1、年產1.2萬噸塑膜和4800噸軟塑彩印包裝材料生產線建設工程可行性研究報告第一章 總 論一、項目提要1、項目名稱：年產1.2萬噸塑膜和4800噸軟塑彩印包裝材料生產線建設工程2、建設性質：新建3、項目建設單位：*（*）包裝材料科技有限公司4、法人代表：洪文革5、所有制形式：有限責任公司6、建設地點：*省*工業園區7、建設規模：年產1.2萬噸塑膜和4800噸軟塑彩印包裝材料工廠規模8、建設周期：2008年7月至2009年6月9、主要建設內容：聯合生產車間、科技大樓、倉庫、塑膜和軟塑彩印包裝材料生產線相關設備以及其它水電等配套設施。10、項目申報單位：*（*）包裝材料科技有限公司11、投資規模及資

2、金構成：項目固定資產投資17520.14萬元，流動資金11550萬元，項目總投資額29070.14萬元。12、資金籌措：固定資產投資17520.14萬元由企業自籌解決；流動資金11550萬元中企業鋪底自籌5550萬元，項目投產后由企業向銀行申請流動資金貸款6000萬元（按當前商業銀行流動資金貸款年利率6.372%進行估算）。13、主要經濟技術指標：本項目達產后的企業年生產能力為12000噸塑膜和4800噸軟塑彩印材料，年可創銷售收入32650萬元，總成本23272萬元，年總利潤7420.26萬元，財務內部收益率IRR：18.92%，財務凈現值NPV：19553.68萬元，靜態投資回收期IRP：

3、6.46年。二、項目可行性研究報告的編制依據作為國民經濟的配套服務行業，包裝業兼具文化產業的屬性和信息產業的功能，是集加工服務、文化和信息產業于一體的行業。經過近20多年的發展，我國包裝業已經形成了以紙、塑料、金屬、玻璃、印刷、機械為主要構成，并擁有一定現代化技術與裝備，門類較齊全的現代工業體系。同時，包裝市場的國際化、包裝業發展的全球化、地區及國際間的相互關聯及依存程度也越來越大。目前，我國業已形成珠三角、長三角以及環渤海三大包裝產業帶。這三大包裝產業帶的飛速發展同時帶動了周邊地區的行業發展，包括河南、山西、安徽、*、湖北、湖南6省的我國中部地區包裝業也在經濟浪潮中迅速崛起，成為行業人士關注

4、的焦點之一。隨著軟包裝行業裝備水平的不斷提高，塑料包裝薄膜向功能化發展的趨勢日漸明顯，高性能、高阻隔性、高技術含量的塑料包裝復合薄膜正成為許多企業的支柱產品和研發目標，從而提高企業的技術水平，提高經濟效益，增強市場競爭力。*（*）包裝材料科技有限公司自八十年代起開始了食品包裝膜的生產與經營，產品銷售在福建、江蘇、浙江、湖南、廣東、*等省，有著廣泛的銷售渠道和豐富的生產管理經驗，鑒于現階段本公司僅生產CPP、OPP膜，不能直接供給終端用戶，使產品的銷售存在著較大的局限性，因此，必須進行項目建設，上馬軟塑彩印包裝項目，把產品進行進一步加工，以擴大產品市場占有率，促進產品的更新換代，特提出本項目建設

5、計劃。項目可行性研究報告編制的政策依據與技術依據為建設項目經濟評價方法與參數、國家其它有關法律、法規、規定、規程以及*省和所下轄宜春市的有關法規、政策、各種收費標準的規定，項目建設的地方經濟及市場的價格指標。三、項目綜合評價結論1、符合*省“十一五”產業結構調整實施意見和*省產業結構調整及工業園區產業發展導向目錄中的第398項產業政策：數字化、網絡化、多色化、聯動化、管理信息化的出版物印刷和具有多色凹印設備、高檔、環保包裝生產線的包裝裝潢印刷品印刷。2、項目投資主體為*（*）包裝材料科技有限公司，項目單位有良好的技術隊伍和管理高層。3、公司已掌握了軟塑彩印包裝材料生產技術，其主導產品為軟塑彩印

6、包裝材料，在國內外有良好的市場條件。4、*省在項目的原料供應方面有條件和保障。5、項目建設工程方案合理、工藝技術先進、設備選型科學、投資來源可靠、符合國家鼓勵發展的政策。6、項目具有良好的經濟效益、社會效益、生態效益。主要經濟技術指標表序號項目名稱單位數量備注1.0名 稱年產12000噸塑膜和4800噸軟塑彩印包裝材料生產線2.0建設規模噸/年120004800塑膜和軟塑彩印包裝材料2.1廠房及倉庫等建筑面積370002.2生產能力噸120004800軟塑彩印包裝材料3.0年生產時間天3004.0產品方案4.1塑膜包裝材料噸/年120004.2軟塑彩印包裝材料噸/年48005.0公用工程及動力

7、消耗5.1電 力萬度530裝機2280KVA6.0勞動定員人4007.0項目建設總占地面積畝1108.0項目固定資產總投資萬元17520.149.0項目流動資金投入萬元1155010.0年銷售收入萬元3265011.0其它稅金及附加萬元1956.8312.0年利潤總額萬元7420.2613.0財務評價指標13.1投資利潤率%25.2513.2投資利稅率%32.2613.3全部投資財務內部收益率IRR%18.9213.4財務凈現值NPV萬元19553.6813.5投資回收期(含建設期)IRP年6.4613.6盈虧平衡點BEP%19.72第二章 項目背景與建設的必要性一、項目提出的背景 化工行業是

8、一個規模效益顯著的行業，屬于塑料加工業的制膜行業也是如此。自20世紀40年代發展至今，塑料薄膜已成為塑料工業重要的下游產品。 首先，塑料薄膜的應用范圍非常廣泛，包裝市場是塑料薄膜最大的應用領域，由于塑料加工工藝和成品膜性能的提高，近年來，塑料包裝的市場份額逐漸增大。塑料薄膜作為軟包裝，具有質輕、柔軟、廢料少，占有空間小，成本低和成本有效性高的優點，美國商務通訊公司BCC在專項報告中提供數據表明：世界塑料軟包裝市場中增長最快的品種是收縮薄膜和拉伸薄膜市場，其年平均增長率為7。 其次，農用薄膜是塑料薄膜另一個巨大的應用范圍。古人云“民以食為天”，農業是基礎。塑料在農業上的應用推動了農業的發展，這對

9、于提高農作物產量起到了重要的作用。近10年來，世界塑料消費中，農用塑料的消費量約占3，預計在今后10年中，還將維持此比例水平。中國農用塑料在塑料制品總產量中所占的比例一直較高，約在810。隨著國內經濟市場化進程的不斷深入，越來越多的農民調整了種植結構，對各種新型的農用化學物資的需求也不斷增大。其中具有增溫保墑等性能的農用覆蓋材料，包括棚膜、地膜、青飼膜、遮陽網等農用塑料薄膜是當前及今后一個時期應用和發展的重要農用覆蓋材料。據農業部預測，到2005年，我國園藝設施栽培面積將達到2300萬畝左右，全國地膜覆蓋面積將達17億畝，加上氨化膜、青飼膜和纏繞膜的飼草用膜、塑料育苗容器、遮陽網、防蟲網等，約

10、需塑料制品300萬噸。 第三，在電子工業領域，高分子薄膜，特別是其中的PET薄膜，由于具有很強的韌性、柔軟性、低吸濕性、低透氣性、對化學藥品的高抗腐性及良好的絕緣性，被廣泛應用于電子電氣絕緣、電池絕緣體、工業用皮帶、金屬蒸鍍、感光膠片及錄音、錄像等各類磁帶基材等。 另外，分離膜是用特殊工藝和技術制備成的膜材料，它可以分為微濾膜、超濾膜、反滲膜和透析膜等，高分子分離膜現廣泛應用于氣體分離、海水和苦咸水淡化、污水凈化、超純水制備和食物保鮮方面。目前已商品化的微濾膜以纖維素材料為主，其他材料如聚酰胺、聚砜、聚四氟乙烯等材質的微濾膜也已部分商品化。由于分離膜制造和加工需要高精尖技術，因此其價格和利潤是

