1、目 錄第一章 總 論1一、項目概況1二、業主簡介1三、報告編制依據3四、編制內容3五、簡要結論4第二章 項目建設背景及建設的必要性5一、項目建設背景5二、項目建設的必要性10第三章 市場分析13第四章 建設內容及規模15第五章 項目選址及建設條件16一、項目建設地址16二、基礎建設條件16三、交通條件17四、基礎及配套設施條件17五、施工條件17六、原材料供應18第六章 技術、設備及工程方案19一、技術方案19二、設備方案19三、工程方案19第七章 環境影響評價20一、項目基本情況20二、編制依據20三、主要污染物及處理工藝流程20四、污染物監測21五、環境綠化22六、環保評價22第八章 勞動

2、安全衛生23一、工程概述23二、設計依據23三、勞動保護23四、勞動安全衛生設計中的主要防范措施24五、工業衛生25六、安全急救及衛生保健26七、職業安全衛生教育26八、預期效果及評價26第九章 消 防27一、設計依據27二、消防設計27三、消防評價29第十章 節 能30一、設計依據30二、能源種類30三、主要節能措施30四、節能效果評價31第十一章 組織機構及人力資源32一、組織機構32二、工作制度32三、人力資源配置33第十二章 項目實施進度計劃34一、建設進度計劃34二、建設期管理34第十三章 投資估算及資金籌措37一、投資估算范圍37二、投資估算依據37三、計算期37四、項目投資38五

3、、資金籌措41第十四章 財務評價46一、評價原則、依據及參數46二、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算46三、成本費用估算47四、盈利能力分析49五、償債能力分析50六、財務生存能力分析51七、不確定性分析51八、財務評價結論54第十五章 風險分析72一、風險因素識別72二、風險評估73三、風險防范對策74第十三章 社會經濟效益76第十七章 結論及建議77一、結論77二、建議78第一章 總 論一、項目概況（一）項目名稱：四川XX玻纖有限公司災后恢復生產高檔無堿黃金電子級玻纖紗工程（二）實施地點：（三）項目業主：有限公司（四）項目性質：恢復重建（五）項目建設內容及規模：受5.12大地震的影響，

4、該企業需要進行維修、新建廠房、輔助用房共計18000平方米；購置設備、儀器儀表180臺套,鉑銠合金62公斤，拉絲生產線二條。（七）項目建設期本項目建設工期為12個月。（八）項目建設總投資及資金籌措本項目總投資為2000萬元，資金籌措主要來自兩方面，一是企業自籌資金400萬元，二是申請銀行貸款1600萬元。二、業主簡介四川XX玻纖有限公司是四川省玻纖集團有限公司的合資公司，專門為四川省玻纖集團有限公司生產電子級玻璃纖維布提供玻纖紗。四川省玻纖集團有限公司是我國電子、電工絕緣用玻璃纖維生產的大型骨干企業。該廠始建于六十年代末，是國家“三五”期間重點建設工程，由上海耀華玻璃廠部分內遷并于1970年建

5、成投產。公司是我國覆銅板基布最早制造企業和最大細紗薄布生產企業，是全國建材行業500強、四川工業企業最佳效益200強、四川省工業企業最大納稅200強、銀行信用AAA級和ISO9002（2000版）質量體系認證企業，是四川省思想政治工作先進企業。其管理、技術水平和經濟效益居全國玻纖行業前列，連續運行三十六年保持盈利。公司資產總額3.09億元，占地700余畝，現有職工近4000人，其中專業技術人員和管理人員400余人。公司的玻璃纖維生產工藝采用鉑金坩堝法，現有坩堝爐位228臺，年產3m到9m玻璃纖維10000余噸、玻璃纖維布5000多萬米、光學玻璃2000噸、覆銅板300噸。公司的產品有無堿玻纖紗

6、、玻纖布、玻纖帶、玻纖后處理布、過濾帶、玻鋼制品、層壓板、覆銅板、K9和F4系列光學玻璃，其中 “四海”牌電子級無堿玻纖布、電工絕緣玻纖布、無堿玻纖紗系列產品連續多年被評為“四川省名牌產品”、“中國建材市場暢銷品牌”。公司裝備達世界一流水平，固定資產投資達1.3億元的國家重點技術改造“雙高一優”項目導向計劃2116項目一期工程已順利竣工，標志著公司產品質量已達國際先進水平。本項目的成功將滿足國內專用電子級2116、1080玻纖布大幅度增長的需求，能大大緩解高檔多層電子線路板用玻纖基布的供需矛盾；同時也必將對我國玻纖工業的技術進步和產業結構調整起到榜樣示范作用。三、報告編制依據1、國家汶川地震災

7、后恢復重建總體規劃（國務院第526號令）2、國務院關于支持汶川地震災后恢復重建政策措施的意見（國發200821號）3、國務院關于做好汶川地震災后恢復重建工作的指導意見（國發200822號）4、國務院關于印發汶川地震災后恢復重建總體規劃的通知（國發200831號）5、國家發改委、建設部頒發的建設項目經濟評價方法與參數（第三版）、投資項目可行性研究指南；6、國家頒發的有關建筑、電氣、消防、給排水等各專業設計規程、規范和設計標準；7、工業與民用建筑抗震設計規范（TJ 11-78）8、業主提供的相關基礎資料；9、業主對項目建設的主要意見及預期目標；10、國家和四川省其它相關規范、標準、規定和要求。四、

8、編制內容本報告內容涉及該項目建設的背景及必要性，產品市場分析、建設內容及生產規模，材料供應及技術方案，環境保護，消防、節能、勞動安全衛生，建設進度，建設投資，風險分析等方面。本報告對該項目的申請立項做準備，為項目業主及審批部門提供決策依據，并作為開展下一階段工作的基礎。五、簡要結論1、該項目符合國家災后重建發展規劃，有利恢復災區經濟。2、玻璃纖維的市場需求量非常大，發展前景非常好，其從原材料需求到產品投放市場的關聯性非常強，對經濟的拉動作用大。本項目的建設，有利于擴大內需，并帶動相關行業的發展，在一定程度上起到提振羅江經濟的作用。3、項目建設規模和產品方案合理，產品市場前景廣闊；項目業主是業內

9、領先企業，科技研發能力強，綜合競爭力優勢明顯。4、生產工藝采用國內先進的生產技術和設備，在行業內具有一定的示范和帶頭作用。5、該項目選址科學，建設規模恰當，對于三廢的處理，完全滿足工業企業環境保護的要求，節能減排滿足要求，進度安排合理，原輔材料有保證，工藝技術方案可靠，產品銷售有保障；項目的盈利能力強，風險小。項目建設的各種條件是可行的。6、項目建設后能帶動當地機械設備，電子、包裝運輸、印刷、化工等行業的發展，有力地促進地方經濟的發展，具有良好的社會經濟效益。綜上所述，項目建設是必要的和可行的。第二章 項目建設背景及建設的必要性一、 項目建設背景（一）羅江縣社會經濟發展狀況羅江縣位于成都平原東

10、北邊緣的德陽市的東北角，東接中江縣，南連德陽市旌陽區，西靠安縣，北與中國西部科學電子城綿陽市涪城區及綿陽國家級高新技術開發區相鄰；縣城羅江鎮南距德陽市區23公里，北離綿陽市區28公里。寶(雞)成(都)電氣化鐵路、(四)川陜(西)公路(108國道)、成(都)綿(陽)高速公路縱貫全境。 經過近六十多年的發展，羅江縣國民經濟發生了很大的變化，經濟結構調整趨于合理。全縣大力推進“文化立縣，工業立縣、農業穩縣、旅游興縣”戰略和統籌城鄉發展的新農村建設，加快富民強縣全面建設小康進程，以農業為基礎的結構轉變，帶動了第三產業的迅速發展，百業興旺、市場繁榮、人民安居樂業、面臨著大發展的新時期。據統計，2007年

11、羅江縣實現地方生產總值（GDP）30.22億元，按可比價計算，比上年增長14.1%。其中，第一產業增加值9.51億元，增長3.1%；第二產業增加值14.56億元，增長22.4%；第三產業增加值6.15億元，增長13.1%。第一、二和第三產業對GDP增長的貢獻率分別為7.31%、73.65%和19.1%；第一、第二和第三產業分別拉動GDP增長為1.04、10.36和2.7個百分點。全年民營經濟增加值17.38億元，增長20%，占GDP比重57.5%。其中，第一產業民營經濟增加值2.96億元，增長6.3%；第二產業民營經濟增加值12.07億元，增加23.8%；第三產業民營經濟增加值2.35億元，增

12、長19.2%。民營經濟對GDP增長貢獻率為71.8%，比上年提高2個百分點。全縣就業人員17.1萬人，比上年末增加0.3萬人。其中城鎮就業人員2.85萬人，比上年末增加0.2萬人。年末城鎮登記失業率為3.6%。工業及建筑業2007年全部工業增加值26.97億元，比上年增長40.3%，對全縣經濟增長的貢獻率為63.1%，拉動GDP增長達到8.01個百分點。規模以上工業增加值4.72億元，增長26.7%；對全縣經濟增長的貢獻率45.1%，拉動GDP增長5.73個百分點。產品銷售率96.71%，比上年下降0.77個百分點。全年配混合飼料生產量1.25萬噸，比上年增長9.3%；水泥9.2萬噸，增長16

13、.5%；水泥熟料1.44萬噸，增長19.0%；紙制品1.19萬噸，下降13.1%；大米11.48萬噸，增長59.1%；發電量306萬千瓦小時，下降6.1%；塑料制管子及其附件0.99萬噸，增長59.1%；塑料制品1.04萬噸，增長65.6%；玻璃纖維紗0.78萬噸，增長12.7%；氫氧化鈉（燒堿）0.56萬噸，增長129.5%。全部規模以上工業中，新產品增加值1.63億元，增長108.97%；機械工業增加值3.13億元，增長21.32%；電子工業增加值0.45億元，增長52.7%；玻纖工業增加值1.36億元，增長17.2%；食品工業增加值2.38億元，增長18.7%。工業企業產品銷售收入11.

