1、第一章 概 述1.1 項目概況 1、項目名稱：XX社區(qū)文化活動中心建設(shè)工程 2、主辦單位：XX 3、建設(shè)性質(zhì)：新建 4、建設(shè)地點：XX一組 5、建設(shè)用地：規(guī)劃用地5畝 6、建設(shè)規(guī)模：總建筑面積600m2、構(gòu)筑物占地面積300m2。 7、建設(shè)內(nèi)容：XX社區(qū)文化活動中心包括： （1）青少年活動室； （2）中老年活動室； （3）科技活動室； （4）文化休閑室。 8、功能建設(shè)：（1）青少年活動室：開展青少年文化道德教育、青少年藝術(shù)培訓(xùn)、青少年體育活動。（2）中老年活動室：因人而宜進(jìn)行琴、棋、書、畫、音樂、外語、運(yùn)動、體育等情操方面的活動。 （3）科技活動室：開展全民科技教育、科技普及、科技研究、科技文

2、化等方面的活動。 （4）文化休閑項目包括：科技影視放映、茶藝、舞蹈健美等。9、建設(shè)總投資：175萬元。其中固定資產(chǎn)投資175萬元。10、資金來源：招商引資175萬元。 11、技術(shù)經(jīng)濟(jì)：正常運(yùn)行期，年總經(jīng)營收入35萬元，年利潤總額為4.56萬元。1.2 主辦單位概況棗陽市南城辦事處沙店社區(qū)位于棗陽主城區(qū)，全村現(xiàn)有常住人口5萬多人，轄區(qū)內(nèi)有學(xué)校7所、行政事業(yè)單位26家、各類企業(yè)100多個、不同類型市場4個及一個民營經(jīng)濟(jì)區(qū)，是一個門類齊全、人口眾多、經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)、交通便利的大型復(fù)合型社區(qū)。 1.3 編制依據(jù)1、中共中央關(guān)于構(gòu)建和諧社會若干重大問題的決定（2006年10月11日中國共產(chǎn)黨第十六屆中央委員會

3、第六次全體會議通過）；2、中共中央國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見（中發(fā)20061號）；3、國務(wù)院關(guān)于印發(fā)2006年工作要點的通知.國發(fā)200612 號2006.3 4、棗陽市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要 5、中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化文化體制改革的若干意見 6、中共中央關(guān)于進(jìn)一步發(fā)展農(nóng)村文化工作的意見 7、中華人民共和國未成年人權(quán)益保障法 8、公民道德建設(shè)實施綱要 第二章 項目建設(shè)的理由和意義2.1 項目提出的理由中共中央關(guān)于構(gòu)建和諧社會若干重大問題的決定指出：“加快發(fā)展文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)，滿足人民群眾文化需求。堅持把社會效益放在首位，堅持把發(fā)展公益性文化事業(yè)作為保障人民文

4、化權(quán)益的主要途徑，推動文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)共同發(fā)展。推進(jìn)文化體制改革，形成富有活力的文化管理體制和文化產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)營機(jī)制。加強(qiáng)公益性文化設(shè)施建設(shè)，鼓勵社會力量捐助和興辦公益性文化事業(yè)，加快建立覆蓋全社會的公共文化服務(wù)體系。優(yōu)先安排關(guān)系群眾切身利益的文化建設(shè)項目”，“培育國有和國有控股骨干文化企業(yè)，鼓勵非公有資本依法進(jìn)入文化產(chǎn)業(yè)，以重大文化產(chǎn)業(yè)項目帶動發(fā)展，推動集約化經(jīng)營，提供價格合理、形式多樣的文化產(chǎn)品和服務(wù)，增強(qiáng)文化產(chǎn)品國際競爭力。廣泛開展全民健身活動，提高競技體育水平”。棗陽市是全國文化先進(jìn)市、科普先進(jìn)市，群眾文化底蘊(yùn)十分豐厚，群眾性文化活動十分頻繁。改革開放以來，特別是近幾年，黨的富民政策使