11、很高的。 塑料薄膜的發展趨勢是朝著高性能、多功能化的方向發展。功能化是指在現有功能的基礎上賦予薄膜新的特殊功能，包括電、磁、光學、耐高溫、耐低溫、阻滲透、光或生物降解等功能。這個發展方向是與整個高分子材料發展的大趨勢是一致的。 高分子材料技術發展的一個重要手段是復合技術，各種形式和實現方法的復合技術將在相當長的時間內成為改善和提高高分子材料性能的主流方法。復合技術在塑料薄膜上的應用也早已開始。通過將不同性能的膜材料疊加在一起，可以賦予新的薄膜以更好的性能，如鋁塑復合膜、多層復合膜等，其發展速度遠遠快于單層膜。通過選擇不同的原料和控制厚度，可以得到各種性能和成本的塑料薄膜。 隨著經濟的發展以及農

12、村產業結構的調整，我國各行各業對塑料薄膜的市場需求仍將不斷上升。以塑料工業最發達的美國、日本和德國為例，包裝用塑料占塑料總消費的份額都在30左右，而新西蘭、芬蘭、南非、意大利、墨西哥、匈牙利、西班牙、挪威等國更是超過40。EXXON、PMT、Bruckner等公司是目前世界上最大的雙向拉伸薄膜和生產設備的最大廠家。與這些國際大公司相比，我國制膜業企業數量太多、規模太小。 我國塑料包裝占塑料消費百分比已達25左右，看起來已經接近發達國家的水平，但考慮到我國塑料的人均消費量僅13千克年，與發達國家的人均消費100千克年相比，差別還是很大。更何況，我國作為農業國家，在農業走向現代化的過程中，對農膜的

13、需求比例遠大于發達工業國家，因此塑料薄膜在我國有著巨大的市場空間。 與國外相比，我國的塑料制膜工業雖然起步很晚，但也取得了一定的成績。目前我國共有薄膜制造企業2240余家，不僅在制品產量上躍居世界前列，而且有的品種產量居世界首位，還有的品種其科技含量和制作水平已居國際先進水平，甚至達到國際領先。如農、地膜總產量超過100萬噸，棚膜覆蓋面積超過1000萬畝，地膜覆蓋面積達1億畝以上。 目前在國內大宗生產和使用的塑料薄膜品種主要有：PE、PVC普通薄膜和熱收縮膜，PE、PVC農用膜，BOPP、BOPET等。其中，以BOPP為代表的新一代雙向拉伸薄膜近年來發展較快。就整體而言，從技術裝備、研發水平、

14、原料配套等方面，我們與發達工業國家還是有很大差距。目前我國生產的塑料薄膜基本都是大眾化、通用型的，而小批量、多品種、多功能型的薄膜非常少。隨著人們生活水平的提高，對商品外包裝的追求將會愈來愈強，尤其是對藥品、食品的包裝要求更為嚴格，在我國對這類包裝實行許可準入制，并且對性能價格比與環境友好因素的考慮也會愈來愈多，軟塑彩印包裝材料正好適合這些要求，它主要具有兩大功能：一是保證被包裝物的安全，使被包裝物不受外界的破壞、污染而變質，在商品儲存、運輸過程中，起到保護商品的作用；二是對被包裝物起到美化、增值的效果，通過必要的包裝手段，可以提升商品的檔次，吸引顧客的眼球，提高顧客購買的欲望，增加商品的附加

15、值。 1、使紙塑覆膜后的廢舊印刷包裝物可反復回收利用的塑料薄膜的開發。考慮到紙塑覆膜的特別優點，這種裝飾方式在近十年甚至數十年不會被淘汰，一方面是現在紙塑覆膜中所用的紙與包裝的回收利用技術已有了較大進展，已有一些專用打漿過濾清除含紙塑覆膜廢舊回收物的設備及較先進的回收工藝出現。另一方面我們應盡快開發可回收利用的水再分散或溶解型的塑料薄膜和覆膜用的膠粘劑，當用這種膠和膜制成的紙塑覆膜產品回收利用時，在水和適當酸或堿及適當溫度壓力攪拌等條件下，可以分散或溶解在紙漿中，成為紙漿的一部分，且對回收原料生產的紙張有增強作用。從這方面的研究發展情況看，水性紙塑覆膜膠比較容易做到回收時水再溶解或再分散，而塑

16、料薄膜在紙塑覆膜后再分散溶解難度要大得多。總的來講，在技術上問題不是太大，主要問題是如何降低產品成本，使之與BOPP塑膜相當。 2、完全環保型高檔水性上光油的開發。理想的完全環保型上光油，應滿足的條件是在生產使用中和使用后均對環境無污染，產品不含任何揮發性有機物或其含量可忽略不計；涂飾上光后的產品不僅光澤度好，而且涂膜柔韌，不易被粘污，不易被折斷或劃傷，具有像紙箱覆膜涂飾產品相當的耐折性、防水性和增強作用；產品使用后易于反復回收利用，即在水或適當酸或堿或其它價廉化學物及加溫、攪拌等條件下，這些上光油固化物易于溶解分散在紙漿中，成為紙漿的一部分。從目前的基礎與應用研究情況看，水性上光油要做到這些

17、，技術上并不存在大的障礙，只是涂裝出來的產品成本比紙塑覆膜的成本高許多。 3、高耐老化性塑料薄膜的開發與應用。現在的紙塑覆膜中幾乎全部應用BOPP即聚丙烯雙向拉伸膜，這種薄膜的優點是價格低廉，光澤度好，透光率高，但其最大的缺點是耐老化性不足，特別是耐光降解性能差。因此，用這種膜包裝高檔館藏圖書或日記本及高檔禮品盒等珍藏印刷物品封面存在明顯的不足，要不了多少年這些BOPP塑膜都會降解粉化，失去光澤和保護作用，BET膜即聚對苯二甲酸乙二醇酯樹脂膜基本不存在這方面的問題，只是價格貴30以上，但這對于高檔圖書和精美的可能永久保存的包裝來說并不算什么，只是許多人還未認識到這一問題罷了。4、國內市場對彩印

18、包裝有需求，據了解國內市場對彩印包裝產品的市場需求量較大，生產供不應求，僅*省一年的彩印藥品包裝、食品包裝約15億元市場需求容量，而生產該產品僅2億元，缺口十分巨大，不足部分全部由外省供應或進口。5、拉動內需，提高產品市場占有率。公司建設軟塑彩印包裝項目廣泛用于藥品包裝和食品包裝，關系國計民生，有著廣泛的市場基礎，為配合國家4萬億元投資計劃和企業優勝劣汰的生存法則，可進一步擴大市場占有率。 6、全面落實“包裝工業十一五發展規劃綱要”，加快推進產業結構的調整步伐，在激烈的國內外市場競爭中成為快速成長的行業。根據中國包裝聯合會最近提出的：在面對新的形式，加快解決因資源和環境的約束加劇、 自主創新不

19、足、資金困擾等原因，導致當前制約行業發展的突出問題。要深入研究產業結構變化和未來發展趨勢，結合自身優勢，積極尋找新的增長方式，提高企業的核心競爭力，加大企業科研投入，形成一批擁有自主知識產權、知名品牌和有國際競爭力的包裝企業集團。第三章 項目建設條件一、區位優勢和自然條件1、區位和氣象*位于*省的西北部，地處于東經11445-11533，北緯2834-2852之間，屬東八時區，全縣轄區面積為1642平方公里，平均海拔300米。*屬中亞熱帶濕潤季風區，四季分明，熱量豐富，氣候溫和濕潤，雨量充沛，日照充足。（1）氣壓多年平均氣壓：1009.6Hpa。（2）氣溫： 多年平均氣溫：17.2，（3）相對