14、82億元，比上年增長24.0%；實現利潤4470萬元，增長8.55%，其中縣屬規模工業企業實現利潤2934萬元，增長58.85%；工業企業綜合效益指數130.83%，比上年提高20.03個百分點。（二）鄢家鎮的概況項目所在地鄢家鎮位于羅江縣城以東，鎮政府距縣城5km，全鎮幅員面積34.12km2，東與新盛、慧覺鎮連界，南與回龍、蟠龍鎮相鄰，西靠羅江縣城，北與御營鎮接壤，現轄13個行政村，109個合作社，1個場鎮居民委員會，總人口19,035人，其中非農業人口1,784人，集鎮規模1.2km2，1995年，又沿羅桂公路拓展了36m寬，1,500m長的新干道，集鎮多年來屬原德陽市中區農村區委駐地，

15、建制設施完善配備，功能齊全，財政金融、科技教育、廣播電視、交通運輸、郵電通訊、醫療衛生、環境保護、文化娛樂各項事業蓬勃發展。寬敞、平坦的1,500m新干道整齊劃一，既有山城古鎮的特色，又具有現代都市的風姿。1995年，被列為德陽市重點小集鎮建設，2000年被四川省委、省政府列為重點小集鎮。集鎮有供水600m3的水廠，35kv的變電站，日供天然氣3,000m3的配氣站，2400門電話裝機容量的郵電通訊設施，省道羅桂路橫貫集鎮，綠化園林配套，商貿活動購銷兩旺，熱鬧繁榮，是鄰近鎮的政治、經濟、文化中心。鄢家鎮位于龍泉山脈中部，系典型的淺丘地帶，平均海拔525m，屬亞熱帶雨林氣候，年平均氣溫17.5度

16、，年平均降水量936.8mm，無霜期270天左右。綠化全面達標，森林覆蓋率占32.7%。共有耕地面積24,924畝，其中田14,350畝，地10,579畝，人均占有耕地1.39畝。主產水稻、小麥、玉米、紅苕、花生、油菜、豆類、水果、蠶繭、生豬、禽蛋以及淡水養殖等。鎮內溝渠縱橫，有中小型水庫6座，塘堰276口，總蓄水量200萬m3，共建電力提灌站87處，裝機117.47kw，大型人工渡槽3座，基本形成渠、堰、庫成龍配套，大部分地區靠實現自流灌溉。鎮內交通方便，距寶成鐵路5km，羅桂公路橫貫全鎮，鄉村道路形成網絡，儲量豐富的石料。腋巖和天然氣優待開發利用，雨量充沛，氣候溫和的自然優勢逐步轉化為商品

17、優勢，大宗農業和多種經濟正按照一村一品、一社一優的格局向產業化、規模化發展，以金花梨、釉子、臍橙、桃子、蠶桑為主導項目，在三年內完成全鎮8,000畝成片經濟林和百萬株四邊搖錢樹栽植，依托羅桂路和鄢慧聯網路開發，力爭在2000年形成10公路特色產業帶和經濟長廊，逐步連動加工、服務、旅游等行業，形成產業聯大戶，大戶聯集團，鄉村聯城市的新農村。（三）我國玻璃纖維行業狀況玻璃纖維是非常好的金屬材料替代材料，隨著市場經濟的迅速發展，玻璃纖維成為建筑、交通、電子、電氣、化工、冶金、環境保護、國防等行業必不可少的原材料。由于在多個領域得到廣泛應用，因此，玻璃纖維日益受到人們的重視。全球玻纖生產消費大國主要是

18、美國、歐洲、日本等發達國家，其人均玻纖消費量較高。歐洲仍然是玻璃纖維消費的最大地區，用量占全球總用量的35%。中國玻璃纖維行業近幾年的快速發展，動力來自國內和國外兩個市場的拉動。國際市場的擴大，既有總需求增長的因素，也有來自國際企業前期因利潤率較低退出行業后，給國內企業在國際市場留下的發展空間；而國內市場的增長，則是來自下游消費行業的快速發展。中國玻璃纖維經過了50多年的發展，已經頗具規模。2006年，全國累計生產玻璃纖維紗116.07萬噸，同比增長22.18%。其中：池窯產量89.12萬噸，占生產總量的76.79%。玻璃纖維工業產品銷售率為99.5%，比2005年同期增長2.8個百分點，庫存

19、量減少。2006年企業主營業務成本高達237.44億元，同比增長30.84%。企業克服原材料價格上漲的影響，實現利潤水平又創新高。2006年，行業實現利潤總額25.66億元，同比增長39.65%；實現利稅總額36.85億元，同比增長43.53%。2006年，中國玻璃纖維行業出口創匯11.8億美元，實現貿易順差4.51億美元，累計出口玻璃纖維及制品79.01萬噸，同比增長38.9%。2007年1-11月，中國玻璃纖維及制品制造行業累計實現工業總產值37,624,527千元，比上年同期增長了38.07%；累計實現產品銷售收入36,565,839千元，比上年同期增長了38.22%；累計實現利潤總額3

20、,541,052千元，比上年同期增長了51.08%。2008年受國際金融危機的影響，中國玻纖出口形勢非常嚴峻，在國際經濟形勢不景氣、當前呈現供大于求的時期，有條件有必要加快開發應用玻纖行業的下游產品，以順應當前國策。重視國內對玻纖紗需求，擴大內需，保持國內經濟持續發展。長遠來看，中東、亞太基礎設施的加強和改造，對玻纖需求增加了很大的數量，隨著全球在玻纖改性塑料、運動器材、航空航天等方面對玻纖的需求不斷增長，玻纖行業前景仍然樂觀。另外玻纖的應用領域又擴展到風電市場，這可能是玻纖未來發展的一個亮點。能源危機促使各國尋求新能源，風能成為近年來關注的一個焦點，中國在風電領域也開始加大力度投資。到202

21、0年，國內在風力發電領域將投資3500億元，其中，20%（即700億元）左右的領域需要使用玻纖（如風機葉片等方面）。這對中國玻纖企業來說是一個很大的市場。（四）企業受災嚴重，急需恢復重建四川XX玻纖有限公司在“5.12”汶川大地震中受到嚴重影響。地震造成企業辦公樓、拉絲車間玻璃球倉庫、水塔、配油室及一些輔助用房等不同程度的破壞，并且玻璃纖維生產設備也在地震中受損，企業的直接經濟損失達900多萬，其中還不包括企業間接經濟損失。為了及時彌補地震帶來的損失，迅速投入到災后企業恢復自救減少損失。進行災后四川XX玻纖有限公司災后恢復重建已成為當地災后經濟恢復的一大舉措。二、 項目建設的必要性（一）本項目

22、恢復重建符合黨中央、國務院、商務部及四川省委、省政府有關企業災后重建的政策。“512” 汶川大地震是建國以來破壞性最強、波及范圍最廣、受災損失最重的一次地震災害，給人民群眾的生命和財產造成了巨大損失。黨中央、國務院高度重視災后重建工作，舉全國之力支持地震災后恢復重建，鼓勵和引導社會各方面力量參與災后恢復重建工作，為使地震災區早日恢復正常的生產生活秩序，先后出臺了國家汶川地震災后重建規劃方案、汶川地震災后恢復重建條例（國務院令第526號）和國務院關于做好汶川地震災后恢復重建工作的指導意見（國發（2008）22號）等政策，住房和城鄉建設、交通、水利等部門編制了專項規劃，國土資源部會同四川省政府，以

23、中國土地勘測規劃院為技術主體編制了四川省汶川地震災后重建土地利用規劃（20082010年），積極、穩妥恢復災區群眾正常的生活、生產、學習、工作條件，促進災區經濟社會的恢復和發展。（二）本項目實施是實現企業災后自救，也是公司做大做強、發展壯大的需要四川XX玻纖有限公司在“5.12”地震中損失嚴重，為了減輕國家負擔，企業實現災后生產自救，同時項目建設著眼于長遠發展，根據國家的產業政策，利用有較強的產品開發能力的優勢，以市場為導向，加大高新技術產品的開發力度，加快企業技術進步和產業升級，提高產品質量和檔次。盡快實施本項目，擴大生產規模，提高產品質量，以滿足市場的需要，是進一步提高企業經濟效益，不斷發

