1、關(guān)于建設(shè)工程竣工驗(yàn)收和決算審計(jì)的管理規(guī)定 第一章總則公司成立專門的工程竣工驗(yàn)收決算審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)新建、擴(kuò)建、技改工程的竣工驗(yàn)收、決算審計(jì)、材料使用的管理及工程費(fèi)用的考核工作。領(lǐng)導(dǎo)小組由集團(tuán)工程技術(shù)部、規(guī)劃發(fā)展部、審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)組織相關(guān)工作，并由財(cái)務(wù)部及各分（子）公司予以配合。第二章建設(shè)工程竣工驗(yàn)收第一條：竣工驗(yàn)收的范圍：凡是新建、擴(kuò)建、改建的基本建設(shè)工程和技改工程，按照批準(zhǔn)的設(shè)計(jì)文件建成投產(chǎn)72小時(shí)考核結(jié)束的工程，符合驗(yàn)收條件的，必須按本規(guī)定的相關(guān)要求及時(shí)組織竣工驗(yàn)收。第二條：?jiǎn)挝还こ炭⒐を?yàn)收的依據(jù)：中標(biāo)通知單復(fù)印件、工程合同、招標(biāo)說(shuō)明；建設(shè)單位的工程初步竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；建設(shè)單位的工程竣工驗(yàn)

2、收申請(qǐng)；工程施工圖紙、監(jiān)檢報(bào)告；屬于包工包料的工程，由建設(shè)單位及監(jiān)理單位提供的材料進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收單等（特殊情況，由董事長(zhǎng)或總經(jīng)理簽批）。第三條：?jiǎn)挝还こ炭⒐を?yàn)收應(yīng)具備的條件（工程符合下列條件要求方可進(jìn)行竣工驗(yàn)收）：1、完成工程設(shè)計(jì)和合同約定的各項(xiàng)內(nèi)容。2、施工單位在工程完工后對(duì)工程質(zhì)量進(jìn)行檢查，確認(rèn)工程質(zhì)量符合有關(guān)工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)，符合設(shè)計(jì)文件及合同要求，并提出工程竣工初驗(yàn)報(bào)告。工程竣工初驗(yàn)報(bào)告應(yīng)經(jīng)建設(shè)方項(xiàng)目經(jīng)理、使用單位、監(jiān)理工程師和施工單位有關(guān)負(fù)責(zé)人審核簽字。3、所有工程建設(shè)單位必須聘任監(jiān)理單位對(duì)工程進(jìn)行監(jiān)督，未聘任監(jiān)理單位的由建設(shè)單位負(fù)責(zé)辦齊驗(yàn)收手續(xù)。監(jiān)理單位對(duì)工程進(jìn)行質(zhì)量評(píng)價(jià)，具有完整的監(jiān)

3、督資料，并提出工程質(zhì)量評(píng)價(jià)報(bào)告。工程質(zhì)量評(píng)價(jià)報(bào)告應(yīng)經(jīng)監(jiān)理工程師審核簽字。4、建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位對(duì)設(shè)計(jì)文件及施工過(guò)程中由設(shè)計(jì)單位簽署的設(shè)計(jì)變更通知書進(jìn)行確認(rèn)。5、有完整的竣工資料，并將竣工資料移交集團(tuán)公司檔案室。6、有工程使用的主要建筑材料、建筑構(gòu)配件和設(shè)備合格證及必要的進(jìn)場(chǎng)試驗(yàn)報(bào)告。7、生產(chǎn)技改工程和輔助生產(chǎn)工程已按照設(shè)計(jì)文件建成；生產(chǎn)工藝設(shè)備聯(lián)動(dòng)試車、投料試車，生產(chǎn)出設(shè)計(jì)文件規(guī)定的產(chǎn)品；經(jīng)過(guò)72小時(shí)連續(xù)生產(chǎn)考核，能夠達(dá)到或基本達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力與經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)。8、消防設(shè)施已按設(shè)計(jì)要求與主體工程同時(shí)建成并投入使用。9、建設(shè)工程因?yàn)榭陀^條件的制約尚有零星土建工程或少數(shù)非主要設(shè)備安裝工程未