20、濕度 多年平均相對濕度：80%， 累計最小相對濕度：12%。（4）風速多年平均風速為2.2m/S,歷年實測最大風速成為19m/S，夏季主導風為南風，冬季主導風為北風及東北風。（5）降雨量多年平均降雨量為1666,5mm，多年平均蒸發量為1555.3(20蒸發器)。（6）多年平均無霜期為240260天。（7）多年平均實際日照時數為1775.7小時，平均每天5小時左右。2、水文地質*境內河流以貫穿縣中心的南潦河和東北隅的北潦河為主，呈羽狀覆蓋，同為九嶺山修河水系，是修河的一條主要支流，自西向東橫貫境內。南潦河有大小支流29條，其中上游較大支流有百丈、溜頭、石溪、澡溪、仰山、蘭田、澡下水系等，下游較

21、大的支流有白馬港、中堡港、黃沙港、赤田港等。露地層主要為第三系紅巖、第四系沖積層、雪峰期巖漿及混合巖等，成土母質多為花崗巖、紅砂巖及花質巖風化物，林地土壤主要有山地黃棕壤、黃壤和紅壤三種，土層厚度平均為6080厘米。山地植被豐富、土壤肥沃，有機質含量高，有利于毛竹及樹木生長。3、植被*地處我國中亞熱帶北部濕潤地帶，是*省著名的暴雨中心之一，降雨較為集中，雨量充沛，熱量充足，植被生長環境優越，森林植被類型多樣。由于海拔高度不同。森林植被的垂直分布有明顯的變化，海拔1000米以上的山地植被以灌木為主；1000米以下是以針葉林、竹林為主伴生少量闊葉樹的混合型植被；300米以下以馬尾松、濕地松、杉木為

22、主和部分油茶、果類經濟林。4、交通、通訊項目所在地地理位置優越，*距省會南昌僅60公里，距港口城市九江170公里，到宜春195公里，距105國道33公里、320國道22公里，毗鄰320國道、昌樟高速公路、高九鐵路，*城至大城（連接320國道）超二級公路在2003年建成通車，從而加快了*從出通道，為*（*）包裝材料科技有限公司的原材料、產品進出以及輻射全國提供了優越的交通便利。*通訊發達，數字程控電話、移動通訊、無線尋呼等發展迅速，先后有移動、聯通、鐵通、廣電在*設立機構，開辦通訊、因特網寬帶業務，為項目生產提供了信息支持。5、電力*是首批全國農村初級電氣化達標縣， 近兩年*電力公司對全縣電網進

23、行了全面改造，并與南昌大電網連接，22萬伏變電站工程項目2008年1月已經投入營運，項目區內有專用電網體系，電力供應有保障，項目建設不需要新架設輸電線路。6、社會經濟狀況*地處贛西北部，下轄18個鄉鎮場，184個村委會，1653個村民小組。全縣人口30.5萬人，縣城面積1642，耕地面積42萬畝，林地面積165.7萬畝，森林覆蓋率達70%。縣城現狀人口包括馮川鎮、赤岸鎮、赤田鎮及馮田開發區的城鎮人口，合計6.2萬人。按*城城市總體規劃*城城市建設用地規模：近期2010年為12.2，遠期2020年為19.3。全縣人口規模規劃：2010年31.7萬人，2020年34.0萬人。*城城市人口規模：20

24、10年10.8萬人，2020年16.5萬人。奉新資源極為豐富，優質米、毛竹、獼猴桃、水電為奉新的四大優勢，素有“貢米產地”、“中華獼猴桃之鄉”、“江南竹縣”的美稱，奉新優質米被評為全國AA級綠色產品和國家出口大米免檢產品；毛竹蓄積量居全國第五；獼猴桃果園面積達3萬畝，為江南最大；花卉苗木面積2萬多畝，形成了百里花木長廊；中小型水電站星羅棋布，年發電量達2.3億度，電力充足低廉。近年來，*委、縣政府大力解放思想，與時俱進，埋頭苦干，奮力爭先，全縣經濟和社會保持了持續快速、健康發展的良好勢頭。縣域內農業現代化步伐加快，工業化進程加快，形成了食品、釀酒、竹木加工、化工、電力、磨具磨料、造紙七大產業，

25、工業園區正快速發展，工業已形成食品、輕化、建材、紡織、機械等支柱產業。奉新正由一個農業大縣向農業強縣、工業強縣轉變，一個外向型的縣域經濟發展格局正在形成。2008年，全縣完成國內生產總值46.9億元，比2007年增長15.6%；財政總收入完成4億元，比2007年增長29%；財政總收入占GDP比重達到8.5%，比上年提高了0.9個百分點；稅收收入占財政收入比重達到86.8%，比上年提高了3.4個百分點，實現了省政府提出的“兩提高”目標。工業發展突飛猛進： 2007年全年完成工業總產值62.30億元，增長78.98%，工業增加值21.80億元，增長89.90%，工業增加值占國民生產總值的比重達52

26、.90%，工業在經濟發展中的主導地位進一步增強。形成了以紡織、機械、化工、建材、有色金屬加工、農產品加工等為帶頭產業的工業經濟支柱。*先后獲得全省“十佳投資環境縣”、“發展工業先進縣”第一名、“工業崛起三年翻番全面先進單位”、“工業崛起年度貢獻獎”、“開放型經濟綜合先進縣”和全市“工業發展先進縣”、“開放型經濟工作先進縣”、“民營經濟發展先進縣”等稱號。7、*工業園區發展狀況工業園區經濟在工業經濟發展中，起到了強力的支持作用。目前，園區面積達4平方公里，園區已初步形成紡織服裝、新型材料兩大支柱產業和食品、機械、有色金屬、醫藥化工、竹制品、磨具磨料等五類骨干行業；2007年工業園區完成主營業務收

27、54.6億元，實現稅收1.57億元，分別增長46%和諧8%，安置就業人員2.8萬人，紡織生產規模近60萬錠，被授予全省紡織產業基地稱號。竹地板、砂輪等傳統產業得到較快的發展，分別實現稅收1644萬元、716萬元。在工業園區的強力拉動下，2007年全縣完成工業總產值62.30億元，工業增加值占生產總值的比重達到52.90%,工業在經濟發展中的主導地位進一步增強，現在已經進駐的大華玻纖、*包裝、中綠方便面、金源紡織、快樂食品、宏偉汽配等大型建設項目為園區工業的整體經營規模的提高起到強有力的推動作用。經過省政府的批準，*成為全省紡織工業基地縣，工業園區先后獲得了*省十大工業園區、*工業園區崛起發展專

28、項獎六大指標綜合先進單位、*省民營科技園等稱號和全國先進科技產業園。8、主要建設資料的地方價格水平分析*為了投資者到奉新創業，在用地、供電、供水以及規費方面給予優惠政策（另見有關投資優惠政策文件），特別是在電力供應方面給予了較大的優惠政策，每度電（Kwh）特定項目的優惠價格0.35元/度，其它建設資料的地方投資成本參考如下，本項目開發建設投資估算及各種經營費用將按下執行：投資成本參考表項目參 考 價 格說 明供電大工業：0.479元/KWH+基本電價24元/KW月非工業、普通工業:315KV以下 0.56元/KWH商業照明:0.9元/KWH受電容量在315KVA及以上一切工業生產企業用電均執行

29、大工業電價供水居民生活:1.25元/噸 工業用水：1.0元/噸城區工商業:1.60元/噸 餐飲賓服業:4.0元/噸運輸汽運:奉新南昌：40元/噸 奉新九江：50元/噸奉新上海：210元/噸 奉新杭州：160元/噸奉新廣州、南京：120元/噸 奉新廈門：220元/噸空運：昌北機場鐵運：貨運價格0.047元/噸公里已形成鐵海聯運世界各地所有運價均為參考價汽車貨運價格0.3-0.4元/噸工資一般操作工：800-1500元/人.月熟練工人及中級管理人員：3000-5000元/人.月高級管理人員:5000元/人.月以上可協商廠房造價：420元/M2（磚混，含門窗、內外墻裝修）480元/M2（鋼筋砼框架廠