24、展壯大的需要。（三）本項目實施可以擴大內需，提振羅江縣經濟的需要2008年，羅江縣的工業經濟接二連三地遭遇了前所未有的嚴峻考驗：年初的雪災，造成了企業停電停產、產品運輸銷路受阻的較大損失。“512”特大地震災害，給全縣工業企業造成了巨大的經濟損失。全縣303戶工業企業都受到了不同程度的損毀，受傷人數186人，房屋坍塌面積734441平方米，設備受損數量3811臺套，直接間接經濟損失共計29億元。其中規模以上工業企業直接間接損失12.52億元。在很大程度上阻礙了羅江企業的發展。面對恢復生產、災后重建的艱巨任務，羅江縣委、縣政府以及經濟主管部門發揚眾志成城、百折不撓的精神，積極組織企業打好恢復重建

25、的攻堅戰，到目前為止全縣工業恢復生產已達95%。他們會同相關部門落實專人對工業企業的用電、用水、用氣、用地等方面實行動態跟蹤，努力協調解決了雙方的供需矛盾。本項目作為災后恢復重建項目可以得到國家、省、市對企業的政策支持。項目實施后能解決當前我國玻纖產品的瓶頸，為國內一些銅板生產廠家提供充足的貨源，拉動玻璃纖維及相關產業的需求，有效地實現災區經濟的恢復。綜上所述，實施本項目建設是必要的。第三章 市場分析近年來信息、通訊、以及消費性電子產品制造業已成為全球成長最快速的產業之一，2006年中國成為全球最大的印制電路生產基地，產值達117.37億美元，其中環保型高密度多層互連印制電路板增長潛力明顯，年

26、增長率超過13；環保型高密度多層互連印制電路板 (HDI)實現了常規多層板無法實現的高頻化、高可靠性、多層化和圖形精細化、特性阻抗高精度控制性等功能，并適應了電子產品向更輕、更小、更薄、可靠性更高的方向發展的要求。高密度多層互連印制電路板必須選用介電常數低的介質材料。低介電常數玻纖布和配套的覆銅板、粘結片成為高密度多層互連印制電路板的不可或缺的增強材料。它主要應用于高精尖端產品如：大型電子計算機、高速運算電子計算機、高速寬頻通訊設備、高速測量儀器設備、移動通訊器件和系統（3G、PDA等）、衛星定位系統等產品。應用于國防領域，滿足我國軍工和宇航電子設施迫切需要，如它是預警和精確跟蹤雷達天線罩及機

27、載雷達罩理想的增強材料。這種雷達罩的透波系數大于95%，高的可達到98%，而且具有很高的瞄準精度。目前美國和日本有類似的材料生產，但技術封鎖很嚴，禁止其出口。公司根據國內外信息產業發展趨勢，同時結合國內軍工及民用需求，經過多年研究、探索和刻苦攻關，公司2006年自主創新成功研制出介電常數為4.6左右的玻璃纖維布（用DW表示），比通用型玻璃纖維布（介電常數為6.6，用EW表示）的介電常數下降約為30%。2007年在下游用戶廣東生益科技股份有限公司進行中試，得到用戶對其性能的高度肯定。本項目技術屬于自主研發，技術水平達到國際先進水平，本項目已形成了從粉料熔融到成品布生產制作的整套生產工藝、專有技術

28、和系列產品企業標準。目前我國覆銅板用高檔電子級玻纖布80%左右靠進口解決。在產品結構上，我國中、低檔產品太多且總量過剩，在高檔次玻纖產品上，只能生產7628布，而2116布、1080布等依賴進口；隨著電子通訊設備的小型化和輕量化的發展，印制電路板日趨薄型化，對電子專用2116和1080的需求將進一步上升。相應地就會對超細電子級玻璃纖維紗的需求量越來越大。 四川XX玻纖有限公司是國內無堿玻璃纖維的主要生產企業，長期以來與國內各主要覆銅板生產廠家有著良好的合作關系，密切合作，定點供應，根據用戶要求開發產品，因此產品銷售渠道暢通、市場有保證。四川XX玻纖有限公司多年從事玻璃纖維的生產，在坩堝法生產技

29、術方面有自己獨特優勢。公司開創了在行業內用坩堝法生產7628布用紗的先河。近年來不斷開發新產品滿足市場需求，已形成一支經驗豐富的技術管理隊伍，擁有較強的技術開發能力。四川XX玻纖有限公司銀行信用為AAA級，并于1999年底順利通過了ISO9002質量體系認證，從而成為玻纖行業最早通過ISO質量認證的企業之一，為企業的發展壯大創造了良好的條件。第四章 建設內容及規模受5.12大地震的影響，該企業需要進行維修、新建廠房、輔助用房共計18000平方米；購置設備、儀器儀表180臺套,鉑銠合金62公斤，拉絲生產線二條。第五章 項目選址及建設條件一、項目建設地址項目所在地南鄰羅桂公路旁，西鄰萬安村六組集體

30、土體，北鄰萬安村四組二組。本工程為在原廠址上恢復重建，交通便利。項目建設用地目前已實現“三通一平”，部分生產車間、輔助設施已建成。二、基礎建設條件（一）氣候條件項目區位于龍泉山脈中部，系典型的淺丘地帶，平均海拔525m，屬亞熱帶雨林氣候，年平均氣溫17.5度，年平均降水量936.8mm，無霜期270天左右。綠化全面達標，森林覆蓋率占32.7%。（二）地質概況現未對新建場地進行詳細地質勘察，暫參照周邊已建設的用地進行初步評價。場地類別為類，屬可進行建設的場地。（三）地震據中國地震動參數區劃圖GB18306-2001和建筑抗震設計規范GB50011-2001附錄A，項目地抗震設防烈度為7度，地震動

31、峰值加速度為0.10g。三、交通條件項目選址于羅江縣鄢家鎮，地理位置優越，交通便捷。縣域內有寶成鐵路和成綿高速公路、川陜公路、羅桂公路、譚秀公路等數條國道、省道，此外還有127條鄉村公路。其中鎮內交通方便，距寶成鐵路5km，羅桂公路橫貫全鎮，鄉村道路形成網絡，四、基礎及配套設施條件1、供水條件：鎮區有自來水廠一座，最高日供水量達到600m3/d,2、供電條件：項目的鎮區內有35kv的變電站，供電網絡已基本形成，完全能滿足項目供電需求。3、通信條件：項目場地周邊電信網絡已基本形成，程控電話、移動電話、郵政通訊等基礎設施完善，其通信接口已至場內，市政通信設施能滿足要求。4、燃氣供應條件：日供天然氣

32、3000m3的配氣站，為玻璃廠生產所需燃氣提供了保障。5、項目所在鎮區內有商場、郵電、醫院、學校、農貿市場、金融網點和各類服務設施，地理位置非常優越。綜上，本項目基礎及配套設計條件優越。五、施工條件施工所需水、電、道路條件能滿足需要，施工場地基本滿足需求，在擬定施工方案時注意與場地周邊的銜接，充分利用場地內的空間，減少對周邊人們生活及商業活動的不利影響。六、原材料供應本項目所需原材料主要是二氧化硅、氧化鋁、氧化鈣、氧化硼、氧化鎂、氧化鈉等。羅江縣玻纖產業的配套已形成比較完整的配套鏈，具有制造成本低、供應商配套齊全的制造優勢。本項目原輔材料市場供應充足，能夠保證該項目的需要。第六章 技術、設備及

33、工程方案一、技術方案玻璃纖維生產工藝流程原料加水清洗曬干放入坩堝噴燈引火預熱點火加熱1100-1300度玻璃溶化調正溫度拉絲抽絲軟化上絲夾絲和纏絲下絲成品包裝成品入庫。二、設備方案根據項目工藝技術的要求，本著科學、先進、可靠、運行維護方便、節能、環保等原則。經過比較，本項目擬購置設備、儀器儀表180臺套,鉑銠合金62公斤，拉絲生產線二條。三、工程方案本項目為災后恢復重建，工程的建設措施為維修加固，對廠房、車間以及生產生活配套設施進行一定的修繕。第七章 環境影響評價一、項目基本情況四川XX玻纖有限公司地處羅江縣回龍鎮（現鄢家鎮萬安村），公司現有職工220人，目前生產能力為年產電子級無堿玻纖紗26

