1、給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目可行性研究報(bào)告第一章 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目總論總論作為可行性研究報(bào)告的首要部分，要綜合敘述研究報(bào)告中各部分的主要問題和研究結(jié)論，并對(duì)項(xiàng)目的可行與否提出最終建議，為可行性研究的審批提供方便。 1.1 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目背景1.1.1 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目名稱 1.1.2 項(xiàng)目承辦單位1.1.3 項(xiàng)目擬建地點(diǎn)1.1.4 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容1.1.5 可行性研究報(bào)告編制單位 北京華靈四方投資咨詢有限責(zé)任公司 1.1.6 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) （1）中華人民共和國(guó)水污染防治法（1996） （2）中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法（1997） （3）中華人民共和國(guó)固體廢棄物污染防治法（2

2、004） （4）中華人民共和國(guó)清潔生產(chǎn)促進(jìn)法（2002） （5）國(guó)家計(jì)委發(fā)布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）及現(xiàn)行財(cái)稅制度 （6）國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年發(fā)展規(guī)劃1.2 可行性研究結(jié)論 在可行性研究中，對(duì)項(xiàng)目的產(chǎn)品銷售、原料供應(yīng)、生產(chǎn)規(guī)模、廠址、技術(shù)方案、資金總額及籌措、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益和國(guó)民經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益等重大問題，都應(yīng)得出明確的結(jié)論。1.2.1 原材料、燃料和動(dòng)力供應(yīng)1.2.2 廠址 1.2.3 項(xiàng)目工程技術(shù)方案 1.2.4 環(huán)境保護(hù) 1.2.5 工廠組織及勞動(dòng)定員1.2.6 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度 1.2.7 投資估算和資金籌措 項(xiàng)目投資額百分比1固定資產(chǎn)投資1.1建筑工程費(fèi)1.2設(shè)備購

3、置費(fèi)1.3安裝工程費(fèi)1.4工程建設(shè)及其他1.5預(yù)備費(fèi)1.6建設(shè)期利息2鋪底流動(dòng)資金3總投資1.2.8 項(xiàng)目財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)論1.2.9 項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)結(jié)論（1）符合國(guó)家節(jié)能政策本項(xiàng)目產(chǎn)品符合國(guó)家節(jié)能政策（2）工藝技術(shù)國(guó)內(nèi)領(lǐng)先項(xiàng)目采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)，采用節(jié)能設(shè)備，污染少，能耗低，而且產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國(guó)內(nèi)先進(jìn)水平，可以滿足下游市場(chǎng)對(duì)產(chǎn)品的質(zhì)量要求。產(chǎn)品市場(chǎng)空間廣闊，產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景良好，企業(yè)具有很大的發(fā)展空間。（3）本項(xiàng)目所在地?fù)碛胸S富的資源、穩(wěn)定的電力資源和勞動(dòng)力資源，項(xiàng)目所在地環(huán)境保護(hù)較好，是建設(shè)項(xiàng)目的較好地點(diǎn)。（4）本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析主要指標(biāo)均超過行業(yè)相同規(guī)模企業(yè)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)效益較好，并具有一定的抗風(fēng)

4、險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目能保持企業(yè)的平穩(wěn)發(fā)展，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展將起到積極的推動(dòng)作用。項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家的相關(guān)政策，項(xiàng)目建設(shè)可行。綜上所述，本項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，是國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的項(xiàng)目。產(chǎn)品市場(chǎng)前景廣闊，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益顯著，符合國(guó)家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，所以建設(shè)本項(xiàng)目是切實(shí)可行的。1.3 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 本項(xiàng)目技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)比較好，本項(xiàng)目銷售收入為190608.0億元（十年平均）；稅后利潤(rùn)10362.74萬元（十年平均）；全部投資的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后為34.45%；投資利潤(rùn)率為32.32%；稅后投資回收期為6.52年；BEP=69.48%。各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)計(jì)算表明，項(xiàng)目有比較好的經(jīng)濟(jì)效益，在財(cái)務(wù)上可行。因此項(xiàng)目從

5、財(cái)務(wù)角度分析是可行的。項(xiàng)目基本具有可以接受的盈利能力和債務(wù)清償能力，盈虧平衡點(diǎn)較低，敏感性分析顯示項(xiàng)目盈利對(duì)各因素的敏感性較低，說明該項(xiàng)目可以抵抗一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 項(xiàng)目 數(shù)值 單位 備注 1項(xiàng)目總投資32063.83萬元貨幣單位均為人民幣，下同1.1固定資產(chǎn)投資25460.04萬元1.2鋪底流動(dòng)資金6603.79萬元2資金來源2.1自籌資金12063.83萬元2.2銀行貸款20000.00萬元3銷售收入190608.00萬元十年平均4總成本費(fèi)用179667.16萬元十年平均5銷售稅金及附加578.10萬元十年平均6利潤(rùn)總額10362.74萬元十年平均7所得稅2590.69萬元十年平均8稅后利潤(rùn)