30、房）480元/M2（鋼構，含保溫層、砼地面）當前土建平均造價建筑材料水泥：360元/噸 黃砂：30元/噸鋼材：4200元/噸 粘土磚：36元/方市場參考價規費方面水電增容費：免收行政事業性收費：免收成本費二、原材料供應保障條件本公司現已生產CPP膜，年產12000噸，其它彩印包裝材料薄膜如：OPP、PET、鍍鋁膜公司的福建生產廠都有，各類彩印油墨及輔助原料可就近供應，節省了物流的成本支出，原材料優勢十分明顯。三、項目建設與生產技術的保障*（*）包裝材料科技有限公司有藥品包裝生產許可證、成熟的生產工藝技術和廣泛的國內外營銷網絡，公司計劃新建一幢26000平方米聯合生產車間、4000平方米科技大樓

31、、4500平方米倉庫，引進五條塑膜和四條軟塑彩印包裝材料生產線。*（*）包裝材料科技有限公司主要從事藥品包裝膜和食品包裝膜的生產、研發和經營銷售的專業性企業；公司創建以來一直注重生產技術人員和生產熟練操作工人的培養，與高校科研院所有長期技術合作關系，并建立起自己的技術研發機構，積極參與行業技術交流和開發工作。本項目建設，充分利用當前新技術和公司現有技術人員的優勢，加大技術開發投入，加強對技術人員的引進和培訓，進一步增強自身的研發力量，密切跟蹤國際上本行業產品的發展方向，提高產品的技術含量，使本公司的產品在各方面不斷滿足用戶的要求，繼續保持產品在國內同行業中的領先地位。公司具有先進的生產技術，優

32、良的設備和大批具有豐富經驗的專業技術人員。公司有中高級技術人員12名，完全可以獨立承擔項目建設工程中的技術要求。項目建成后，力爭在2010年將公司打造為*省做大藥包生產基地，三年內為全國最大藥品包裝生產基地及藥品包裝產業的研發中心和檢測中心，五年內為亞洲做大的藥品包裝生產基地。第四章 項目單位的基本情況*（*）包裝材料科技有限公司成立于2004年，并且在*省*創辦了包裝材料生產線項目。下屬企業有：*（福建）塑膠有限公司、*（*）塑料包裝材料科技有限公司、*（*）房地產開發公司等企業。公司總投資6億元，注冊資金2.6億元，是國內大型塑料包裝用品及食品生產企業之一，專業生產各種塑料軟包裝材料及制品

33、，主導產品“*”牌三層共擠IPP、CPP模，多層共擠流延CPP、PET膜，高阻隔共擠膜，真空鍍鋁CPP、PET、BOPP、PE、PVC膜、各類果凍杯、紙印材料、“紅劍”牌口香糖、泡泡糖系列等。公司擁有花園式廠區57000平方米，引進多臺國際先進的生產設備，并配有一流的質量檢測管理系統，對產品實行全面的監控和管理。十幾年的發展歷程，十幾年的輝煌業績，*公司已發展成一家集開發、設計、生產、銷售為一體的現代化塑膠材料包裝企業，達到年3.6億噸的生產能力和銷售能力，一流的設備及生產工藝，配以科學的管理及完善的銷售網絡和營銷策略，公司在全國設立多個經銷網點，形成了*企業的堅強實力，產品暢銷全國各地，在品

34、牌戰略的拓展實施下，企業發展呈現穩步上升的勢頭。公司自成立以來，以“管理規范化、經營連鎖化、產品系列化、品牌國際化”為經營標準，以“最大限度滿足消費者的需求”為企業最高服務宗旨，以“誠信務實”為品牌核心概念。在基礎建設上，*實行國際化事業管理標準，重視人才價值的實現與培養，現擁有專業員工1500多人，管理人員占15%以上。公司以質量求生存，全面通過ISO9001：2000質量管理標準、ISO14000國際環境體系認和ISO18000食品衛生與安全認證。以創新求發展擁有一支高素質、高水平的研發隊伍，配以國際先進的生產設備。前進中的*股份有限公司，十分珍惜已取得的成績和榮譽，面向未來，公司將秉承通

35、力協作、共謀發展的優良傳統與各界人士一起共創*公司的美好未來，為推動中國包裝事業的進步，為國家的進一步輝煌貢獻一份力量。公司一直堅持“以人為本，開拓并進”的經營理念，廣納英才，在沿著思想創新、技術創新、管理創新的道路上繼往開來。現已成為全國同行業中規模最大，設備最先進，技術最全面，銷售市場覆蓋最廣的企業之一。近幾年，*公司已獲得了多項榮譽：公司董事長洪文革先生獲中國優秀企業家稱號、并當選中國塑料加工工業協會副理事長，*（*）包裝材料科技有限公司當選為中國塑料加工工業協會副理事長單位、*省外商投資企業協會常務理事單位、南昌市泉州商會常務副會長單位，并被評為*省2007年度外商投資先進企業、200

36、5年度宜春市民營企業50強、2006年度宜春市先進民營企業、2004年度至2005年度宜春市第三屆文明單位、*2006年度工業十強企業、*2005年度優秀企業、2007年度奉新納稅超百萬企業、2007年度*優秀工商企業、2007年度*信用企業、2007年度*勞動競賽工作先進單位。2008年度*優秀企業。公司的質量方針：以質為本，以優取勝，追求卓越，持續發展。產品出廠合格率為100%。第五章 產品市場分析 中國塑料薄膜行業正處于一個蓬勃發展的階段，據悉，中國塑料薄膜的需求量每年將以9%以上的速度增長。中國塑料薄膜的產量約占塑料制品總產量的20%，是塑料制品中產量增長較快的類別之一。從中國塑料薄膜

37、（厚度為0.06mm0.26mm）的應用領域看，用量最大、品種最多、應用最廣的是包裝工業，其消費約占2/3，其次是農業約占30%，再有就是功能膜，如微孔膜、屏蔽膜、土工膜等。 隨著經濟的發展以及農村產業結構的調整，中國各行各業對塑料薄膜的市場需求不斷上升。20世紀90年代以后，隨著石油化工和塑料制品業的迅速發展，中國塑料薄膜的產量增長很快。2007年1-11月，中國塑料薄膜制造行業實現累計工業總產值107,748,703,000元，比上年同期增長了25.36%；實現累計產品銷售收入102,492,420,000元，比上年同期增長了23.04%；實現累計利潤總額3,573,387,000元，比上

38、年同期增長了67.77%。2008年1-11月，中國塑料薄膜制造行業實現累計工業總產值124,104,903,000元，比上年同期增長了14.04%；實現累計產品銷售收入117,913,076,000元，比上年同期增長了14.12%；實現累計利潤總額4,223,539,000元，比上年同期增長了18.29%。隨著經濟的發展、人民生活水平的提高、以及農村產業結構的調整，中國各行各業對塑料薄膜的市場需求仍將不斷上升。更何況，中國作為農業國家，在農業走向現代化的過程中，對農膜的需求比例遠大于發達工業國家，因此塑料薄膜在中國有著巨大的市場空間。彩印包裝行業近些年突飛猛進地發展，僅我國珠江三角洲地區具有

39、一定規模的包裝印刷企業約1000多家，幾乎家家盈利，而且90以上的企業經濟效益都較好。作為軟塑包裝材料，它主要具有兩大功能：一是保證被包裝物的安全，使被包裝物不受外界的破壞、污染而變質，在商品儲存、運輸過程中，起到保護商品的作用；二是對被包裝物起到美化、增值的效果，通過必要的包裝手段，可以提升商品的檔次，吸引顧客的眼球，提高顧客購買的欲望，增加商品的附加值。大家知道，雙向拉伸聚酯薄膜（BOPET）是一種綜合性能非常優良的高分子材料，它具有機械強度高、耐溫性好、電絕緣性能優良、透明、無毒、透氣性小、耐折、挺括等一系列特點，可廣泛應用于印刷復合包裝、真空鍍鋁、金拉線、熱燙金箔、電容器介質、電氣絕緣