34、00噸。二、編制依據國務院（1998）第253號令建設項目環境保護管理條例；大氣環境質量標準（GB3095-1996）；地表水環境質量標準（GHBZ1-1999）；城市區域環境噪聲標準（GB3096-93）；工業企業噪聲控制設計規范（GBJ87-85）；工業企業設計衛生標準（GBZ1-2002）；污水綜合排放標準（GB8978-1996）。三、主要污染物及處理工藝流程項目生產中產生主要污染物為廢水，主要為清潔拉絲機用水，產生量為30噸/天，污染物為CODcr、SS、石油等。治理工藝流程見下圖：玻纖廢水格柵夠調節池一體化乳化液分離裝置泥餅外運焚燒污泥干化池污泥濃縮池排放或回用四、污染物監測 （一

35、）監測評價標準 根據現行國家標準，確定本項目監測執行標準： 污染物排放執行廢水綜合排放標準（GB8978-1996）一級標準。序號指標名稱單位標準1PH無量綱6-92CODcrmg/l1003石油類mg/l104SSmg/l70 （二）監測內容1、監測期間工況在驗收監測期間，為保證廢水監測的有效性，要求本項目生產負荷達到設計生產能力的75%以上。2、廢水排放內容1）廢水監測內容 廢水總排放口監測監測因子：PH、CODcr、SS石油類，測定污染物排放濃度。監測頻次：監測1天，監測3次。2）廢水監測分析方法和質量保證廢水檢測分析方法見下表：序號指標名稱分析方法方法來源1PH玻璃電極法GB6920-

36、19862CODcr重鉻酸鉀法GB11914-19893石油類紅外分光光度法GB/T19488-19864SS重量法水和廢水監測方法監測質量保證：樣品采集、測試均嚴格按照國家標準分析方法和相關監測質量保證的技術要求進行。五、環境綠化為改善生產環境減少污染，以利于職工的身心健康和文明生產，采用普遍綠化與重點綠化相結合，在場區道路兩側與車間周圍空地均加以綠化，適當地種植和新建一些園林花卉和園林建筑小品，以達到美化環境、凈化空氣、陶冶心情的目的。六、環保評價該項目分別對廢渣、廢水、廢氣、噪聲采取了相應的治理措施，達到“三廢”治理要求，不會對環境造成不利影響，可達到清潔環保生產的目的。第八章 勞動安全

37、衛生一、工程概述本項目位于羅江縣鄢家鎮萬安村，廠區所在地周圍環境較好。本工程遵照國家規定的安全衛生設施與主體工程同時設計、同時施工、同時驗收投產的“三同時”規定，按照國家規定的工業安全衛生標準及有關規范，對可能危及生產和生活的不安全因素和影響生產操作人員身體健康的有害因素采取措施，以達到國家有關規定，保證安全生產，并保障操作人員的安全和身體健康。二、設計依據（一）中華人民共和國安全生產法；（二）中華人民共和國勞動部令第3號建設項目（工程）勞動安全衛生監察規定（1997年1月1日施行）；（三）國發（1993）50號國務院關于加強勞動安全衛生的通知；（五）TJ36-79工業企業設計衛生標準；（六）

38、GBJ87-85工業企業噪音控制設計規范；（七）國家有關勞動安全衛生的法令和法規。三、勞動保護（一）該項目工藝設計，設備選型、安裝，材料選購、制造、檢驗等嚴格按照國家有關規范實施，改善勞動條件，加強勞動保護，使項目建設符合保障職工和居民身體健康的要求。（二）按照國家職工勞動保護的有關規定發給職工勞保用品，要求職工按規定穿戴勞保用品上班。（三）在修建廠房時考慮良好的通風和采光條件，以保證職工的身體健康。（四）要求員工嚴格遵守有關工藝操作規程和安全技術規程，避免事故發生，一旦事故發生，也能正確、及時搶救和處理，避免和防止事故擴大。四、勞動安全衛生設計中的主要防范措施（一）勞動安全1、防火防爆該項目

39、廠區道路采用城市型水泥餛凝土路面，整個廠區四周布置環狀道路作為消防通道。主廠房內設有安全疏散出入口。室內外均設消火栓。各操作崗位配備各種小型滅火器材，以便于迅速撲滅火災。2、電氣安全供電系統采用閥型避雷器作為過電壓保護，采用接地作安全保護，接地電阻不大于1；低壓系統采用TN-S制接地安全保護，建雷筑按三級防雷建筑考慮。在其易受雷擊部位裝設避帶。3、防機械傷害各車間內部應留安全通道，便于意外事故發生時人員疏散，設備布置按安全規范留出安全操作和檢修距離，以保障員工的操作安全。按設計規范設置車間安全、運輸通道及安全門。4、防噪聲對噪聲源采取消聲、減震、隔離等措施，噪聲較大區域，設置操作室，使操作人員

40、避開噪聲危害。 （二）勞動衛生1、防暑降溫德陽市屬炎熱地區，夏季應重點考慮防暑降溫措施。車間以自然通風為主，結合機械送風，在生產車間內安裝有工業風扇，進行強制送風和降溫。2、勞動防護對生產工人應加強職業衛生防護，配備必要勞動防護用品，定期進行身體健康檢查。對女工要加強“三期”保護，確保健康。五、工業衛生（一）合理布置生產線，并在廠區內空地處和建筑物四周進行綠化。廠房各區域均應具有良好的自然采光和通風。（二）對各生產線及公用系統產生噪聲的設備采用減振器材，風機加裝消聲器。同時在有噪聲源的機房內采用吸音材料等措施，以最大限度地降低噪聲，減輕對操作人員的危害。（三）在生產過程中的運輸，在進行設備選型

41、時，盡量選擇連續性的、自動化程度較高的生產設備，充分降低工人的勞動強度。（四）廠房內設更衣室、盥洗間、廁所、淋浴等生活輔助用房。六、安全急救及衛生保健車間設急救箱，可作事故緊急處理，廠區設醫務室，可作保健和急救處理。七、職業安全衛生教育公司設安全管理部門，負責職業安全衛生教育工作，各生產線設安全員，班組設小組安全員，形成安全生產網絡。凡新員工、操作人員調換崗位等均通過三級安全教育，審查合格后進入崗位，由專職安全員巡回檢查安全生產情況。本項目建成投產后，凡接觸有毒物質、高溫等生產崗位的工人均享受勞保，按不同工種崗位發放勞動保護用品，以滿足安全生產要求。八、預期效果及評價本工程對安全、工業衛生方面

42、設施的設計是行之有效的，預期能達到工業衛生規范要求和有關標準，能提供一個良好的生產環境及生產條件。結合公司在安全衛生方面的各項管理措施，能確保安全生產和職工身體健康。第九章 消 防一、設計依據1、中華人民共和國消防法；2、建筑設計防火規范（CB50016-2006)；3、建筑滅火器配置設計規范(GB50140-2005)；4、地方各級主管部門頒發的消防法規、法令。二、消防設計（一）消防體制工廠消防給水與生產、生活給水共用管網，組成生產、生活、消防聯合供水系統，低壓制消防，給水方式為室外管網直供，市政供水壓力保證室外最不利消火栓的水壓不小于0.1MPa，室內消火栓10m充實水柱的需求，室外給水管

43、網為環狀，雙路進水。（二）消防用水量根據建筑設計防火規范(GB50016-2006)，工廠同一時間火災次數為1次，消防用水量按需水量最大的一座建筑物計算。（三）建筑消防消防控制室根據總體規劃統一設于廠區內。安全疏散：設有2個疏散樓梯使每個防火分區內均設有2個安全出口。 疏散距離及疏散寬度均滿足規范要求。（四）結構防火建筑內的防火墻采用頁巖磚。電纜井、管道井每隔3層，樓板用混凝土封堵（鋼構件面層噴涂防火涂料）。耐火極限不小于3h。（五）消防給水1.用水量室外：30L/s；室內：10L/s. 2.室外消防給水系統1) 水源為城市自來水，采用生活和消防合一制供水，進水管應為2條，管徑為200mm。2

44、) 室外管網呈環狀形敷設，干管管徑為DN100mm。3) 消火栓沿道路布置，間距不大于120m。3.室內消防給水系統在每一層均設置消火栓系統。4.化學消防建筑根據其面積和耐火等級及功能配置一定數量的化學滅火器。（六）電氣在各車間、辦公樓內設自帶蓄電池的兩用型照明燈，在樓梯間、走廊、轉角、安全出口、應急門等處設有應急疏散指示燈。發生火災時自動點燃。根據防雷設計規范，本項目生產車間及高于15米的建筑物屋頂設避雷帶。建筑物內的照明配電均采用阻燃型銅芯塑料絕緣導線(ZR-BV-)穿鋼管保護，動力配線采用低煙無鹵阻燃銅芯電纜沿金屬橋架敷設。裝設短路保護、過負載保護、接地故障保護，插座回路設漏電保護。三、

45、消防評價采取以上措施后，該項目能達到消防規范要求，確保安全生產。第十章 節 能一、設計依據（一）中華人民共和國節約能源法；（二）評價企業合理用電技術導則（GB/T3485-1998）；（三）各相關專業提供的資料。二、能源種類本公司生產主要為玻纖制品，根據能源消耗特點和用能結構，本項目用能以電和天然氣為主。三、主要節能措施（一）采用先進生產工藝、提高勞動生產率。工藝設備優先選用高效節能型產品，達到節能的目的。（二）合理組織生產，盡量減少設備的空載損耗。（三）采用循環水冷卻，提高水的重復利用率。（四）合理進行總平面布置和工藝布置，且建筑物圍護結構的熱工性能應符合建筑熱工設計的有關要求。（五）節電方