4、按設(shè)計(jì)要求全部完工，但不影響正常的安全生產(chǎn)與使用的，也應(yīng)辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)。10、生產(chǎn)項(xiàng)目由于設(shè)計(jì)、設(shè)備或施工的原因，雖然一時(shí)達(dá)不到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力與經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)，但產(chǎn)品銷售情況很好，投產(chǎn)后可以獲得一定的經(jīng)濟(jì)效益，也應(yīng)及時(shí)辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)。11、工程建設(shè)單位應(yīng)編寫竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。12、工程監(jiān)理單位應(yīng)編寫工程監(jiān)理報(bào)告。13、工程的所有資料齊全且竣工驗(yàn)收申請(qǐng)送到工程竣工驗(yàn)收領(lǐng)導(dǎo)小組的常設(shè)機(jī)構(gòu)規(guī)劃發(fā)展部。第四條：竣工驗(yàn)收的程序1.集團(tuán)公司批準(zhǔn)的大、中、小及零星工程建成后，施工單位或工程承包單位要向建設(shè)單位遞交竣工驗(yàn)收申請(qǐng)。建設(shè)單位接到申請(qǐng)后，要在7日內(nèi)組織施工單位或工程承包單位，完成單位工程初步驗(yàn)收及專業(yè)初

5、步驗(yàn)收。建設(shè)單位要在經(jīng)72小時(shí)連續(xù)開車驗(yàn)收合格后的30個(gè)工作日內(nèi)，收集齊竣工驗(yàn)收所需材料，連同工程初步驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程監(jiān)理報(bào)告、工程驗(yàn)收申請(qǐng)一并報(bào)集團(tuán)規(guī)劃發(fā)展部，由規(guī)劃發(fā)展部組織工程驗(yàn)收小組的相關(guān)部門人員進(jìn)行竣工驗(yàn)收，簽發(fā)竣工驗(yàn)收證書。2.集團(tuán)公司規(guī)劃發(fā)展部收到工程竣工報(bào)告后，對(duì)于符合竣工驗(yàn)收要求的工程在收到驗(yàn)收材料后10天內(nèi)組織相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地驗(yàn)收。3、工程竣工驗(yàn)收：建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位分別匯報(bào)工程合同履約情況和在工程建設(shè)各個(gè)環(huán)節(jié)執(zhí)行法律、法規(guī)和工程建設(shè)強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)的情況；審閱建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理單位提供的工程檔案資料；查驗(yàn)工程實(shí)體質(zhì)量；對(duì)工程施工、設(shè)備安裝質(zhì)量和各

6、管理環(huán)節(jié)等方面做出總體評(píng)價(jià)，形成工程竣工驗(yàn)收意見，驗(yàn)收人員簽字。4、工程竣工驗(yàn)收合格后，規(guī)劃發(fā)展部在驗(yàn)收結(jié)束后30日內(nèi)組織編寫工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，一式二份。第五條：工程施工單位應(yīng)提供的資料1) 工程竣工圖紙。2) 工程施工方案。3) 工程施工記錄和隱蔽工程書，隱蔽工程明確隱蔽工程的工程量，由建設(shè)單位、施工單位及監(jiān)理單位三方簽字認(rèn)可并留下相關(guān)影像資料。4) 工程系統(tǒng)調(diào)試測(cè)試記錄。5) 壓力容器、壓力管道的監(jiān)督檢驗(yàn)報(bào)告。6) 原材料檢驗(yàn)報(bào)告或出廠合格證。第六條：各單位參加人員的職責(zé)1.在驗(yàn)收過(guò)程中，要堅(jiān)持高標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)要求，程序力求簡(jiǎn)化。2.驗(yàn)收過(guò)程中，驗(yàn)收人員對(duì)書目材料要進(jìn)行詳細(xì)研究，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)