6、7772.06萬元十年平均9投資利潤(rùn)率32.32% 十年平均10銷售利潤(rùn)率5.44%十年平均11投資利稅率34.12%十年平均12全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率12.1所得稅后34.45%12.2所得稅前48.08%13全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值13.1所得稅后22175.88萬元13.2所得稅前34141.23萬元14全部投資回收期靜態(tài)14.1所得稅后6.52年含建設(shè)期14.2所得稅前4.14年含建設(shè)期15盈虧平衡點(diǎn)69.48%十年平均第二章 .給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目背景和建設(shè)的必要性這一部分主要應(yīng)說明項(xiàng)日的發(fā)起過程，提出的理由，前期工作的發(fā)展過程，投資者的意向，投資的必要性等可行性研究的工作基礎(chǔ)。為此，需

7、將項(xiàng)目的提出背景與發(fā)展概況作系統(tǒng)敘述，說明項(xiàng)目提出的背景，投資理由，在可行性研究前已經(jīng)進(jìn)行的工作情況及其成果，重要問題的決策和決策過程等情況。在敘述項(xiàng)目發(fā)展概況的同時(shí)，應(yīng)能清楚地 提示出本項(xiàng)目可行性研究的重點(diǎn)和問題。2.1 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目提出的背景2.1.1 國(guó)家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃2.1.2 項(xiàng)目發(fā)起人和發(fā)起緣由2.2 項(xiàng)目發(fā)展概況2.2.1 已進(jìn)行的調(diào)查研究項(xiàng)目及其成果2.2.2 試驗(yàn)試制工作情況 2.2.3 廠址初勘和初步測(cè)量工作情況2.2.4 項(xiàng)目建議書的編制、提出及審批過程2.3 投資的必要性第三章 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目承辦單位情況3.1 企業(yè)簡(jiǎn)介 3.2 近三年財(cái)務(wù)狀況3.3

8、股東構(gòu)成 序號(hào) 股東名稱 出資方式 金額（萬元） 出資比例 1張三現(xiàn)金2李四現(xiàn)金3王五現(xiàn)金3.4 研發(fā)團(tuán)隊(duì)3.5 研發(fā)成果 第四章 給排水工程設(shè)備安裝市場(chǎng)分析市場(chǎng)分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一個(gè)項(xiàng)目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定，技術(shù)的選擇，投資估算甚至廠址的選擇，都必須在對(duì)市場(chǎng)需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場(chǎng)分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價(jià)格、銷售收入，最終影響到項(xiàng)目的盈利性和可行性。在可行性研究報(bào)告中，要詳細(xì)闡述市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)、價(jià)格分析，并確定建設(shè)規(guī)模。 4.1.給排水工程設(shè)備安裝產(chǎn)品應(yīng)用簡(jiǎn)介 4.2國(guó)內(nèi)外.市場(chǎng)供需情況的預(yù)測(cè)； 4.2.1.行業(yè)產(chǎn)能和產(chǎn)量分析 4.2.2主要給排水工程

9、設(shè)備安裝生產(chǎn)企業(yè)及其產(chǎn)能、技術(shù)特點(diǎn) 4.2.3.行業(yè)需求總量和增長(zhǎng)趨勢(shì)年份 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年E表觀消費(fèi)量 增長(zhǎng)率 4.3.給排水工程設(shè)備安裝產(chǎn)品的價(jià)格預(yù)測(cè)； 年份 2004年 2005年 2006年 2007年 2008年 2009年 2010年E價(jià)格 增長(zhǎng)率 4.4.產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力分析； 4.5.產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析； 4.6.產(chǎn)品的基本營(yíng)銷模式。 4.6.產(chǎn)品的產(chǎn)能消化的措施。第五章 生產(chǎn)綱領(lǐng) 5.3 給排水工程設(shè)備安裝產(chǎn)品介紹 5.1 生產(chǎn)規(guī)模確定 5.2 給排水工程設(shè)備安裝產(chǎn)品技術(shù)來源第六章 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目選址