46、面。車間照明采用高效節能的金屬鹵化物燈具，既可獲得較強的照度又可節省電能。（六）加強節能管理，對各種能源和含能工質至各用能部門的入口處，分別設置能源計量器具，所有設備納入節能管路系統統一管理、統一計量，加強用能考核，促進節能工作開展。四、節能效果評價采取以上節能措施后，企業能源利用率將得到提高。本項目可達到國家節能規定的要求，符合節約能源的總方針。第十一章 組織機構及人力資源一、組織機構實施本項目的企業為四川XX玻纖有限公司，公司實行總經理負責制。下設供銷部、生產部、機質部、財務部、綜合部。組織機構圖詳見下圖：總經理廠長供銷部生產部機質部財務部綜合部成品庫原料庫生產車間二、工作制度生產車間年工

47、作日300天，工作班次為二班，八小時工作制；行政管理部門年工作日251天，實行一班制，每天工作8小時。三、人力資源配置本項目屬災后重建項目，項目建成后利用原有人力資源。第十二章 項目實施進度計劃一、建設進度計劃按照國家關于加強工業工程質量管理的有關規定，本項目要嚴格執行災后房屋維護加固的質量規定，要確保項目的房屋質量，同時要實行設備維修及購置費用。2009年5月2009年10月，完成廠區房屋及設備維修加固。2009年11月2009年12月，完成廠區道路等附屬設施的建設。2010年1月2010年2月，完成設備選型、考察及采購。2010年2月2010年3月，完成設備運輸、安裝、調試。2010年4月

48、，竣工投產。二、建設期管理為了實現項目預期的質量、工期、投資等目標，業主應成立項目管理的組織機構。由該項目組織機構對項目進行管理。項目組織機構應根據項目總目標制定各分項目標、各階段目標。要建立適當的職位體系，明確職權范圍，對各職位的主要任務應有明確的規定。還應明確與其他部門人員的工作關系，以便于相互協調。（一）為了更好實現項目預期目標，建議業主委托監理單位對項目的質量、進度、投資等進行控制。業主可將精力主要放在總目標的控制，項目各分項、分階段工作的銜接協調，項目的外部協調等。（三）業主單位應高度重視合同管理。建設合同是業主和項目實施各主體之間明確權利、責任關系的具有法律效力的協議文件，也是應用

49、市場經濟體制、組織項目實施的基本手段。從某種意義上講，項目的實施過程就是建設工程合同訂立和履行的過程。一切合同所賦予的責任、權利履行到位之日，也就是建設工程項目實施完成之時。（四）組織協調是實現項目目標必不可少的方法和手段。在項目實施過程中，業主需要處理和協調眾多復雜的業務組織關系，主要內容包括：1、外部環境協調，包括：與政府管理部門之間的協調，資源供應方面的協調，生產要素的協調，項目周邊環境方面的協調等。2、與參建單位之間的協調。3、業主單位內部各部門、各層次之間的協調。（五）為了保證項目目標的實現，在項目實施應采用動態控制的方法，階段性地檢查實際值與目標值的差異，采取措施糾正偏差，制定新的

50、計劃目標值使項目的實施結果逐步向最終目標逼近。工程項目目標控制就是在項目前期籌劃、勘察設計、施工、竣工交付等各個階段采用規劃、組織、協調等手段，從組織、技術、經濟、合同等方面采取措施，確保項目總目標的順利實現。（六）要保證建設項目的投資效益，必須對項目風險進行科學管理，其目的是通過風險分析減少項目的不確定性，以便決策更加科學，以及在項目實施階段保證目標控制的順利進行，更好地實現項目質量、進度和投資目標。（七）在工程建設中應強化環保意識，切實有效地把環境保護和克服損害自然環境、破壞生態平衡、污染空氣和水質、擾動甚至破壞地下管網等現象的發生，作為項目管理的重要任務之一。在項目實施階段，做到主體工程

51、與環保措施工程同步設計、同步施工、同步投入運行。在工程承發包中，必須把依法做好環保工作列為重要的合同條件加以落實，并在方案審查和施工過程中，始終把落實環保措施、克服建設公害作為重要內容予以密切注視。第十三章 投資估算及資金籌措一、投資估算范圍投資估算范圍為項目從籌建至竣工驗收并達到設計生產能力時，按設計規定的全部土建工程、設備及工器具購置、安裝工程、工程建設其他費、預備費、建設期利息、流動資金等工程所需的全部費用。二、投資估算依據1、國家計委、建設部頒發的投資項目可行性研究指南；2、四川省建設工程工程量清單計價定額（2009）、四川省房屋建筑抗震加固工程計價定額（2008）及各項類似造價指標；

52、3、設備價格：主要設備通過廠家詢價，小型及通用設備采用市場價（價格為到場價）；4、材料價格：材料價格采用市場價格，不足部分采用2009年四川省工程造價信息公布的指導價格（價格為到場價或預算價）；5、相關費用按國家及四川省有關規定計算；6、業主提供的相關資料。三、計算期計算期包括建設期和生產經營期，根據項目實施計劃建設期確定為12個月，跨兩個財務年度。生產運營期確定為14年，則項目計算期為15年。四、項目投資（一）建設投資項目建設投資估算總額為2496萬元，其中土建工程費624萬元，設備購置費1350萬元，安裝工程費250萬元，工程建設其他費用199萬元，預備費73萬元。1、建筑工程（1）土建根

53、據近期同類工程的造價資料進行測算。（2）公用配套設施由各公用專業按工藝要求，結合工藝布置和項目的實際情況，根據有關的估算指標估算。2、設備及安裝工程（1）設備原價按近期設備制造廠的詢價進行測算。（2）設備運雜費、安裝費由工藝專業根據相關的估算指標進行測算。3、其他費用項目論證費根據原國家計委發布的關于印發建設項目前期工作咨詢收費暫行規定的通知（計價格19991283號）計算。工程勘察設計費：按國家計委、建設部關于發布工程勘察設計收費管理規定的通知（計價格200210號）規定計算。環境影響評價費：按照國家環境保護總局關于規范環境影響咨詢收費有關問題的通知（計價格2002125號）規定計算。工程造

54、價咨詢服務收費：根據四川省物價局、四川省建設廳發布的關于的通知（川價發2008141號）規定的費率計算。工程建設監理費：根據國家發展改革委、建設部頒布的建設工程監理與相關服務收費管理規定（發改價格2007670號）計算。建設單位管理費：根據財政部發布的關于的通知(財建2002394號)的有關規定計算。施工圖審查費按工程費用的3計算。預、結算編制費：根據川價發2008141號的相關規定計算。勞動安全衛生評審費：根據建標2007164號的相關規定，按工程費用的0.2%計取。場地臨時設施費：根據建標2007164號的相關規定，按工程費用0.5%計取。工程保險費：根據建標2007164號的相關規定，按

55、工程費用0.3%計取。4、預備費 （1）基本預備費 按工程費用的3計取。（2）價差預備費根據原國家計委頒發的計投資（1999）1340號文的規定，和物價變化趨勢、項目特點，本項目漲價預備費計算指數按零考慮，不計列。建設投資估算詳見表13-1。（二）建設期借款利息本項目銀行貸款2000萬元，建設期12個月，跨兩個財務年度，建設期年利率按5.40計算。經計算建設期利息為104萬元，占項目總投資的2.96%。（三）流動資金流動資金估算采用擴大指標估算法根據類似項目進行估算。估算得項目滿負荷生產年份需流動資金900萬元，各年流動資金根據該年生產負荷估算。（四）項目總投資項目總投資由建設投資、建設期利息

56、和鋪底流動資金構成。經上述計算，項目總投資為3500萬元，其中建設投資2496萬元，建設期利息為104萬元，流動資金900萬元。項目總投資詳見表13-2。（五）有關問題說明1、其它費用參照國家和四川省有關規定計取，若與實際不符，可按實調整。2、本估算是按現行定額、取費標準、價格依據、現有相關圖紙和公用專業指標編制的，因此，只能反映現時設計造價水平，如果在以后各階段內相關資料、依據發生變化，應在規定范圍內調整。五、資金籌措項目投資擬通過業主自籌、向銀行借款籌集。自籌資金比例占總投資的42.86%。銀行借款比例占總投資的57.14。根據項目融資方案確定業主自籌資金和銀行借款如下：（1）企業自籌資金

57、1500萬元，其中，用于建設投資600萬元，用于流動資金900萬元。（2）申請銀行借款2000萬元，其中用于建設投資1896萬元，建設期利息104萬元。項目資金籌措及使用計劃詳見附表13-4（投資使用計劃與資金籌措表）。表13-1 建設投資估算表 單位 ：萬元序號工程或費用名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計比例(%)估算說明1工程費用624135025022240.891.1主要生產車間240102500.101.2輔助生產車間96101060.041.3行政辦公用房150201700.071.4輔助生產設施110101200.051.5場區綠化道路工程28280.011.6主要生