40、材料、汽車及建筑物的玻璃貼膜、裝飾材料等眾多領域，特別是聚酯薄膜作為軟塑包裝材料起著十分重要的作用。隨著我國國民經濟的又好又快的發展和人民生活水平的不斷提高，促使包裝行業得到快速的發展，同時對軟塑包裝材料的要求也越來越高，多功能化、減量化則是軟塑包裝發展的重點。包裝行業“十一五”發展規劃綱要提到，我國醫藥包材質量及包裝品種都明顯低于國際水平。在發達國家，醫藥包裝占醫藥產品價值的30%，而我國只有 10%。目前，我國醫藥包裝行業的年產值在 150 億元左右，僅能滿足國內制藥企業80%左右的需要，這就促使醫藥包裝產業在近年要有快速發展。專家預測，今后5年將是我國醫藥包裝產業的快速發展時期。依照近年

41、來中國醫藥工業的發展速度，醫藥包裝行業年生產總值將在短期內迅速突破200億元。國家發改委日前發布的一份報告認為，中國食品與包裝機械業在今后的一段時間內將保持增長態勢，預計“十一五”期間，中國包裝工業的總產值可望達到4500億元人民幣，并保持年均7%的增長速度。從2011年到2015年，總產值可望突破6000億元，每年平均增速約維持在16%的水平。以產品分類，中國紙包裝制品產量到2015年可達3600萬噸，塑料包裝制品946萬噸，金屬包裝制品491萬噸，玻璃包裝制品1550萬噸，包裝機械120萬臺套。據有關專家介紹，我國藥品包裝材料對醫藥產業的貢獻率偏低：在發達國家，醫藥包裝已占到藥品價值的30

42、左右，而我國的這一比例低于10，其發展空間巨大。據專家介紹，我國藥品包裝材料對醫藥產業的貢獻率偏低：在國內，據不完全統計，對彩印藥品包裝和食品包裝的需求量非常大，年需求量約500億元。其中：*省年需求量約15億元；而國家對彩印藥品包裝有嚴格的準入制度，*省能生產藥品包裝的企業不超過5家，*的年產量不足1億元，缺口較大。我們對市場調查得知，*的匯仁、仁和、江中藥業藥品包裝需求量達到10億元以上，還有食品包裝更是一個大市場，并且醫藥彩印包裝和食品包裝目前尚無替代產品，完全可以預測到國內市場潛力非常大，軟塑彩印包裝材料在我國的應用前景一定十分廣闊。對公司來說是一個很好的發展機遇，公司將抓住機遇，充分

43、發揮公司已有的行業優勢，擴大生產規模，提高規模效益，并積極開發新產品，提高市場占有率，保持公司經營業績的穩定增長。第六章 項目建設方案一、建設規模及指導思想*（*）包裝材料科技有限公司在*工業園區有一個生產基地，因其設備沒有完全配套、工藝欠先進，只生產CPP膜、OPP膜，不能直接供給終端用戶，使產品的銷售存在著較大的局限性，急待對其進行項目建設。本次項目建設由*（*）包裝材料科技有限公司組織實施，項目建設方案是遵守“技術先進、工藝合理、設備配套、提高品質、擴大生產能力”的要求，在充分利用工業區現有的供電、供水設施和共用生產設施同時，建設軟塑彩印包裝材料聯合生產車間和倉庫。二、廠址狀況1、地點與

44、地理位置該項目選址在*奉新開發區，離*省會城市南昌只有四十公里，離南昌飛機場六十公里，距離湖南長沙、湖北武漢只有四個小時的車程，距離昌九高速只需三十分鐘的路程，交通十分方便。2、廠址土地權屬類別及面積項目用地面積為110畝，新建聯合生產車間26000平方米、倉庫4500平方米及科技大樓4000平方米；廠區綠化面積2000平方米、道路6000平方米、廠區圍墻1200米、以及其它公用建筑工程等。 3、環境保護條件該項目設在*奉新開發區，這里投資環境優越，地理條件獨特，開發區管理規范，無嚴重污染的企業。4、政策優勢條件當地政府大力抓工業項目建設和招商引資，對引資項目進行大力扶持，除國家保證的優惠政策

45、外，還提供多方面的幫助，并協助企業搞好融資渠道，提供用電優惠政策和人力資源幫助等。三、設備購置方案項目建設根據市場的發展趨勢,以及今后企業再發展的需要為前提，按照新建的年產12000噸塑膜和4800噸軟塑彩印包裝材料生產廠的生產工藝要求。主要設備有印刷機4臺、復合機4臺、檢品機1臺、高精度分切機4臺、制袋機15臺、流延機組5條、分切機3臺和其它檢驗儀器等，其設備和配件均在國內采購，部分印刷機采用進口方式采購（詳見設備投資估算表）。四、工廠土建方案以適用、經濟、安全、美觀為基本設計思想，主要考慮綠色工廠化生產手段的形成，為企業生產更精更優質產品提供廠房條件，充分考慮到生產的環境保護，按照綠色環保

46、的要求進行整體布置。項目建設本著節約用地的原則，合理布置各生產流程中的車間，做到工藝流向合理，避免產生流程上的倒流和工藝上的重復現象，按照現代化工廠進行布局，為工人生產和企業管理創造更好的舒適條件。整個生產廠區面積110畝，根據總平面及工藝流程要求，聯合生產車間和倉庫呈“一”字排開，為單層建筑，建筑設計除滿足工藝生產要求外，還結合城市道路條件，盡量滿足物流運輸要求，實行高標準、高起點的設計原則（詳見廠區規劃圖）。五、項目土建執行的標準1、砌體結構設計規范（GB50003-2001）；2、混凝土結構設計規范（GB50010-2002）；3、建筑地基基礎設計規范（GB50007-2002）；4、建

47、筑結構荷載規范（GB50009-2001）；5、供配電系統設計規范（GB50052-95）；6、建筑給水排水設計規范（GB50015-2003）；7、建筑照明設計規范（GB50034-2004）；8、建筑設計防火規范（GBJ16-87）2001版；9、建筑物防雷設計規范（GB50057-94）；六、生產技術工藝該生產工藝符合國際藥品、食品衛生要求。軟塑彩印包裝材料生產工藝流程圖：制 袋印前設計印刷制版材料采購印 刷分 切熟 化復 合檢驗檢驗檢驗檢驗第七章 項目實施進度安排項目建設具體實施計劃為：2008年78月 確定項目建設地點，編制可行性研究報告，項目其它前期工作。2008年9月 完成初步設

48、計及施工圖設計。2008年10月 工程招投標。2008年11月2009年5月 主體工程、輔助工程、其它工程建設。2009年34月 設備招標采購。2009年5月 設備安裝及調試。2009年6月 項目試運行。2009年6月底 竣工驗收。建設期為12個月，項目建設期1年，投產期1年，正常生產經營期13年，項目壽命周期為15年。項目實施進度詳見如下(甘特圖)。項目實施進度表建設內容2008年2009年7-8月9月10月11月12月1月25月6月項目前期工作擴初設計工程招標主體工程、輔助工程、其它工程設備招標采購安裝與調試試運行竣工驗收第八章 投資估算與資金籌措一、投資估算的依據項目建設根據計劃總規模和

49、地方建設的經濟技術指標，項目建設形成年產12000噸塑料膜和4800噸軟塑彩印包裝材料生產廠。按照上述規模進行項目可行性研究及投資估算分析。主要包括土建工程費、設備購置費、工程安裝費、公用工程、綠色工廠達標費用、環境保護費用支出。二、土建投資估算土建的主要內容為：聯合生產車間、倉庫、供水供電系統、廠區道路硬化綠化亮化等基礎建設，建筑總面積為37000平方米，土建總投資估算為4088萬元。項目建筑工程費估算表 單位：人民幣萬元序號建構筑物名稱單位工程量單價（元/）費用合計1生產車間26000100026002科技大樓400010004003倉庫450010004504宿舍250010002505