5、農(nóng)民的收入有了較大提高，富裕了的農(nóng)民急切渴求的是文化知識的提高和身心的充分愉悅。日益豐富的物質(zhì)生活和極度匱乏的精神文化生活這對矛盾越來越突現(xiàn)出來，嚴(yán)重影響著基層兩個文明建設(shè)的協(xié)調(diào)發(fā)展和全面建設(shè)小康社會的進(jìn)程。長此以往，將會影響整個社區(qū)的后續(xù)發(fā)展動力。面對社會的發(fā)展趨勢和青少年的求知欲望、人民大眾的休閑娛樂需要，建立一座設(shè)備齊全、功能完善的社區(qū)文化活動場所非常必要，也是物質(zhì)文明發(fā)展的必然要求。 2.2 項目建設(shè)的必要性 本項目建設(shè)是繼續(xù)深化文化體制改革，不斷提高文化產(chǎn)業(yè)的需要；是完善棗陽市城市功能的需要。 公民的文化道德，直接關(guān)系到中華民族的整體素質(zhì)，關(guān)系到國家前途和民族命運(yùn)。黨中央提出：“要積

6、極鼓勵和支持社會力量興辦青少年學(xué)生校外活動場所和捐助各種活動設(shè)施及經(jīng)費(fèi)，積極發(fā)展以公辦和民辦相結(jié)合的青少年學(xué)生校外活動場所。新建和擴(kuò)建一批青少年宮和活動中心，特別是科技、體育、文化等活動場所，大力改善青少年學(xué)生校外活動場所條件。”本項目的建設(shè)堅持把社會效益放在首位，堅持面向青少年、中老年人的宗旨，積極開展教育、科技、文化、藝術(shù)、體育等喜聞樂見的活動，把思想道德建設(shè)內(nèi)容融入其中，充分發(fā)揮教育引導(dǎo)功能，構(gòu)建和諧社會的意義。 第三章 市場初步預(yù)測 棗陽市南城辦事處沙店社區(qū)現(xiàn)有常住人口5萬多人，項目所在地和城區(qū)（建成區(qū)）現(xiàn)有青少年達(dá)2萬多人，按6計算，僅和城鎮(zhèn)便有活動人數(shù)1.2萬多人，城區(qū)其他社區(qū)的青

7、少年，可利用休息日或假期前來參加文化活動，可靠來源可達(dá)1.8萬人以上。同時，由于本項目使傳統(tǒng)文化、藝術(shù)、體育、休閑、娛樂融為一體，活動方式靈活，內(nèi)容健康。因此，本項目如果順利實施，將深受廣大青少年和家長們的歡迎。 預(yù)計到2010年，沙店社區(qū)人口將由目前的5萬人增加到8萬人。預(yù)測到時（2010年）和城的青少年將達(dá)到4萬人，為項目提供了充足的客源。預(yù)測結(jié)果如下表： 序號服務(wù)項目單位2010年1青少年活動人150002中老年活動人50003圖書館和閱覽室人150005健身房人10008體育人15000第四章 建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模4.1 建設(shè)原則 1、整合城市區(qū)域文化教育資源，填平補(bǔ)齊，統(tǒng)籌規(guī)劃的原則。 2

8、、完善功能、滿足基本需求，滿足文化教育、文化活動、科技發(fā)展三大功能要求的原則。3、根據(jù)政府指導(dǎo)、市場導(dǎo)向、覆蓋人口及服務(wù)功能確定建設(shè)規(guī)模，執(zhí)行行業(yè)技術(shù)規(guī)范，做到規(guī)模適度超前、功能適用、裝備適度，經(jīng)濟(jì)合理的原則。4、以人為本和可持續(xù)發(fā)展的原則。 5、面對青少年、中老年人全面服務(wù)，構(gòu)建和諧社會的原則。 4.2 建設(shè)內(nèi)容 （1）青少年活動室。主要開展青少年文化教育、藝術(shù)培訓(xùn)、體育活動。 （2）中老年活動室。面向中老年人因人而宜進(jìn)行琴、棋、書、畫、音樂、外語、運(yùn)動、體育等情操方面的活動。 （3）科技活動室。開展全民科技教育、科技普及、科技研究、科技文化等方面的活動。 （4）文化休閑室。包括舞蹈健美休閑