7、看，對(duì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及生產(chǎn)車間提出的工藝、設(shè)備、安全、環(huán)保等問(wèn)題，要及時(shí)進(jìn)行匯總，交被驗(yàn)收單位限期整改。如不能盡快解決的，被驗(yàn)收單位要提供由建設(shè)單位簽字意見的說(shuō)明資料。3.被驗(yàn)收單位將所存在問(wèn)題整改完畢后，要及時(shí)報(bào)規(guī)劃發(fā)展部，規(guī)劃發(fā)展部要組織人員在7天內(nèi)整改工程進(jìn)行復(fù)驗(yàn)。4.驗(yàn)收過(guò)程中，設(shè)計(jì)圖紙上沒(méi)有內(nèi)容，生產(chǎn)系統(tǒng)提出的要更改或增加的，必須有車間領(lǐng)導(dǎo)和生產(chǎn)系統(tǒng)的領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報(bào)規(guī)劃發(fā)展部備案。第三章建設(shè)工程竣工決算建設(shè)單位在接到工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告后10天內(nèi)填寫工程驗(yàn)收結(jié)算單并轉(zhuǎn)交審計(jì)監(jiān)察部。第四章建設(shè)工程竣工審計(jì)集團(tuán)公司審計(jì)監(jiān)察部在收到建設(shè)單位提交的工程驗(yàn)收結(jié)算單及竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、竣工圖紙等相關(guān)資料后

8、，10天內(nèi)完成資料審閱，30天內(nèi)完成審計(jì)、出具審計(jì)報(bào)告并轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門。第五章建設(shè)工程竣工決算審計(jì)過(guò)程的獎(jiǎng)罰集團(tuán)工程技術(shù)部每月要將工程開工、建設(shè)、竣工情況報(bào)規(guī)劃發(fā)展部,規(guī)劃發(fā)展部要考核督促工程建設(shè)單位和責(zé)任人按要求申請(qǐng)竣工驗(yàn)收。規(guī)劃發(fā)展部每月要將通過(guò)竣工驗(yàn)收的工程報(bào)審計(jì)監(jiān)察部備案。審計(jì)監(jiān)察部要考核督促建設(shè)單位和責(zé)任人及時(shí)進(jìn)行結(jié)算審計(jì)。對(duì)于在建設(shè)工程竣工驗(yàn)收和審計(jì)過(guò)程中未按照要求完成相關(guān)任務(wù)的部門和個(gè)人，給予相關(guān)責(zé)任人每超1天當(dāng)月考核扣總分1分的處罰。第六章工程材料的管理及審計(jì)工程驗(yàn)收后，工程負(fù)責(zé)人將該工程所用材料情況及相關(guān)資料報(bào)送審計(jì)監(jiān)察部，集團(tuán)審計(jì)監(jiān)察部應(yīng)按如下制度對(duì)材料的采購(gòu)、使用、管理進(jìn)行

9、全流程的審計(jì)，嚴(yán)格審計(jì)材料流通的各個(gè)環(huán)節(jié)，監(jiān)督檢查各有關(guān)人員是否嚴(yán)格按照如下要求進(jìn)行。本章僅針對(duì)于甲方供材料的工程進(jìn)行材料使用情況的審計(jì)，對(duì)于大包工程或其他非甲方供材料的工程應(yīng)遵循第二章對(duì)于工程量驗(yàn)收的相關(guān)規(guī)定。第一條計(jì)劃與采購(gòu)環(huán)節(jié)1）、技改工程施工圖確定后，項(xiàng)目經(jīng)理組織監(jiān)理、設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員對(duì)施工圖進(jìn)行會(huì)審，根據(jù)會(huì)審后的施工圖確定材料采購(gòu)計(jì)劃。2）、各種計(jì)劃材料的填報(bào)應(yīng)注明材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、技術(shù)要求、所屬工程等必要信息。3）、所有材料采購(gòu)計(jì)劃由項(xiàng)目經(jīng)理確定后報(bào)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字確定，然后由倉(cāng)庫(kù)保管員及儲(chǔ)運(yùn)部經(jīng)理簽字確認(rèn)，最后由集團(tuán)技改副總和總經(jīng)理簽字確認(rèn)后交采購(gòu)部執(zhí)行。4）、