10、6.1項(xiàng)目選址原則和基本思路； 6.2項(xiàng)目所在地的自然經(jīng)濟(jì)社會(huì)狀況分析； 6.2.1 地理環(huán)境 6.2.2 氣象條件 本縣屬于暖溫帶半濕潤(rùn)的季風(fēng)型大陸性氣候區(qū)。冬季受西伯利亞和蒙古冷空氣的影響，盛行偏北風(fēng)；夏季受海洋氣團(tuán)和太平洋高壓的影響，盛行偏南風(fēng)。具有春季干燥多風(fēng)、夏季悶熱多雨、秋季晝暖夜寒、冬季寒冷少雪的特點(diǎn)。全年平均氣溫10.5。全年平均日照2651.5小時(shí)。常年平均降水量714.5毫米。 6.2.3 交通條件 6.2.4 經(jīng)濟(jì)發(fā)展2010年本縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)呈現(xiàn)出了持續(xù)快速發(fā)展的良好局面，首次躋身西部百強(qiáng)縣，位居第76位。一是主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)圓滿完成。實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值86.77億元，為目標(biāo)任務(wù)

11、的105.77%，同比增長(zhǎng)19.5%；完成財(cái)政收入21.55億元，為目標(biāo)任務(wù)的109.82%，同比增長(zhǎng)26.76%，其中：地方財(cái)政收入11.87億元，為目標(biāo)任務(wù)的114.28%，同比增長(zhǎng)32.9%；完成全社會(huì)固定資產(chǎn)投資59.18億元，為目標(biāo)任務(wù)的106.1%，同比增長(zhǎng)57.82%；城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到14300元，同比增長(zhǎng)10.2%；農(nóng)民人均現(xiàn)金收入達(dá)到4100元，同比增長(zhǎng)10.6%。二是工業(yè)發(fā)展勢(shì)頭良好。實(shí)現(xiàn)規(guī)模以上工業(yè)總產(chǎn)值75億元，同比增長(zhǎng)26.3%；完成煤炭產(chǎn)量1408萬噸，同比增長(zhǎng)13.27%。三是“三農(nóng)”工作穩(wěn)步推進(jìn)。“黔西北民居”建設(shè)進(jìn)展順利，整縣推進(jìn)農(nóng)村危房改造2003

12、7戶，全部按期完工。6.3場(chǎng)址選擇（要附上總圖）； 6.4給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目建設(shè)條件。6.5原材料供應(yīng)及外部配套條件第七章 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目工廠技術(shù)方案主要研究項(xiàng)目應(yīng)采用的生產(chǎn)方法、工藝和工藝流程，重要設(shè)備及其相應(yīng)的總平面布置，主要車間組成及建構(gòu)筑物型式等技術(shù)方案。7.1 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目組成7.2 .生產(chǎn)技術(shù)方案 7.2.1 生產(chǎn)工藝流程 7.2.2 組裝工藝流程 7.3設(shè)備方案 7.3.1 生產(chǎn)流水線基本配置7.3.2 測(cè)試流水產(chǎn)線基本配置 第八章 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目總圖運(yùn)輸及公用工程總平面布置應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目各單項(xiàng)工程，工藝流程，物料投入與產(chǎn)出，廢棄物排出及原材料貯存，廠內(nèi)

13、外交通運(yùn)輸?shù)惹闆r，按廠地的自然條件，生產(chǎn)要求與功能以及行業(yè)、專業(yè)的設(shè)計(jì)規(guī)范進(jìn)行安排。 8.1 總平面布置原則 8.1.1 設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù) 8.1.2 平面布置原則 8.2 總平面布置 6.2.1 主要車間組成 8.2.2 豎向布置原則及土方工程量 8.2.3 場(chǎng)地雨水 8.2.4 綠化與消防 8.3 建筑與結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)8.3.1 建筑設(shè)計(jì) 8.3.2 結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)8.4 公用及動(dòng)力工程 8.4.1 給排水工程 8.4.2 電氣工程 8.4.3 防雷及接地保護(hù) 8.4.4 電訊 8.4.5 采暖通風(fēng)第九章 節(jié)能措施 按照國(guó)家發(fā)改委的規(guī)定，節(jié)能需要單獨(dú)列一章。按照國(guó)家發(fā)改委的相關(guān)規(guī)定，建筑面積在2萬平方米

14、以上的公共建筑項(xiàng)目、建筑面積在20萬平方米以上的居住建筑項(xiàng)目以及其他年耗能2000噸標(biāo)準(zhǔn)煤以上的項(xiàng)目，項(xiàng)目建設(shè)方都必須出具節(jié)能專篇，作為項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查中的重要環(huán)節(jié)。項(xiàng)目立項(xiàng)必須取得節(jié)能審查批準(zhǔn)意見后，項(xiàng)目方可立項(xiàng)。因此，對(duì)建設(shè)規(guī)模超過發(fā)改委規(guī)定要求的項(xiàng)目，節(jié)能專篇如同環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告一樣，是項(xiàng)目建設(shè)前置審核的必須環(huán)節(jié)。對(duì)于高耗能產(chǎn)業(yè)，如鋼鐵、有色金屬、煤炭、電力、石油石化、化工、建材等，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)能源利用效率的評(píng)價(jià)，優(yōu)先鼓勵(lì)發(fā)展節(jié)能降耗環(huán)保的先進(jìn)技術(shù)設(shè)備和產(chǎn)品，強(qiáng)制淘汰高耗能、污染大、質(zhì)量差的落后生產(chǎn)能力、工藝和產(chǎn)品；項(xiàng)目建設(shè)方案應(yīng)該符合轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式戰(zhàn)略、能源效率政策的要求；能源資源的開發(fā)應(yīng)