9、、棋牌等特色活動。 4.3 建設(shè)規(guī)模 項目占地面積5畝，建筑面積600平方米，采用磚混式結(jié)構(gòu)，二層以下錦磚貼面，二層以上涂料漆裝飾，為了美觀與節(jié)能需要設(shè)置坡屋頂。其中：（1）青少年活動室建筑面積200平方米； （2）中老年活動室建筑面積100平方米； （3）科技活動室建筑面積100平方米； （4）文化休閑室建筑面積200平方米。 第五章 建設(shè)方案5.1總平面布置 一、區(qū)域劃分 按照建設(shè)內(nèi)容和功能性劃分，規(guī)劃成4個區(qū)域：青少年活動室、中老年活動室、科技活動室、文化休閑室。二、平面布置 根據(jù)建設(shè)、使用、管理、衛(wèi)生等方面的要求，對建筑平面、道路、管線、綠化和環(huán)境等進(jìn)行綜合設(shè)計，有利于環(huán)境自然條件的保

10、護(hù)，營造和諧氛圍；區(qū)域設(shè)置時按功能分區(qū)，相輔相成、又互不干擾，合理組織服務(wù)布局，確保人流通暢，營造簡潔、經(jīng)濟(jì)、合理、美觀的環(huán)境。 根據(jù)建設(shè)單位使用性質(zhì)的要求出發(fā)，結(jié)合建筑功能關(guān)系，主體建筑層數(shù)采用兩層，總高9米，建筑南北朝向布置。 根據(jù)安全需要，項目設(shè)置兩個出入口。主入口寬10米，副入口通道寬6米，并且設(shè)置成緊急通道。項目區(qū)內(nèi)主干道為單向循環(huán)車道，路面寬7.5米；次干道為單向單行道，路面寬4.5米。 按綠化率不小于33%的要求進(jìn)行布置。場地綠化以綠地四季青草皮為主，伴以灌木花卉，綠化帶點綴觀賞的南方花卉喬木，如廣玉蘭、棕櫚等，形成三個層次的有機(jī)結(jié)合。花籬選用低腳鑄鐵花。 5.2 建筑與結(jié)構(gòu) 一

11、、基本原則 1、項目建設(shè)在貫徹適用、經(jīng)濟(jì)和可能的條件下做到樸實、美觀。 2、科學(xué)設(shè)計、合理布局、整體規(guī)劃、完善功能、突出文化中心特色。 二、初步設(shè)計思路1、建筑物底層層高為4.8米，2層層高為4.2米，室內(nèi)外地面高差為0.60米。 2、采用歐式坡屋頂立面及造型設(shè)計：以簡潔的現(xiàn)代建筑語言描繪出樸素大方、清新明快的建筑風(fēng)格。3、垂直交通設(shè)計，樓內(nèi)設(shè)樓梯2座，分別為主通道、緊急通道，主通道樓梯寬2.7米，緊急通道樓梯寬1.8米。4、門窗兼顧功能和形式要求，以大面積的橫向帶形窗爭取更多的通風(fēng)采光，擴(kuò)大視野。門為鑲板實門、鈷銅色鋁合金窗。 5、屋面柔性防水。 6、每一層設(shè)獨(dú)立的衛(wèi)生間。 7、外墻飾面以淺