58、產設備115012012700.511.7輔助生產設備200202200.091.8室外綜合管網60600.022工程建設其他費用1991990.082.1項目論證費12120.002.2勘察設計費45450.022.3施工圖審查費12120.002.4環境影響評價費19190.012.5招標代理費10100.002.6造價咨詢服務費12120.002.7工程監理費26260.012.8建設單位管理費18180.012.9工程質量監督費990.002.10聯合試運轉費19190.012.11辦公及生活家具購置費10100.00續表13-1 建設投資估算表 單位 ：萬元序號工程或費用名稱建筑工程

59、費設備購置費安裝工程費其他費用合計比例(%)估算說明2.12工程保險費770.003預備費0.003.1基本預備費194186730.033.2價差預備費0.004建設投資合計643139125820524961.00表13-2 項目總投資估算表 單位：萬元序號生產環節或費用名稱估算價值(萬元)建筑工程費設備購置費安裝工程其他費用合計一建設投資624135025027224961.1工程費用6241350250022241.2工程建設其他費用1991991.3基本預備費（3%）7373二建設期利息104104三流動資金900900四項目總投資3500表13-3 投資使用計劃與資金籌措表 單位：

60、萬元序號項 目合計年 份20092010201120122013201420151資金使用35001147.62352.41.1建設投資(不含建設期利息)24961123.21372.81.2建設期利息10424.479.61.3用于流動資金9009002資金籌措35001147.62352.42.1企業自有資金150027012302.1.1用于建設投資6002703302.1.2用于流動資金90009002.1.3用于建設期利息0002.2銀行借款2000877.61122.42.2.1用于建設投資1896853.21042.82.2.2用于建設期利息10424.479.62.2.3用于流

61、動資金000第十四章 財務評價一、評價原則、依據及參數（一） 原則1. 遵循費用與效益計算范圍一致性原則，效益計算與投資對應；2. 遵循費用與效益識別的有無對比原則；3. 以動態、定量分析為主，靜態、定性分析為輔，對項目的盈利能力、清償能力進行評價；4. 在計算期內不考慮通貨膨脹因素。（二） 依據1、國家發改委、建設部2006年7月發布的建設項目經濟評價方法與參數（第三版）；2、國家現行的財稅政策、會計制度與相關法規；3、業主提供的基礎資料。（三） 評價參數項目建設期1年，財務評價計算期取15年。項目基準投資回收期為6.3年。二、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算（一）銷售收入估算項目建成達

62、產后，將形成年產量1000噸的生產能力。年產值2000萬元。運營第一年達到設計生產能力的80%，從運營第二年開始達產。（二）營業稅金及附加和增值稅估算項目應繳納稅金為增值稅、城市維護建設費、教育費附加。增值稅銷項稅率為17，進項稅率為17%，城市維護建設費費率為7%，教育費附加費率為3%。經計算，滿負荷生產年份項目的增值稅為104萬元，城市維護建設費為7萬元，教育費附加為3萬元。項目各年營業收入、營業稅金及附加和增值稅估算詳見財務分析輔助報表1。三、成本費用估算（一）經營成本估算1、原、輔材料費產品消耗的原輔材料的消耗量根據類似企業生產統計數據及項目技術設計綜合確定，材料價格按目前市場價格計算

63、。2、燃料及動力費項目的燃料及動力為電和天然氣，年耗電量為800萬千瓦時，天然氣年耗量為200萬立方米。電價按0.5元每千瓦時計算。天然氣按2元/立方米計算。3、職工工資及福利本項目擬新增職工80人，職工平均工資按每人20000元/年計算。4、修理費以固定資產原值3%記取。5、其他費用根據企業以往數據和類似項目的經驗估算。通過上述計算，滿負荷生產年份項目經營成本為1434萬元，經營成本估算見表14-1。表14-1 經營成本估算表序號費用名稱年成本（萬元）估算說明1外購原輔材料費8002外購燃料及動力費2603工資、職工福利1604修理費746其他費用140經營成本1434（二）折舊費、攤銷費、

64、財務費用折舊費按直線折舊法以工程分類計算。設備折舊年限取15年，殘值率為5%，建筑工程按30年折舊,殘值率為5%。無形及遞延資產按10年攤銷。財務費用為建設投資借款余額應在生產期支付的利息、流動資金借款利息之和。估算得，項目年折舊費為129萬元。年攤銷費為12萬元。年折舊費、年攤銷費見財務分析輔助報表-2。（三）總成本費用通過上述估算，正常生產年份項目的總成本費用為1609萬元。項目總成本費用估算詳見財務分析輔助報表3。四、盈利能力分析1、項目財務現金流量表分析根據項目財務現金流量表（財務分析報表1）計算的財務指標如下：項目投資財務內部收益率：31.17%（所得稅前）項目投資財務內部收益率：2

65、8.36%（所得稅后）項目投資財務凈現值：（所得稅前）2465萬元（ic13%）項目投資財務凈現值：（所得稅后）2116萬元（ic13%）項目投資回收期（所得稅前）：4.8年項目投資回收期（所得稅后）：5.2年分析上述財務指標，所得稅前項目投資財務內部收益率為31.17%，所得稅后項目投資財務內部收益率為28.36%，均高于企業期望收益率13%；項目投資財務凈現值所得稅前和所得稅后均大于零。項目所得稅后投資回收期5.2年，小于基準投資回收期。因此，本項目的財務盈利能力可滿足要求。2、項目資本金現金流量表分析根據項目資本金現金流量表（財務分析報表2），項目的資本金財務內部收益率為18.43%。因

66、此，從項目資本金投入可獲得的收益水平看，滿足投資者的要求，項目在財務上可以被接受。3、利潤與利潤分配表分析項目正常生產年份營業收入為2000萬元，營業稅金及附加為10萬元，增值稅為104萬元，總成本費用為1709萬元，利潤總額為281萬元，利稅總額為114萬元。本項目所得稅稅率為25%，年繳納所得稅為70萬元，稅后利潤為211萬元。法定盈余公積金按稅后利潤的10%提取，法定盈余公積金為21萬元。利潤估算及分配詳見財務分析報表3。根據利潤與利潤分配表（財務分析報表4）計算的盈利指標如下：總投資收益率（ROI）EBIT/TI1009.8式中 EBIT營運期正常年份息稅前利潤TI項目總投資資本金凈利

67、潤率（ROE）NP/EC10012.4式中 NP營運期內年平均凈利潤EC項目資本金均滿足投資者的要求。五、償債能力分析建設投資借款共2000萬元，從計算期第四年開始，以等額年金利息照付的方式四年還清。每年還本569萬元，各年利息備付率與償債備付率見借款還本付息計劃表（財務分析報表5）。借款償還期內各年利息備付率均大于1.7，說明利息償付的保證度大。借款償還期內各年償債備付率均大于2.2，說明項目還本付息的資金較充裕。因此，本項目具有良好的財務狀況和足夠的償債能力。六、財務生存能力分析根據財務計劃現金流量表（財務分析報表4），從經營活動、投資活動、籌資活動全部凈現金流量看，建設期間現金流入和現金

68、流出持平，交叉期、生產期內各年現金流入均大于現金流出，且累計盈余資金逐年增加。因此，項目具有很強的財務生存能力。七、不確定性分析（一）敏感性分析項目在計算期內可能發生變化的因素有建設投資、經營成本、銷售收入。上述各單因素變化10%、5%時對項目財務內部收益率和投資回收期的影響程度見表14-2。表14-2 敏感性分析表序號變化因素-10%-5%05%10%1建設投資變化財務內部收益率（%）20.8019.9818.4317.5016.302經營成本變化財務內部收益率（%）20.5418.7617.2216.3715.293產品銷售價格變化財務內部收益率（%）14.2319.1720.2225.8

69、730.45根據敏感性分析表所示數據繪制敏感性分析圖，如圖14-1。圖14-1 敏感性分析圖從敏感性分析表和分析圖可以看出，項目對上述各單因素變化的敏感程度從高到低依次為產品銷售收入、經營成本和建設投資。從敏感性分析圖可知各指標在變化幅度內變化時，財務內部受益率均大于基準收益率，表明該項目具有很好的抗風險能力。（二）盈虧平衡分析盈虧平衡分析以項目計算期第四年的數據為基礎進行，該年總成本費用為1609萬元，可變成本為1210萬元，固定成本為399萬元，年銷售收入為2000萬元，年稅金及附加為10萬元，根據上述數據計算項目盈虧平衡點如下：BEP（利用率）= 100%=51.15%根據計算數據繪制盈