50、綠化工程2000100506廠區道路6000150947環保消防工程1208圍墻m1200300369其他建筑物3010供水系統58合計4088三、設備投資估算設備投資估算主要按工藝流程設計，充分控制總投資支出，考慮到節約總投資要求，由于技術含量和設備的成熟程度等因素，在設備選型上特別考慮了環境保護、工廠消防和勞動保護設備的配制，設備總投資估算為11412萬元。項目設備購置費估算表 單位：人民幣萬元序號設備名稱規格型號單位數量設備購置費出廠價運雜費總價1印刷機8色臺1290243142印刷機（進口）7色臺1500205203印刷機9色臺1450204703印刷機7色臺1240202604分切機

51、高精度臺3500405405檢品機高速臺110051056復合機高速臺4648326807分切機高精度臺4490155058制袋機中封制袋臺5540365769制袋機三邊封臺104503048010流延機組條5480040576211分切機臺3750875812檢測設備16813環保消防設備15414工具等120合計11412四、項目設備安裝工程費用估算根據國家項目建設有關規定，安裝費用率按項目建設的定額費率估算，個別設備的安裝按照行業要求估算，設備安裝工程費用估算為343.38萬元。項目設備安裝工程費估算表 單位：人民幣萬元序號安裝工程名 稱設 備原 價設 備安裝費率管 道材料費安 裝工程費

52、1主體設備112583%334.142環保消防設備1546%9.24合計343.38五、項目建設其他費用估算項目建設其他費用估算同樣按照國家建設項目的有關規定，按照行業一般水平估算，項目工程建設其他費為846.76萬元。項目工程建設其他費用估算表 單位：人民幣萬元序號費用名稱計算依據費用率總價1土地使用權費110畝每畝6萬元6602建設管理及前期費89.263聯合試運轉費97.50合 計846.76六、流動資金估算項目建成投產，根據生產能力的要求和行業的經營水平來考慮資金占用效率和資金周轉率，進行流動資金的配備。正常年投產后年銷售收入可達到32650萬元，以流動資金占年銷售收入的35%左右估算

53、，達到行業先進水平要求。流動資金估算為11550萬元。七、項目建設投資總估算序號工程及費用名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計投資比例（%）1工程費用408811412343.3815843.3890.43 1.1主體工程260011138334.1414072.1480.32 生產車間260011138334.1414072.1480.32 自控設備00.00 1.2輔助工程4804802.74 原料成品庫4504502.57 其他附屬建筑30300.17 1.3公用工程1781549.24341.241.95 消防設施50543.24107.240.61 環保設施70100617

54、61.00 供水系統58580.33 1.4總圖運輸工程1801801.03 廠區綠化50500.29 道路94940.54 圍墻及門衛36360.21 1.5服務性工程6506503.71 科技大樓4004002.28 宿舍2502501.43 1.6工具及生產用具1201200.68 2工程建設其它費846.76846.764.83 2.1土地使用權費6606603.77 2.2前期費勘察設計費89.2689.260.51 2.3聯合試運轉費97.597.50.56 2.4人員培訓費00.00 3預備費8308304.74 3.1基本預備費8308304.74 3.2固定資產貸款利息00.

55、00 4建設投資408811412343.381676.7617520.14100.00 投資比例（%） 23.33 65.14 1.96 9.57 100.00 八、項目總投資及資金籌措通過估算項目總投資額為29070.14萬元,其中:固定資產投資為17520.14萬元，流動資金為11550萬元。資金來源為:固定資產投資17520.14萬元由企業自籌解決；流動資金11550萬元中企業鋪底自籌5550萬元，項目投產后由企業向銀行申請流動資金貸款6000萬元（按當前商業銀行流動資金貸款年利率6.372%進行估算）。第九章 財務效益分析一、銷售收入估算項目投產后產品年產量為1.2萬噸噸塑膜和480

56、0噸軟塑彩印包裝材料，按現有市場行情，以及企業產品生產成本構成，塑膜包裝材料以平均每噸出廠銷售價為17500元、軟塑彩印包裝材料以平均每噸出廠銷售價為25000元進行計算銷售收入，項目軟塑彩印包裝生產每年需消耗所生產的塑膜包裝材料200噸(廠內消耗)，通過估算年總產品銷售收入可達到32650萬元。二、成本費用估算1、原輔材料費用，按現市場的行情價格估算。2、項目建設完成，按動力設計要求，項目總的設備裝機容量2280KVA ,年用電量為530萬度，電力價格為0.479元/度，地方電價水平估算。3、公司員工（生產工人和管理人員）工資及福利平均按每人每年14400元，其中包括“兩金”計算。4、制造費

57、用：(1)折舊費按項目周期15年，固定資產形成率95%，殘值率10%，折舊年限取值14年計算增量折舊金額。=1069.98萬元(2)修理費按提取折舊費額的30%計算。為320.99萬元。5、企業管理費：是按年產品銷售總收入的0.5%計提，為163.25萬元。6、銷售費用：由于企業產品的品牌形象的確立，產品廣告投入等費用的支出，把企業的產品營銷擺在生產前段，按年產品銷售總收入的1%計算，為326.50萬元。7、流動資金貸款利息：企業正常生產期需申請銀行流動資金貸款6000萬元，按當前流動資金貸款年利率6.372%估算，年貸款利息為382.32萬元。8、總成本費用：總成本費用為23272.91萬元

58、，經營成本費用為21820.61萬元，固定成本費用為1822.27萬元，變動成本費用為21450.65萬元。年總成本估算表單位：萬元序號單項成本單 位單 價消耗量金 額（萬元）備 注1聚丙烯噸10000元8800噸/年88002舊塑料片粒噸5000元4400噸/年22003塑料薄膜噸16000元5200噸/年83204輔助材料8605電 力0.479元/度530萬度253.87裝機2280KVA6人工工資人1.44萬元/人年400人5767折舊年1069.98綜合折舊14年8修理費年 320.99 按折舊額的30%計算9企業管理費年163.25按年銷售收入的0.5%計算10銷售費年326.5產

59、品推廣宣傳費用11流動資金利息年6000萬元382.32年利率6.372%12年總成本年23272.91 13年總固定成本年1822.27 14年總變動成本年21450.65 15經營成本年21820.61 三、稅金及附加費用估算1、稅金估算產品增值稅按國家的稅收政策，按17%稅率計算，原材料進項稅按17%進項稅率抵扣。銷項稅=銷售收入17%1.17 =32650萬元17%1.17 =4744.02萬元進項稅=原材料進價金額17%1.17 =20180萬元17%1.17 =2932.14萬元應繳稅金額=銷項稅-進項稅 =4744.02萬元-2932.14萬元 =1811.88萬元年繳增值稅18

60、11.88萬元，城市維護建設稅按增值稅的5%計取，教育費附加按增值稅的3%計取，這兩項累計為144.95萬元，稅收及附加總額為1956.83萬元。四、利潤總額年總利潤=年總估算銷售收入總成本稅金 =32650萬元-23272.91萬元-1956.83萬元 =7420.26萬元正常年（第3年）利潤總額為7420.26萬元。五、企業所得稅企業所得稅稅率為25%（根據新的稅收政策，從2008年1月1日執行），項目正常生產年繳納所得稅為1855.07萬元，稅后利潤為5565.19萬元。六、財務評價指標1、盈利能力分析根據附表現金流量表（全部投資）可計算得：財務內部收益率(所得稅后)為18.92%，另外

61、計算可得項目在社會基準利率8%的條件下(所得稅后)為19553.68萬元，投資回收期(所得稅后)為6.46年；財務內部收益率(所得稅前)為26.34%，項目在社會基準利率8%的條件下(所得稅前)為33332.22萬元，投資回收期(所得稅前)為5.16年。2、清償能力分析(1)項目建成投產后新增流動資金貸款6000萬元(年利率為6.372%)；貸款本息要求在企業項目建成投產后的償還能力中償還（包括利潤、折舊等償還能力），貸款每年年初借出，年尾歸還，每年支付利息382.32萬元。(2)償還貸款資金來源a)折舊，從第2年開始提取,每年提取1069.98萬元。b)特種基金，企業投產后從利潤中提取的公積