12、藍(lán)色為主，局部飾以暖色，再配以鈷銅色鋁合金窗，黑色噴漆鋼管欄桿，取得良好的色彩搭配和質(zhì)感對比。 8、天棚及內(nèi)墻面飾內(nèi)墻乳膠漆，外墻面飾外墻乳膠漆，地面及樓面地板磚飾面。 9、地面用材應(yīng)采用防滑、宜清洗的材料。 10、照明設(shè)計根據(jù)當(dāng)?shù)氐娜照諚l件、活動中心利用率和供用電水平，在100-200LX的范圍內(nèi)選取。一般不宜低于150LX。11、室內(nèi)給水、排水按建筑給水排水設(shè)計規(guī)范GB500152003設(shè)計。12、室外設(shè)地下式消防栓，室內(nèi)消火栓箱，箱內(nèi)配DN75室內(nèi)消火栓系列一組第六章 節(jié)能 為了滿足十一五期間節(jié)能50%的要求，進(jìn)一步降低能耗，減少管理成本，必須采取節(jié)能措施，無論是設(shè)備選型，還是今后管理，

13、都要在思想上重視節(jié)能，節(jié)能措施有： 1、建筑設(shè)計中積極采用新結(jié)構(gòu)、新材料、新技術(shù)； 2、各種照明燈具選用節(jié)能型； 3、所需電器及設(shè)備均選用節(jié)能高效型產(chǎn)品； 4、在管理上，采用封閉式管理方式，及時檢修電路、管道設(shè)備，減少跑、冒、滴、漏，以實現(xiàn)節(jié)能降耗。 第七章 組織管理與人力資源配置7.1組織管理 本項目承辦單位系獨(dú)立法人單位。 1、項目遵循“誰投資，誰管理”的原則，按照國家有關(guān)政策法規(guī)和有關(guān)部門的相關(guān)規(guī)定，組建與之相配合和適應(yīng)的管理層。 2、項目業(yè)務(wù)主管單位為棗陽市文化局。 3、項目實行承辦單位負(fù)責(zé)制。由投資方、棗陽市文化局共同對文化中心事務(wù)進(jìn)行管理，并聘請有關(guān)管理人員做好各項工作。 7.2

14、勞動定員 1、定員。設(shè)管理人員8名，其中行政及財務(wù)管理人員2名，服務(wù)人員6人。 2、員工實行聘用制，受聘人員與文化中心簽訂勞動合同。 第八章 項目實施計劃 本項目建設(shè)期為1年。2008年3月開工，2009年3月完工。一、前期準(zhǔn)備階段，2008.32008.4，1個月。主要進(jìn)行： 1、征地； 2、地質(zhì)勘探、設(shè)計招標(biāo)、施工圖設(shè)計； 3、監(jiān)理、施工招標(biāo)、圍墻、場內(nèi)道路、臨時設(shè)施施工。 二、施工建設(shè)階段，2008.42008.10，工期6個月。其中：1、基礎(chǔ)及地下工程一個月； 2、主體建筑及地上工程3個月； 3、安裝及室內(nèi)外裝飾2個月。 三、設(shè)備采購與安裝，2008.112009.3，工期4個月。主要

15、進(jìn)行：1、設(shè)備與資料的招標(biāo)；2、安裝調(diào)試；3、試運(yùn)行。 第九章 投資估算與資金籌措9.1 投資估算依據(jù) 一、估算依據(jù) 1、湖北省建筑工程定額2003； 2、湖北省建筑裝飾定額2003； 3、棗陽市第三季度工程造價信息； 4、投資項目可行性研究指南試用版 2002年 二、主要材料價格依據(jù) 1、工資標(biāo)準(zhǔn)：定額人工費(fèi)地區(qū)系數(shù) 2、主要材料價格取定：425#水泥360元/t，鋼筋（綜合）4100元/t，鋼板（綜合）4800元/t，松原木1100元/m3。 三、建設(shè)項目其它費(fèi)用1、基本預(yù)備費(fèi)：按建安工程造價與其它費(fèi)用總和的5%計算。2、土地費(fèi)用按政府劃撥土地，補(bǔ)償費(fèi)按5萬元/畝計算： 3、建設(shè)單位管理費(fèi)