70、虧平衡分析圖，如圖14-2。 圖14-2 盈虧平衡分析圖盈虧平衡分析表明，該項目生產能力只需達到設計規模的51.15%時，企業就可以保本，說明項目具有一定的抗風險能力。八、財務評價結論該項目的財務內部收益率（所得稅前）為31.17，財務內部收益率（所得稅后）為28.36，均高于企業期望基準收益率，資本金財務內部收益率為18.43，滿足投資者的要求。投資回收期為5.2年（所得稅后）低于基準投資回收期8.3年，說明項目的盈利能力較好。借款償還期內各年利息備付率均大于1.7，利息償付的保證度大。借款償還期內各年償債備付率均大于2.2，項目還本付息的資金充裕。根據財務計劃現金流量表，從經營活動、投資活

71、動、籌資活動全部凈現金流量看，建設期間現金流入和現金流出持平，交叉期、生產期內各年現金流入均大于現金流出，累計盈余資金逐年增加。項目具有很強的財務生存能力。從盈虧平衡分析和敏感性分析來看，項目具有一定的抗風險能力。綜上所述，該項目在財務上是可行的。財務分析輔助報表1 營業收入、營業稅金及附加和增值稅估算表 單位：萬元序號項目名稱合計計 算 期1234567891011121314151營業收入276000160020002000200020002000200020002000200020002000200020001.12760016002000200020002000200020002000

72、2000200020002000200020001.202營業稅金及附加14308101010101010101010101010102.1營業稅02.2消費稅02.3城市維護建設費100677777777777772.4教育費附加43233333333333333增值稅14350831041041041041041041041041041041041041043.1銷項稅46922723403403403403403403403403403403403403403.2進項稅3257189236236236236236236236236236236236236236財務分析輔助報表2 折舊費、

73、攤銷費估算表 單位：萬元序號項目名稱生產期（年）1234567891011121314151房屋及建筑物1.1原值6966966966966966966966966966966966966966961.2本年折舊費16.5171717171717171717171717171.3凈值6796636466306135975805645475315144974814642設備2.1原值177917791779177917791779177917791779177917791779177917792.2本年折舊費112.7113113113113113113113113113113113113113

74、2.3凈值1666155414411328121611039908787656525404273142023固定資產合計3.1原值247524752475247524752475247524752475247524752475247524753.2本年折舊費129.21291291291291291291291291291291291291293.3凈值234622162087195818291700157014411312118310549247956664無形資產及其它資產4.1原值1201201201201201201201201201204.2本年攤銷費1212121212121212

75、12124.3凈值10896847260483624120 財務分析輔助報表3 總成本費用估算表 單位：萬元序號項 目合計 計算期（年）123456781外購原材料費110406408008008008008008002外購燃料及動力費35882082602602602602602603工資及福利費22081281601601601601601604修理費1022597474747474745其他費用19321121401401401401401406經營成本（1+2+3+4+5)1979011471434143414341434143414347折舊費18061291291291291291

76、291298攤銷費120121212121212129利息支出746 13511791633434349.1建設投資借款利息277 1088357290009.2流動資金借款利息469 2734343434343410總成本費用（6+7+8+9)22462 142416921666163816091609160910.1固定成本5764 45648245642839939939910.2可變成本16698 968121012101210121012101210續財務分析輔助報表3 總成本費用估算表 單位：萬元序號項 目合計 計算期（年）91011121314151外購原材料費110408008

77、008008008008008002外購燃料及動力費35882602602602602602602603工資及福利費22081601601601601601601604修理費1022747474747474745其他費用19321401401401401401401406經營成本（1+2+3+4+5)1979014341434143414341434143414347折舊費18061291291291291291291298攤銷費120121212009利息支出746 343434343434349.1建設投資借款利息277 9.2流動資金借款利息469 3434343434343410總成本

78、費用（6+7+8+9)22462 160916091609159715971597159710.1固定成本5764 39939939938738738738710.2可變成本16698 1210121012101210121012101210財務分析報表1 項目投資現金流量表 單位：萬元序號項 目 合計計算期（年）12345671現金流入3291601600200020002000200020001.1營業收入2760001600200020002000200020001.2補貼收入01.3回收固定資產余值31361.4回收流動資金21792現金流出2195611231876162514441

79、444144414442.1建設投資11231123000 2.2流動資金900072018000 2.3經營成本1979001147143414341434143414342.4營業稅金及附加1430810101010102.5維持運營投資03所得稅前凈現金流量(1-2)10959-1123-2763755565565565564累計所得稅前凈現金流量32824-1123-1399-1024-4688864311995調整所得稅89302250566370706所得稅后凈現金流量(3-5)10066-1123-2983265004934854857累計所得稅后凈現金流量26644-1123-

80、1421-1095-595-103383868計算指標：所得稅前所得稅后 財務內部收益率(FIRR)31.17%28.36% 財務凈現值 ic=12.0%2465萬元2116萬元 投資回收期.4.8年5.2年續財務分析報表1 項目投資現金流量表 單位：萬元序號項 目 計算期（年）891011121314151現金流入200020002000200020002000200073161.1營業收入200020002000200020002000200020001.2補貼收入1.3回收固定資產余值 31361.4回收流動資金 21792現金流出1444144414441444144414441444

81、14442.1建設投資2.2流動資金 2.3經營成本143414341434143414341434143414342.4營業稅金及附加10101010101010102.5維持運營投資3所得稅前凈現金流量(1-2)55655655655655655655658714累計所得稅前凈現金流量1754231028663421397745325088109595調整所得稅70707070707070706所得稅后凈現金流量(3-5)48548548548548548548558017累計所得稅后凈現金流量135318392324280932953780426510066計算指標：所得稅前所得稅后 財

82、務內部收益率(FIRR)31.17%28.36%28.36% 財務凈現值 ic=12.0%2465萬元2116萬元 投資回收期4.8年5.2年財務分析報表2 項目資本金現金流量表 單位：萬元 序號項目名稱合計計算期（年）12345671現金流入2789401600200020002000200020001.1營業收入2760001600200020002000200020001.2補貼收入1.3回收固定資產余值2941.4回收流動資金02現金流出256531896 1747 2063 2070 2077 1515 1515 2.1項目資本金18961896 0 0 0 0 2.2借款本金償還2

83、654 461.3 486.2 512.4 540.1 0 0 2.3借款利息支付2770108.0 83.1 56.8 29.2 0.0 0.0 2.4經營成本1979001147143414341434143414342.5營業稅金及附加1430810101010102.6所得稅893022.0 49.5 56.0 63.0 70.3 70.3 2.7維持運營投資03凈現金流量2241-1896-147-63-70-77485485資本金財務內部收益率：18.43% 續財務分析報表2 項目資本金現金流量表 單位：萬元 序號項目名稱合計計算期（年）891011121314151現金流入278

84、94200020002000200020002000200022941.1營業收入27600200020002000200020002000200020001.2補貼收入1.3回收固定資產余值294294 1.4回收流動資金0第6年2現金流出256531515 1515 1515 1515 1515 1515 1515 2168 2.1項目資本金18962.2借款本金償還26540 654 2.3借款利息支付2770.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2.4經營成本19790143414341434143414341434143414342.5營業稅金及附加14310

85、101010101010102.6所得稅89370.3 70.3 70.3 70.3 70.3 70.3 70.3 70.3 2.7維持運營投資03凈現金流量2241485485485485485485485125資本金財務內部收益率：18.43%財務分析報表3 利潤與利潤分配表 單位：萬元 序號項目名稱合計計算期（年）12345671營業收入276001600200020002000200020002營業稅金及附加138 810101010103總成本費用23890 1504 1792 1766 1738 1709 1709 4補貼收入05利潤總額3572 88198224252281281

86、6彌補以前年度虧損07應納稅所得額3572 881982242522812818所得稅893 22 50 56 63 70 70 9凈利潤2679 6614916818921121110期初未分配利潤 203215041512151811可供分配利潤 6616920016931723172912法定盈余公積金268 7 15 17 19 21 21 13可供投資者分配的利潤 5915418316741702170714應付優先股股利15任意盈余公積金016應付普通股股利17利潤分配2304 3912214116218418418未分配利潤 20324215121518152319息稅前利潤43

87、18 22331531531531531520息稅折舊攤銷前利潤6244 364456456456456456續財務分析報表3 利潤與利潤分配表 單位：萬元序號項目名稱合計891011121314151營業收入27600200020002000200020002000200020002營業稅金及附加138 10101010101010103總成本費用23890 1709 1709 1709 1709 1709 1709 1709 1709 4補貼收入05利潤總額3572 2812812812812812812812816彌補以前年度虧損07應納稅所得額3572 2812812812812812

88、812812818所得稅893 70 70 70 70 70 70 70 70 9凈利潤2679 21121121121121121121121110期初未分配利潤 1523152915351540154615521558156311可供分配利潤 1734174017461751175717631768177412法定盈余公積金268 21 21 21 21 21 21 21 21 13可供投資者分配的利潤 1713171917241730173617421747175314應付優先股股利15任意盈余公積金016應付普通股股利17利潤分配2304 18418418418418418418418