62、金、公益金，第2-11年每年提取876萬元，以提足資本金的50%后就不再提取。c)凈利潤，第2年為4227.82萬元,第315年每年為5565.20萬元。企業就流動資金貸款6000萬元與銀行達成協議，在項目期內每年年初借出年尾歸還，每年年尾支付利息382.32萬元。在項目期的最后一年歸還所有本金6000萬元及當年利息382.32萬元。3、投資回報率=(年總利潤自有投資總額)100% =（7420.2623070.14）100% =32.16%4、投資利潤率和投資利稅率投資利潤率=生產期年平均利潤總額投資總額100% =7420.26萬元29070.14萬元100% =25.25%投資利稅率=生

63、產期年平均稅總額投資總額100% =9377.09萬元29070.14萬元100% =32.26%5、有關社會效益評價指標A)項目人均產值率=32650萬元/400人=81.63萬元/人B)就業效果指標=新增就業人數項目總投資 =400人29070.14萬元=0.014人/萬元C)國家收益收入分配效果=項目上繳國家收益和地方財政收益項目總收益100% =3811.90萬元9377.09萬元100% =40.65%D)項目地方收入分配效果=項目上繳地方財政收益項目總收益100% =1855.07萬元9377.09萬元100% =19.78%E)項目土地產出率=32650萬元/110畝 =296.

64、82萬元/畝F)單位投資占地=項目土地占用量/項目總投資 =73524.7/29070.14萬元 =2.53/萬元七、不確定性分析1、盈虧平衡分析 生產能力利用率（BEP）=固定成本（銷售收入銷售稅金變動成本）100%=1822.27(326501956.8321450.65)100%=19.72%即當項目產量達到設計生產能力的19.72%時,項目盈虧達到平衡,因此,項目有一定的抗風險能力。2、敏感性分析敏感性分析是指從眾多不確定性因素中找出對投資項目經濟效益指標有重要影響的敏感性因素，并分析、測算其對項目經濟效益指標的影響程度和敏感性程度，進而判斷項目承受風險能力的一種不確定性分析方法。找出

65、影響項目經濟效益變動的敏感性因素，分析敏感性因素變動的原因，并為進一步進行不確定性分析(如概率分析)提供依據；研究不確定性因素變動如引起項目經濟效益值變動的范圍或極限值，分析判斷項目承擔風險的能力；比較多方案的敏感性大小，以便在經濟效益值相似的情況下，從中選出不敏感的投資方案。敏感性分析表序號不確定因素不確定因素變化率項目財務內部收益率敏感度系數1基本方案18.92%2銷售價格變化-10%10.38%4.513建設投資變化+10%17.52%0.744經營成本增加+10%13.17%3.04 通過敏感性分析，可以看出銷售價格的變化是影響項目收益的主要因素，銷售價格降低10%后，其內部收益率指標

66、敏感度系數為4.51大于經營成本增加10%后的敏感度系數3.04和建設投資增加10%后的敏感度系數0.74，說明該指標為項目最為敏感的因素，但銷售價格降低10%后，項目的稅后財務內部受益率為10.38%，該項目在財務上仍然可行。但企業必須加大對生產技術的革新力度，降低生產成本，以期將銷售價格變化給項目運營帶來的影響減至最小。同時提高對市場的調查能力，加大產品的研發投入，不斷開發適應市場的新型包裝產品，以提高項目的抗風險能力。 綜上所述，該項目只要組織管理措施得力，就能減小或規避產品在生產銷售等環節上的風險，因此項目可行。第十章 環境影響評價一、評價適用標準1、環境質量標準（1）環境空氣質量標準

67、(GB3095-1996)執行二級標準;（2）地表水環境環境質量標準（GHZB 1-1999）中類標準;（3）城市區域環境噪聲標準(GB3096-93)執行3類標準;（4）工業企業設計衛生標準（TJ36-79）2、污染物排放標準 （1）大氣污染物綜合排放標準（GB16297-1996）執行二級標準； （2）污水綜合排放標準(GB3838-88)執行一級標準； （3）工業企業廠界噪聲標準(GB1248-90)執行類標準； （4）建筑施工場界噪聲限值（GB12523-90）；（5）飲食業油煙排放標準（試行）（GWPB5-2000）；二、 環境影響分析1、施工期環境影響分析 該項目在施工期間所產生的

68、污染物有：施工機械設備的噪聲、余泥渣土、粉塵揚塵、等。給居民和周圍環境造成不良的影響，必須引起建設單位及施工單位的高度重視,切實做好防護措施,使建設期間對環境的影響減至最低限度。（1）施工期間噪聲污染及防治 電鋸、電鉆等機械產生的噪聲傳到施工場界的值將會超過建筑施工場界噪聲限值標準(GB12523-90)限值標準，對其附近的居民會產生一定的影響。因此，項目施工過程應嚴格執行建筑施工場界噪聲限值(GB12523-90),同時采取適當的防護措施使其環境的影響減至最低水平。 另外,建議從以下幾方面著手,采取適當的措施來減輕其噪聲的影響。 A）嚴禁高噪聲設備在作息時間（中午或夜間）作業。 B）盡量選用

69、低噪聲機械設備或帶隔聲、消聲的設備。 C）施工部門應合理安排好施工時間和施工場所，高噪聲作業區遠離聲環境敏感區，以減少噪聲的影響。（2）余泥、廢棄材料影響及防治 工地施工過程中會產生大量余泥、渣土、裝修剩余廢物料等。因此在運輸過程中，應注意清潔運輸，以免污染街道和公路，影響市容與交通。2、營運期環境影響分析本項目在生產過程中，主要環境問題是噪聲和大氣污染問題。（1）大氣環境影響分析所有生產設備均采用電能源。彩印過程采用醋酸乙酯作為油墨溶劑，常溫印刷，在后續復合和固定過程溫度均低于60，這些物質的沸點均在77以上，因此原材料均不會發生沸騰產生蒸汽逸出，但醋酸乙酯均具有一定揮發性和特殊的香味，在原

70、材料混合中會揮發出微量氣體。盡管這些揮發性氣體濃度較低，但長期接觸會產生頭暈，惡心，疲勞等現象。因此必須對車間四周設置集排風系統采取強制換風措施，以改善職工的勞動條件。（2）地表水環境影響分析項目生產工藝中無廢水產生，本項目職工人數很少并且均住宿，生活用水量按照住宿工人80L/人天計，年用量9600 m3，以80%廢水轉化率計算，則年排放廢水量約7680m3/a，水量較小，生活廢水可經過化糞池后排放至市政污水管網（3）固體廢棄物環境影響分析營運期的固體廢棄物主要為包裝廢棄物，制袋工序產生的邊角余料和工人產生的生活垃圾，每年產生的廢棄物和邊角余料均可企業內部回收用做生產原料，既保護環境又降低了生

71、產成本。企業員工的生活垃圾按1.0kg/人d計，則產生量為10kg/d，由項目工作人員按時清掃、收集袋裝后，由當地環衛部門統一送到垃圾處理場處理。（4）噪聲分析營運期的主要聲源為復合機和印刷機其噪聲值在6065dB之間，源強最高7085dB(A)。采用廠房隔聲、距離衰減聲處理后，廠界外聲源強度低于60dB，可以使本項目場界噪聲控制在標準限值內，產生噪聲污染影響較小。同時應加強廠區內外的綠化工作，在廠界周圍種植適合當地土壤生長的高大喬木，形成隔離帶，減輕噪聲對周圍環境的影響；在廠區空地種植大量綠化帶和花卉，將廠區變成花園式工廠，也為職工創造良好的工作環境。（5）危險廢棄物環境影響分析：本項目生產