16、按第一部分之和的1.8%計算。 9.2 總投資項目建設(shè)總投資為175萬元，其中固定資產(chǎn)投資175萬元。估算情況及具體內(nèi)容詳見總投資估算表： 序號項目單位數(shù)量單價(元)合價（萬元）一土建工程平方米600886.8753.21二土地費(fèi)用畝5525三主要儀器設(shè)備96.791電影放映機(jī)臺17000072投影儀臺12000023臺式電腦臺360001.84音響臺480003.25筆記本電腦臺190000.96監(jiān)控攝像機(jī)臺1250002.57攝像頭個878006.248舞臺聲光系統(tǒng)套13000039地?zé)籼?20001.210密集架套140000411桌椅套4002501012科技書藉本1000015151

17、3顯微鏡臺84003.214放大鏡臺20100.0215靜電發(fā)生器臺25000116解剖鏡臺830002.417生物模型個5020001018棋牌個81000.0819開水器臺210000.220健身器材臺1530004.521其它儀器設(shè)備臺3018.55合計175 工程造價分析 序號 專業(yè)名稱 造價（元） 人工費(fèi) 設(shè)備費(fèi)（機(jī)械） 暫估材料 單方造價 1土建工程 511675.05 52956.08 384564.48 62655.78 852.79 2電氣工程 1972.24 281.64 1690.60 0.00 3.29 5給排水工程 18472.42 1957.82 809.68 15

18、704.92 30.79 8共計 532119.71 55195.54 387064.76 78360.70 886.87 工程三材匯總 序號 專業(yè)名稱 鋼材(t) 其中鋼筋(t) 木材(m3) 其中板方材(m3) 水泥(t) 1土建工程 24.64 23.79 7.18 0.25 118.45 2電氣工程 0.70 0.01 0.07 0.07 1.41 3變配電工程 0.02 0.00 0.00 0.00 0.01 5給排水工程 0.71 0.00 0.00 0.00 0.01 9合計 26.07 23.80 7.25 0.32 119.88 土建工程分部造價分析 序號 分部名稱 直接費(fèi)(

19、元) 人工費(fèi) 材料費(fèi) 機(jī)械費(fèi) 單方造價 1基礎(chǔ)工程 57013.74 4817.12 24176.16 28020.45 95.02 2結(jié)構(gòu)工程 190439.36 15793.47 172904.40 1741.48 317.40 3裝修工程 103511.19 12069.83 91441.36 0.00 172.52 4構(gòu)筑物工程 1239.20 179.68 1057.73 1.79 2.07 5門窗工程 54174.69 2193.90 51980.79 0.00 90.29 6屋面工程 7686.77 871.80 6814.97 0.00 12.81 7建筑配件 3721.38

20、99.91 3621.47 0.00 6.20 8其它直接費(fèi) 75812.85 15933.59 27113.08 32766.18 126.35 9其中腳手架 5804.82 996.78 4682.17 125.87 9.67 10現(xiàn)場管理費(fèi) 11498.71 0.00 0.00 0.00 19.16 11補(bǔ)充材料 772.34 0.00 772.34 0.00 1.29 12小計 511675.05 52956.08 384564.48 62655.78 852.79 第十章 財務(wù)評價10.1評價方法與原則 本項目主要為社會公益性事業(yè)和公用服務(wù)事業(yè)，其主要建設(shè)宗旨在于社會服務(wù)。財務(wù)評價主

21、要依據(jù)國家發(fā)展和改革委員會、建設(shè)部發(fā)改投資20061325號頒發(fā)的建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)第三版及有關(guān)服務(wù)業(yè)改革政策。 本項目采用新設(shè)法人、有無項目對比的方法。10.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1、項目計算期。建設(shè)期為1年，計算期為10年。2、營業(yè)收入。預(yù)計年均收入35萬元。3、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)。本項目計入固定資產(chǎn)原值的費(fèi)用包括：工程費(fèi)用、設(shè)備費(fèi)用和基本預(yù)備費(fèi)。設(shè)備按平均年限法計算折舊，折舊年限為12年；房屋折舊年限20年，直接折舊，不留殘值。年平均總折舊額為19.44萬元。4、維護(hù)修理費(fèi)0.5萬元/年。5、工資福利費(fèi)。工資按定員人數(shù)8人考慮，每人每年1萬元。6、動力費(fèi)。動力費(fèi)包括日常生產(chǎn)、生活的用水、用電費(fèi)用