89、418未分配利潤 1529153515401546155215581563156919息稅前利潤4318 31531531531531531531531520息稅折舊攤銷前利潤6244 456456456456444444444444財務分析報表4 財務計劃現金流量表 單位：萬元 序號項目名稱合計計算期12345671經營活動凈現金流量677404225065004934854851.1現金流入3229201872234023402340234023401.1.1營業收入2760001600200020002000200020001.1.2增值稅銷項稅額46922723403403403403

90、401.1.3補貼收入01.1.4其他流入01.2現金流出2551801450183418401847185518551.2.1經營成本1979001147143414341434143414341.2.2增值稅進項稅額32571892362362362362361.2.3營業稅金及附加1430810101010101.2.4增值稅14350831041041041041041.2.5所得稅89302250566370701.2.6其他流出2投資活動凈現金流量-3396-2496-630-2700002.1現金流入00000002.2現金流出339624966302700002.2.1建設投資

91、249624960002.2.2維持運營投資02.2.3流動資金9000630270002.2.4其他流出03籌資活動凈現金流量58934601109-291-744-765-218-2183.1現金流入563934601745435000.003.1.1項目資本金投入12546005231300003.1.2建設投資借款28602860000003.1.3流動資金借款1526012213040.00.00.03.1.4債券03.1.5短期借款03.1.6其他流入03.2現金流出505006357257447652182183.2.1各種利息支出746135117916334343.2.2償還

92、債務本金20000461486512540003.2.3應付利潤23040391221411621841843.2.4其他流出04凈現金流量3967964901-55-245-2732672675累計盈余資金35137964186518111566129315611828續財務分析報表4 財務計劃現金流量表 單位：萬元序號項目名稱合計891011121314151經營活動凈現金流量67744854854854854854854854851.1現金流入32292234023402340234023402340234023401.1.1營業收入276002000200020002000200020

93、00200020001.1.2增值稅銷項稅額46923403403403403403403403401.1.3補貼收入01.1.4其他流入01.2現金流出25518185518551855185518551855185518551.2.1經營成本19790143414341434143414341434143414341.2.2增值稅進項稅額32572362362362362362362362361.2.3營業稅金及附加14310101010101010101.2.4增值稅14351041041041041041041041041.2.5所得稅89370707070707070701.2.6其

94、他流出2投資活動凈現金流量-33962.1現金流入02.2現金流出33962.2.1建設投資24962.2.2維持運營投資02.2.3流動資金9002.2.4其他流出03籌資活動凈現金流量589-218-218-218-218-218-218-218-2183.1現金流入5639000000003.1.1項目資本金投入12543.1.2建設投資借款28603.1.3流動資金借款15263.1.4債券03.1.5短期借款03.1.6其他流入03.2現金流出50502182182182182182182182183.2.1各種利息支出74634343434343434343.2.2償還債務本金20

95、0003.2.3應付利潤23041841841841841841841841843.2.4其他流出04凈現金流量39672672672672672672672672675累計盈余資金3513720952363263028973165343236993967財務分析報表5 借款還本付息計劃表 單位：萬元序號項目名稱合計計算期（年）1234567891長期借款1.1期初借款余額0 2000 1539 1053 540 0 0 1.2當期借款本金1896 1896 0 0 1.3建設期借款利息104 104 0 0 1.4運營期借款利息108 83 57 29 0 0 1.5當期還本付息2277 5

96、69 569 569 569 0 0 00其中：還本200046148651254000 付息277 108 83 57 29 0 0 1.6期末借款余額2000 1539 1053 540 0 0 0 00 2短期借款2.1期初借款余額2.2當期還本付息其中：還本 付息2.3期末借款余額3還本資金來源2072903093303523523523523.1利潤661491681892112112112113.2折舊費129 129 129 129 129 129 129 129 3.3攤銷費12121212121212123.4其它還本資金 計算指標利息備付率（%) 1.72.73.55.00

97、.00.0 償債備付率（%)2.23.44.77.70.00.0 借款償還期：第十五章 風險分析一、風險因素識別投資項目的風險是指由于一些不確定性因素的存在，導致項目實施后偏離預期結果而造成損失的可能性。項目風險貫穿于項目建設和生產運營的全過程。該項目是恢復重建項目，參考本類項目的實施和運營狀況，其風險主要有以下幾種：（一）市場風險市場風險是項目遇到的主要風險之一。它的損失主要表現在項目產品銷路不暢，原材料供應不足，以至產量和銷售收入達不到預期目標。該項目的市場風險主要來源于三個方面：一是市場供需實際情況與預測值發生偏離；二是項目產品市場競爭力發生重大變化；三是項目產品和主要原材料的實際價格與

98、預測價格發生較大偏離。（二）技術風險技術風險是項目遇到的主要風險之一。主要表現在項目采用技術的先進性、可靠性、適用性和可行性與預測方案發生重大變化，導致生產能力利用率降低，生產成本增加，產品質量達不到預期要求。（三）工程風險主要指工程地質條件、水文地質條件與預測發生重大變化，導致工程量增加、投資增加、工期拖長等。（四）資金風險資金風險也是項目遇到的主要風險之一。主要指資金來源中斷或供應不足導致項目工期拖期甚至被迫終止，利率變化導致融資成本增加。（五）政策風險主要指由于經濟條件發生重大變化或者政府政策作出重大調整，導致項目原定目標難以實現甚至無法實現。（六）外部協作條件風險主要指交通運輸、供水、

99、供電、供氣等主要外部協作配套條件發生重大變化，給項目建設和運營帶來困難。（七）社會風險主要指預測的社會條件、社會環境發生變化，給項目建設和運營帶來損失。二、風險評估按風險因素對投資項目影響程度和風險發生的可能性大小，我們把風險分為一般風險、較大風險、嚴重風險和災難性風險四個等級。根據前面章節的分析；結合專家評估結果，該項目的各項風險的風險程度見下表：風險因素和風險程度分析表序號風險因素名稱風險程度災難性嚴重較大一般1市場風險1.1市場需求量1.2競爭能力1.3價格2技術風險2.1先進性2.2適用性2.3可靠性3工程風險3.1工程水文地質3.2工程量4資金風險4.1利率4.2資金來源中斷4.3資

100、金供應不足5政策風險6外部協作條件風險7社會風險三、風險防范對策從上述分析中可以看出市場風險和資金風險是項目存在的較大的風險。為了合理有效地做到事前控制，使各項風險發生的概率和后果降到最低點，建議做好以下防范對策：（一）做好產品的市場營銷工作，建立完善的銷售網絡，擴大市場占有率；實施差異化競爭，避免產品陷入價格競爭；同時應做好產品的知識產權保護；（二）項目在建設過程中，確保資金及時到位，合理安排資金的使用計劃，做好投資控制；（三）做好與外部交通運輸、供水、供電等主要外部協作配套部門的溝通和協調，確保項目順利實施。第十三章 社會經濟效益（一）項目建成后，可為社會新增就業崗位，可優先解決一部分德陽

101、羅江縣農轉非人員，對維護當地的社會安定團結能取到一定的作用。（二）項目建成恢復生產后，可以為當地實現更多財政稅收。（三）該項目還可帶動當地機械設備，耐材、包裝運輸、印刷、化工等相關行業的發展，對地區社會經濟的發展有很好的促進作用。綜上所述，該項目社會經濟效益顯著。第十七章 結論及建議一、結論1、該項目符合國家產業政策的要求，符合國家關于災后方針。2、玻璃纖維市場需求量非常大，發展前景非常好，其從原材料需求到產品投放市場的關聯性非常強，對經濟的拉動作用大。本項目的建設，有利于擴大內需，并帶動相關行業的發展，在一定程度上起到提振德陽經濟的作用。3、項目建設規模和產品方案合理，產品市場前景廣闊；項目

102、業主是業內領先企業，科技研發能力強，綜合競爭力優勢明顯。4、生產工藝采用國內先進的生產技術和設備，在行業內具有明顯的示范和帶頭作用。5、該項目選址科學，公用工程配套條件較好，建設規模恰當，對于三廢的處理，完全滿足工業企業環境保護的要求，節能減排滿足要求，進度安排合理，原輔材料有保證，工藝技術方案可靠，產品銷售有保障；項目的各項財務指標均優于基準值，其盈利能力強，風險小。項目建設的各種條件是可行的。6、項目建設后能帶動當地機械設備，耐材、包裝運輸、印刷、化工等行業的發展，有力地促進地方經濟的發展，具有良好的社會經濟效益。綜上所述，項目建設是必要的和可行的。二、建議1、建設項目業主進一步提高生產技術、管理技術，加強人才和技術儲備，為項目的實施提供較好的技術支撐。2、工程建設應嚴格執行國家基本建設程序，實行項目法人負責制和招投標制，加強環境保護工作。3、在目前企業存在資金緊張的情況下，建議企業拓寬融資渠道，積極爭取國家資金和銀行貸款，并廣泛引入其他社會資金。4、項目具有良好的經濟社會效益，建議相關部門給予資金、政策等方面的支持，使該項目能夠早日建成發揮效益。