72、過程中產生的廢油墨、廢溶劑桶以及在機器設備進行維修和清潔時產生的廢抹布為危險廢物，應交由有資質企業進行處理，不得隨意傾倒，向環境排放。二、環境影響分析結論根據項目生產工藝流程，本建設項目是引進、建設2條彩印包裝生產線，在使用的原材料中無化學物質和有毒有害物質，所以項目不存在對環境造成污染的問題，項目在總體設計上按照國家的有關法律和標準執行，符合國家的產業發展規劃要求。在環保方面對有機廢氣的排放及治理采用吸附回收法，這種方法在塑料印刷行業中用于治理有機廢氣排放和回收溶劑循環使用較為成熟的技術和成功的方法。它不但可以有效治理污染保護環境，同時可以給企業帶來長久的收益，實現了有限資源的循環利用，可謂

73、一舉多得：一是避免了有害氣體排放，保護環境，有利于人類健康；二是節省資源，變廢為寶，減少資源浪費，使有限資源得到循環利用；三是使企業節省大量溶劑采購資金，給企業帶來了巨大收益；四是國家節能減排、環境保護和資源循環利用政策在整個行業得到貫徹落實，符合科學發展觀和循環經濟的要求，走可持續發展之路。1、建議（1）建議本建設項目應對廠區的綠化和植被建設作專題設計，搞好廠內外環境的綠化工作，增加廠區綠化面積的比例，將廠區建成一座現代化的綠色新廠區，以保護好廠區周圍的生態環境。（2）在生產過程中，使用的原料、合成的產品等許多是易燃易爆的有毒的化學品，這些化學品在貯運過程和生產操作過程中具有較高的危險性，這

74、些風險以爆炸、火災和有毒化學品泄漏為主要特征。生產操作過程中，必須加強安全管理，提高事故防范措施。突發性污染事故，特別是有毒化學品的重大事故將對事故現場人員的生命和健康造成嚴重危害，此外還將造成直接或間接的巨大經濟損失，以及造成社會不安定因素，同時對生態環境也會造成嚴重的破壞。因此，做好突發性環境污染事故的預防，提高對突發性污染事故的應急處理和處置能力，對企業具有重要的意義。（3）加強公司職工環保知識教育，積極貫徹清潔生產原則，將環保管理納入生產管理中去。（4）隨著印刷包裝業的快速發展，塑料等有機高分子材料的印刷越來越普遍，印刷廠產生的塑料印刷廢品是一種不可忽視的固體污染物，由于它們的水不溶性

75、和在自然界中極難降解，若直接進入環境必然造成危害。如果將廢棄物就近燒毀，會產生大量的二惡英等毒性很強的氣體，在極低濃度下二惡英能使人和動物發生畸變，而且是一種強致癌物質，會嚴重污染周圍的空氣。因此，塑料印刷廢品必須經過合理的處理。2、結論本評價報告認為，本建設項目建成后對促進本地區經濟發展有一定促進作用。建設單位在嚴格執行我國建設項目環境保護“三同時制度”、對各項污染防治措施和上述建議切實逐項予以落實、并加強生產和污染治理設施的運行管理、保證各種污染物達標排放的前提下，本項目對周圍環境質量影響較小，符合國家、地方的環保標準，因而本項目建設是可行的。第十一章 項目組織與管理一、組織機構與職能劃分

76、項目建設由*（*）包裝材料科技有限公司成立籌建領導小組，主要負責項目前期建設籌備工作，由公司董事長洪文革任籌建領導小組組長，下設工程基建組、設備采購組、資金管理組，主要負責項目建設的整體工作。公司就項目建設要制定相關的工作制度的規章，以確保項目建設的質量和工程進度。公司項目建設完成投產后，為切實加強項目的組織管理，*（*）包裝材料科技有限公司重新設置組織管理機構。按照公司法的規定，公司設立董事會，依法行使職權，履行職責，公司實行董事會領導下的總經理負責制，總經理依照董事會決策行使經營權，并就公司資產的保值、增值向董事會負責。公司采取直線職能制的管理模式，公司將加強資金資本的運行管理，推行ISO

77、9001：2000質量管理體系，使企業的管理水平與國際先進水平接軌，真正實現向管理要效益的目標。新擴建的軟塑彩印包裝材料生產線各工序，由原車間進行作業管理，利用原有的生產作業指揮系統，不需另設作業指揮系統。各部門和職能分布圖如下：*（*）包裝材料科技有限公司組織結構簡圖董事會總經理物流配送部銷售部研發部生產部行政管理部財務部成品倉庫CPP膜車間OPP膜車間彩印車間二、經營管理模式項目建設完成企業投產，具體由公司總經理負責新企業生產和經營管理，獨立地向公司負責，工廠管理在總經理負責制下，通過建立健全的內部各項管理制度，形成“職責明確、機制靈活、廉潔高效、人盡其才”的企業經營管理體系。確定工作制度

78、為8小時制，連續生產實行二班制，行政管理實行一班制，全年工作日為300天。根據項目的建設規模及生產流程的技術含量，企業需生產工人400人，并利用公司現有技術人員和管理隊伍中選擇優秀人才對項目所需的生產技術人員、管理人員進行培訓，以節省成本、培訓效率高。三、銷售管理經對彩印包裝產品及其市場的綜合分析，本項目企業確定“重點為*市場，積極培育國內市場”的指導思想。在市場營銷策略上，應注重以下幾個方面：(1)以*市場為主，積極開發國內大客戶。(2)根據市場需求的變化不斷改變產品組合。(3)持續不斷的技術革新，保持企業在生產技術領域內的領先地位。(4)建立較為完善的服務網絡，由銷售總監進行針對客戶的使用

79、服務和信息調研，以滿足不同層次、不同類型用戶的需求。(5)質量取勝。(6)通過富有成效的管理，提高生產能力利用率和勞動生產率，降低成本，以具有競爭力的價格，銷售用戶服務滿意的產品。 (7)以市場增長和市場占有率為核心，根據市場競爭狀況和產品成本的變化情況，策略性制訂產品的銷售價格， 以適應市場變化的需要，制訂符合競爭需要的價格組合策略。四、技術培訓項目建設采用了目前國內較為先進的工藝與設備，對工人的操作要求較高，因此，在項目建設期，公司組織上崗人員進行技術培訓，每一個上崗人員必須接受相關的技術職能業務培訓，采取請進來走出去相結合的辦法，請有關專家和先進企業的技術人員來企業進行講授，工人的培訓期

80、為3個月，使整個企業新上崗人員都能達到一定的技術素質，并經過一定的考核程序，合格后才可能有上崗的資格。五、勞動保護與勞動衛生項目建設在設計生產過程中，由于工藝和設備的先進性，在生產過程中不會產生對人有害氣體，在生產過程中注重清潔生產和工廠綠化美化；主要生產車間設備布置有合理的操作和維修空間，生產過程中產生的粉塵在設計中考慮了控制規定的范圍之內；生產過程中對設備暴露的傳動裝置均設有防護裝置和明顯的標志；車間內為了創造衛生生產條件，設有更衣室，夜間生產通路和場所均配制有照明；生產過程完全按照GB13541986的國家生產衛生標準，組織工廠生產；操作時，嚴格按操作規程進行，上崗前進行崗位培訓并制訂嚴

81、格安全規范和操作規程，經常性加強安全教育工作，以防止人身傷害事故發生。第十二章 結論與建議項目建設從財務分析結論看，各項反映項目可行性的指標均較優良，如財務內部報酬率IRR值達到18.92%，高于待業基準收益率8%的水平，投資回收期IPP值為6.46年，低于待業基準投資回收期，財務凈現值NPV達到19553.68萬元，完全是大于零的指標值要求；項目建設從風險性分析看，也具有一定的抗風險能力。因此，該項目的建設無論從財務上講，項目建設可行度高，另外項目建設是利用現有廠的所生產產品（CPP、OPP膜）進行深加工，附加值較高，有成熟的生產工藝和國際領先的生產設備，市場前景廣闊，行業龍頭地位突出，在總體設計中對有關風險問題采取了有效控制措施和規避策略。項目建設還具有良好的社會效益，從項目全面分析評價來看，該項目建設可行性較高，建議有關部門盡快予以批準立項，并抓緊項目實施，盡快進入投產期，盡早產生出項目應有的經濟、社會、環境生態效益。