22、。根據(jù)類似企業(yè)的消耗指標(biāo)，結(jié)合本項目的生產(chǎn)規(guī)模以及市場現(xiàn)行的水、電價格，初步估算為2萬元/年（生產(chǎn)能力為100%時）7、銷售稅金及附加。公益性項目取0。8、基準(zhǔn)收益率暫定為8%。10.3財務(wù)評價1、財務(wù)盈利能力分析。項目年平均利潤4.56萬元。由現(xiàn)金流量表可得出以下數(shù)據(jù)：所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值為8.51萬元0。由以上數(shù)據(jù)表明，該項目從全部投資角度來看，其盈利能力較強(qiáng)，在財務(wù)上是完全可以接受的。2、項目投資利潤率=（年平均利潤總額/項目總投資） 100%= 2.6%.3、敏感性分析本項目就固定資產(chǎn)+5%、經(jīng)營成本+5%，同時銷售收入-5%兩個因素對項目全部投資的所得稅后靜態(tài)、動態(tài)投資回收期進(jìn)行敏感性

23、分析。分析結(jié)果見下表：表13-1：敏感性分析表變化因素內(nèi)部收益率累計凈現(xiàn)值（萬元）投資回收期（年）基本方案4.25%-44.598.51投資費(fèi)用增加5%2.27%-60.229.40經(jīng)營費(fèi)用增加5%3.20%-50.258.70收入減少5%0.97%-61.419.65注：五年FNPV（萬元）基本方案-95.39投資費(fèi)用增加10%-111.02經(jīng)營費(fèi)用增加10%-98.80收入減少10%-104.88注：五年FIRR（%）基本方案-21.41%投資費(fèi)用增加10%-23.96%經(jīng)營費(fèi)用增加10%-22.83%收入減少10%-25.72%由上表可以看出，投資費(fèi)用+5%，同時銷售收入-5%對項目的影

24、響程度最大，其次為經(jīng)營費(fèi)用+5%對項目的影響。故項目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力。詳見附表：1-3第十一章 社會評價 項目將發(fā)揮完善的育人和服務(wù)功能，主要表現(xiàn)在以下幾個方面： 1、組織一系列愛國主義教育為主題的教育活動； 2、充分發(fā)揮陣地的文化、教育輻射作用，推動新知識、新技能的普及和愛科學(xué)、學(xué)科學(xué)、用科學(xué)活動的開展。培養(yǎng)青少年學(xué)習(xí)科學(xué)、應(yīng)用科學(xué)、尊重科學(xué)、崇尚科學(xué)和精神； 3、舉為以音、體、美、勞為主要項目的素質(zhì)技能培訓(xùn)班，培養(yǎng)有一技之長、全面發(fā)展的新時代青少年；4、開展青少年、中老年的文化藝術(shù)交流活動，達(dá)到使青少年在互動中發(fā)展、在比較中進(jìn)行的教育目的。5、本項目為環(huán)保型項目，僅有少量生活用水排放，

25、無“三廢”污染，故無需“三廢”處理設(shè)施。第十二章 結(jié)論和建議12.1 結(jié)論 通過以上研究分析，得出如下結(jié)論： 1、本項目是公益性項目。無論從經(jīng)濟(jì)分析和社會分析的角度，項目都具規(guī)模性和可行性，很具發(fā)展?jié)摿Γ碇鐣母锇l(fā)展的方向，是現(xiàn)行國家體制改革的一個方面。 2、本項目前景廣泛，具有強(qiáng)烈的聚合作用。對縣外都具有一定的吸引力。 3、項目后能夠進(jìn)入正常運(yùn)行期，正常運(yùn)行期可以實現(xiàn)經(jīng)費(fèi)自給并有一定的節(jié)余，項目的財務(wù)狀況良好，這是一項利國利民且有遠(yuǎn)期效益的項目，潛在能力大，將越來越顯示其經(jīng)濟(jì)效益。12.2 建議1、在本項目討論的基礎(chǔ)上，盡快爭取立項批準(zhǔn)，加強(qiáng)招商引資力度，尋求政策性扶持資金，合理組織