10、各級(jí)管理部門要嚴(yán)格控制材料計(jì)劃的申報(bào)流程。項(xiàng)目經(jīng)理編制采購(gòu)計(jì)劃時(shí)應(yīng)據(jù)實(shí)申報(bào)，不可瞞報(bào)，在保證安全、保證質(zhì)量、優(yōu)化設(shè)計(jì)、優(yōu)化施工的基礎(chǔ)上對(duì)采購(gòu)量進(jìn)行壓縮。倉(cāng)管員對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理制定的采購(gòu)計(jì)劃要嚴(yán)格審核，禁止重復(fù)采購(gòu)，可以利舊的一定要利舊。第二條驗(yàn)收與保管環(huán)節(jié)1）、各公司企業(yè)科指派專人負(fù)責(zé)材料的驗(yàn)收工作，項(xiàng)目管理人員、倉(cāng)管員予以配合。2）、材料到場(chǎng)后交給企業(yè)科負(fù)責(zé)人、倉(cāng)管員、項(xiàng)目管理人員共同驗(yàn)收合格后，及時(shí)填寫入庫(kù)單，并完成相關(guān)入庫(kù)手續(xù)。3）、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)以供應(yīng)合同所規(guī)定或材料計(jì)劃相關(guān)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，加強(qiáng)進(jìn)場(chǎng)原材料的質(zhì)量控制，不合格的材料不準(zhǔn)進(jìn)場(chǎng)。現(xiàn)場(chǎng)施工過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)不符合要求的材料，嚴(yán)禁使用，并做好標(biāo)識(shí)，在與采

11、購(gòu)部聯(lián)系后，進(jìn)行退場(chǎng)處理，并依法追究相關(guān)供應(yīng)商責(zé)任。4）、加強(qiáng)材料的保管，未發(fā)出的材料要專人看守防止丟失，所有材料要按規(guī)定堆碼、做好“四防”（防火、盜、潮、曬）工作。第三條出庫(kù)與使用環(huán)節(jié)1）、任何材料的使用都必須有領(lǐng)料單，領(lǐng)料單須由項(xiàng)目經(jīng)理及集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字。倉(cāng)管員不得在無(wú)領(lǐng)料手續(xù)情況下發(fā)放材料。2）、材料出庫(kù)后，項(xiàng)目經(jīng)理、倉(cāng)管員要深入現(xiàn)場(chǎng)及時(shí)掌握材料使用情況，了解用料動(dòng)態(tài)，防止偷工減料、不法冒支冒領(lǐng)、倒賣變現(xiàn)情況發(fā)生，做到材料計(jì)劃、領(lǐng)用計(jì)劃與安裝現(xiàn)場(chǎng)的一一對(duì)應(yīng)，項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)材料的領(lǐng)用建立臺(tái)賬，做好材料使用的相關(guān)記錄，并作為審計(jì)考核的依據(jù)。第四條舊料、余料回收環(huán)節(jié)1）、工程結(jié)束后，項(xiàng)目經(jīng)理必須將

12、所剩余料及時(shí)回收至倉(cāng)庫(kù)。2）、通用材料型材、鋼材、常用鋼管等剩余量在控制范圍內(nèi)（一般為材料計(jì)劃總量的5%以內(nèi)），不予追究項(xiàng)目經(jīng)理責(zé)任。通用材料剩余量超過(guò)控制范圍的責(zé)成項(xiàng)目經(jīng)理說(shuō)明原因，不能說(shuō)明的要根據(jù)要求給予處罰并進(jìn)行追責(zé)。3）、特殊材料（管件、非標(biāo)材料、非標(biāo)設(shè)備等）剩余的責(zé)成項(xiàng)目經(jīng)理說(shuō)明原因，不能說(shuō)明的要根據(jù)要求給予處罰并追責(zé)。4）、嚴(yán)禁項(xiàng)目經(jīng)理將技改工程剩余材料轉(zhuǎn)交給生產(chǎn)車間或其它包工包料工程上，否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)從重處理。5）、工程結(jié)束后剩余的物料交回倉(cāng)庫(kù)后，保管員要作好記錄并向項(xiàng)目經(jīng)理出具收據(jù)。第五條工程材料的管理及審計(jì)應(yīng)以竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告所確認(rèn)的工作量及上述各環(huán)節(jié)中所保留的各種文件資料為依據(jù)進(jìn)

