(lán)子，抑制市場物價上漲的勢頭，穩(wěn)定人心。向市場供應(yīng)優(yōu)質(zhì)的瘦肉型豬肉，滿足了人民對物質(zhì)生活和身體健康的需求。本項目是瘦肉型豬良種繁育及商品生產(chǎn)的示范基地，項目建成后，對促進本市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，推行無公害農(nóng)產(chǎn)

29、品標(biāo)準(zhǔn)化工程，起到了積極的作用。如果每年向本地區(qū)農(nóng)戶供應(yīng)優(yōu)良種豬1000頭，可帶動10000戶農(nóng)民增產(chǎn)、增收，同時向養(yǎng)殖專業(yè)戶供應(yīng)優(yōu)良種豬，經(jīng)初步測算，項目建成后35年時間，上市的瘦肉型商品豬占肉豬總上市量的比例可達(dá)80%以上。可見，本項目的社會效益是相當(dāng)好的。 4、生態(tài)效益分析 在環(huán)境保護一欄中，我們已經(jīng)分析，把豬糞處理好，變廢為寶，不但使本項目不破壞項目區(qū)的生態(tài)環(huán)境，而且優(yōu)質(zhì)的有機肥料可代替化學(xué)肥料，促進本地區(qū)生態(tài)農(nóng)業(yè)的發(fā)展。 九、項目結(jié)論與建議 通過以上多方面的分析論證，該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資政策。項目建成后，對本地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，本地區(qū)以及外省市的養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展起到了示范和推廣

30、作用。為了適應(yīng)加入WTO，必須大力推行無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)化工程。本項目建成后，為執(zhí)行無公害豬肉標(biāo)準(zhǔn)提供了科研、試驗和示范基地。經(jīng)分析，本項目企業(yè)經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益都是好的，新放貸款和有償資金償還期在國家政策規(guī)定范圍內(nèi)。因此，本項目是可行的，建議上級有關(guān)部門盡快進一步評估，落實扶持政策，使本項目能如期建設(shè)，盡快投產(chǎn)見效。 十、專家初步評估論證意見 本項目經(jīng)有關(guān)專家初步評估論證，其綜合意見為：該項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資政策。項目建成后，能對本地區(qū)及外省市的養(yǎng)豬業(yè)起到了示范和推廣作用，能促進本地區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整，同時為無公害豬肉標(biāo)準(zhǔn)提供了試驗基地，為發(fā)展外向型農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地奠定了較好的

31、基礎(chǔ)。該項目企業(yè)經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益都是好的，新放貸款和有償資金償還期在國家政策范圍之內(nèi)。因此，該項目是可行的，也是可靠的。項 目 評 估 論 證 專 家 名 單姓 名單 位職務(wù)、職稱簽 字經(jīng)榮斌揚大蘇農(nóng)教 授張 牧揚大蘇農(nóng)教 授王林云南農(nóng)大博 導(dǎo)韋習(xí)會南農(nóng)大教 授李林泉泰興市農(nóng)業(yè)開發(fā)局副局長、高級經(jīng)濟師劉 劍泰興市農(nóng)業(yè)開發(fā)局科長、工程師吳春年泰興市農(nóng)業(yè)開發(fā)局科長、經(jīng)濟師徐 忠泰興市農(nóng)業(yè)局副局長、高級畜牧師吳春明泰興市農(nóng)業(yè)局主任、高級畜牧師王興華泰興市財政局科長、會計師周德宏泰興市財政局會 計 師戴伯章泰興種豬場副場長、高級畜牧師朱 珍泰興種豬場副場長、高級畜牧師鞠桂元泰興種豬場科長、會計師 十一、部門審批意見 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日