26、建設(shè)期。2、項目建成后，由于青少年進(jìn)行文化教育時免費(fèi)，建議地方政府給以政策性補(bǔ)貼，以促進(jìn)本項目增加服務(wù)內(nèi)容和提高服務(wù)檔次，實現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展。總成本費(fèi)用估算表（附表一） 單位：萬元序號項目 年份2345678910合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）1001001001001001001001001001外購原材料1.001.001.001.001.001.001.001.001.009.002外購燃料動力1.001.001.001.001.001.001.001.001.009.003工資及福利費(fèi)8.008.008.008.008.008.008.008.008.0072.004修 理 費(fèi)0.500.500.

27、500.500.500.500.500.500.504.505折 舊 費(fèi)19.4419.4419.4419.4419.4419.4419.4419.4419.44175.006攤 銷 費(fèi)-7利息支出-8技術(shù)開發(fā)研究費(fèi)-9管理費(fèi)0.500.500.500.500.500.500.500.500.504.5010銷售費(fèi)-11總成本費(fèi)用30.4430.4430.4430.4430.4430.4430.4430.4430.44274.0011.1固定成本20.4420.4420.4420.4420.4420.4420.4420.4420.44184.0011.2可變成本10.0010.0010.001

28、0.0010.0010.0010.0010.0010.0090.0012經(jīng)營成本11.0011.0011.0011.0011.0011.0011.0011.0011.0099.00損 益 表（附表二）單位：萬元序號項目 年份2345678910合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）1001001001001001001001001001銷售收入35.0035.0035.0035.0035.0035.0035.0035.0035.00315.002銷售稅金及附加-3總成本費(fèi)用30.4430.4430.4430.4430.4430.4430.4430.4430.44274.004利潤總額4.564.564.564.

29、564.564.564.564.564.5641.005彌補(bǔ)以前年度虧損6應(yīng)納所得稅額4.564.564.564.564.564.564.564.564.5641.007所得稅-8稅后利潤4.564.564.564.564.564.564.564.564.5641.009可供分配利潤4.564.564.564.564.564.564.564.564.5641.0010盈余公積金-11應(yīng)付利潤-12未分配利潤4.564.564.564.564.564.564.564.564.5641.0013累計未分配利潤4.569.1113.6718.2222.7827.3331.8936.4441.0041

30、.00財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資部分）（附表三）單位：萬元項 目 年 份12345678910合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）100100100100100100100100100100現(xiàn)金流入35.0035.0035.0035.0035.0035.0035.0035.0040.30320.30產(chǎn)品銷售收入35.0035.0035.0035.0035.0035.0035.0035.0035.00315.00回收固定資產(chǎn)余值-回收流動資金5.305.30現(xiàn)金流出175.0016.3011.0011.0011.0011.0011.0011.0011.0011.00279.30固定資產(chǎn)投資175.00-175.0

31、0流動資金5.30-5.30經(jīng)營成本11.0011.0011.0011.0011.0011.0011.0011.0011.0099.00銷售稅金及附加-所得稅-所得稅后凈現(xiàn)金流量-175.0018.7024.0024.0024.0024.0024.0024.0024.0029.3041.00所得稅后累計凈現(xiàn)金流量-175.00-156.30-132.30-108.30-84.30-60.30-36.30-12.3011.7041.0041.00所得稅前凈現(xiàn)金流量-175.0018.7024.0024.0024.0024.0024.0024.0024.0029.3041.00所得稅前累計凈現(xiàn)金流量-175.00-156.30-132.30-108.30-84.30-60.30-36.30-12.3011.7041.0041.00指標(biāo)計算所得稅后所得稅前FIRR4.25%4.25%FNPV(萬元)-44.59-44.59N(年)(靜態(tài))8.518.51