13、行考核，節(jié)省的給予獎(jiǎng)勵(lì)；超出的部分責(zé)成項(xiàng)目經(jīng)理說(shuō)明理由，施工過(guò)程有變更的，必須由集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的確認(rèn)或設(shè)計(jì)院出具的設(shè)計(jì)變更。不能說(shuō)明的按規(guī)定予以處罰，獎(jiǎng)勵(lì)及處罰應(yīng)遵循如下原則。1）、對(duì)材料計(jì)劃申報(bào)出現(xiàn)錯(cuò)報(bào)、多報(bào)等情況的項(xiàng)目經(jīng)理，按損失的3%進(jìn)行罰款。2）、對(duì)出現(xiàn)領(lǐng)用材料與現(xiàn)場(chǎng)安裝材料不符、造成浪費(fèi)的項(xiàng)目經(jīng)理，按損失的5%進(jìn)行罰款。3）、倉(cāng)管員對(duì)各種材料的進(jìn)場(chǎng)數(shù)量須認(rèn)真點(diǎn)驗(yàn)，如果驗(yàn)收人員工作疏漏導(dǎo)致材料數(shù)量不足、不合格品流入現(xiàn)場(chǎng)使用而造成質(zhì)量問(wèn)題給公司造成損失時(shí)，對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處罰，處罰金額為造成損失額的5%，嚴(yán)重者調(diào)離工作崗位。4）、項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)本責(zé)任區(qū)現(xiàn)場(chǎng)材料管理，清理現(xiàn)場(chǎng)邊角廢料，并妥善堆放

14、看管，嚴(yán)防丟失、被盜和私自將材料出賣，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)丟失、被盜將追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。項(xiàng)目經(jīng)理私自出賣材料或?qū)⒉牧辖栌善渌蟀こ探o公司造成損失的，按偷盜論處，賠償損失并交由公安機(jī)關(guān)處理。5）、對(duì)于項(xiàng)目經(jīng)理在審圖過(guò)程中科學(xué)合理的節(jié)省給予節(jié)省投資額10%的獎(jiǎng)勵(lì)。第七章工程費(fèi)用控制的考核已完成工程量驗(yàn)收、材料審計(jì)及工程決算的工程，集團(tuán)公司驗(yàn)收領(lǐng)導(dǎo)小組（集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部、審計(jì)部配合）應(yīng)根據(jù)設(shè)計(jì)院做出的投資概算，對(duì)建設(shè)單位及物資采購(gòu)部進(jìn)行費(fèi)用控制的考核，考核遵循下表原則。根據(jù)投資概算與決算金額的差額，對(duì)建設(shè)單位與物質(zhì)采購(gòu)部進(jìn)行獎(jiǎng)罰比例表工程投資估算（萬(wàn)元）審計(jì)決算（萬(wàn)元）超節(jié)金額（萬(wàn)元）獎(jiǎng)罰比例（占超節(jié)）建設(shè)單位物質(zhì)采購(gòu)部100 5% 5%100500(含） 5% 3%5001000（含） 3%1.5%10002000（含） 2% 1%20005000（含） 1.5%0.75%500010000（含） 1%0.5%1000050000（含） 0.6% 0.3%50000100000（含） 0.4% 0.2%10000020000（含） 0.2% 0.1%200000 0.1%0.05%第八章考核部門以上各項(xiàng)工作的考核由集團(tuán)工程技術(shù)部作為綜合考核部門，每月規(guī)劃發(fā)展部和審計(jì)監(jiān)察部將工程驗(yàn)收、決算和審計(jì)中出現(xiàn)的不符合以上規(guī)定的情況報(bào)工程技術(shù)部，由工程技術(shù)部進(jìn)行考核。特此規(guī)定2016年6月29日