15、該堅(jiān)持開發(fā)與節(jié)約并重，把節(jié)約放在首位的原則；節(jié)能的核心是提高能耗效率、降低單位產(chǎn)值能耗。 對(duì)于高耗能項(xiàng)目，應(yīng)該對(duì)擬建項(xiàng)目的能耗指標(biāo)進(jìn)行分析，計(jì)算單位產(chǎn)品消耗各種能源的實(shí)物量并折算成標(biāo)煤消耗量，或計(jì)算消耗單位能源所實(shí)現(xiàn)的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值進(jìn)行分析比對(duì)，一般要求萬元產(chǎn)值能耗應(yīng)低于0.98t標(biāo)準(zhǔn)煤，達(dá)到國(guó)內(nèi)外同行業(yè)先進(jìn)水平。9.1 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目所在地能源供應(yīng)條件 9.1.1 項(xiàng)目使用能源品種的選用原則9.1.2 項(xiàng)目所在地能源供應(yīng)條件 9.2 合理用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范9.2.1 相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策 9.2.2 節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)規(guī)定9.2.3 相關(guān)終端用能產(chǎn)品能效標(biāo)準(zhǔn) 9.3 項(xiàng)目能源

16、消耗種類及數(shù)量計(jì)算 9.3.1 能源消耗種類、來源及其流向 9.3.2 能耗分析 9.4節(jié)能措施 9.5 能源管理機(jī)構(gòu)及計(jì)量 9.5.1 能源管理機(jī)構(gòu) 9.5.2 節(jié)能管理制度 9.5.3 能源計(jì)量器具的配備第十章 環(huán)境保護(hù)在項(xiàng)目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)環(huán)境保護(hù)和職業(yè)安全衛(wèi)生方面的法規(guī)、法律，對(duì)項(xiàng)目可能對(duì)環(huán)境造成的近期和遠(yuǎn)期影響，對(duì)影響勞動(dòng)者健康和安全的因素，都要在可行性研究階段進(jìn)行分析，提出防治措施，并對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)，且布局合理，對(duì)環(huán)境的有害影響較小的最佳方案。按照國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對(duì)環(huán)境有影響的建設(shè)項(xiàng)目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報(bào)告書的審批制度，同時(shí)，在可行性研究報(bào)告中，對(duì)

17、環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全要有專門論述。 10.1 設(shè)計(jì)依據(jù)及采用的標(biāo)準(zhǔn) 10.1.1 設(shè)計(jì)依據(jù) 10.1.2 設(shè)計(jì)原則 10.1.3 采用標(biāo)準(zhǔn) 10.2 建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀10.3 產(chǎn)污節(jié)點(diǎn) 10.4 環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)10.4.1 大氣環(huán)境 10.4.2 地表水 10.4.3 聲環(huán)境 10.5 污染物排放標(biāo)準(zhǔn) 10.5.1 污水 10.5.2 廢氣 10.5.3 噪聲 10.6 環(huán)境影響分析10.6.1 施工期環(huán)境影響分析 10.6.2 運(yùn)營(yíng)期環(huán)境影響分析10.7 廠區(qū)綠化10.8 環(huán)境影響評(píng)論結(jié)論 第十一章 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目工廠組織及勞動(dòng)定員11.1 工廠組織 11.2 勞動(dòng)定員及培訓(xùn) 11.2

18、.1 勞動(dòng)定員 11.2.2 人員培訓(xùn) 11.3 組織結(jié)構(gòu)11.4 企業(yè)理念 第十二章 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目進(jìn)度安排項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期的進(jìn)度安排也是可行性研究報(bào)告的一個(gè)重要組成部分。所謂項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期可稱為投資時(shí)期，是指從正式確定建設(shè)項(xiàng)目到項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)這段時(shí)間，這一時(shí)期包括項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備、資金籌集安排、勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂貨、施工準(zhǔn)備、施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備、試運(yùn)轉(zhuǎn)直到竣工驗(yàn)收和交付使用等各個(gè)工作階段。這些階段的各項(xiàng)投資活動(dòng)和各個(gè)工作環(huán)節(jié)，有些是相互影響，前后緊密銜接的；也有些是同時(shí)開展、相互交叉進(jìn)行的。因此，在可行性研究階段，需將項(xiàng)目實(shí)施時(shí)期各個(gè)階段的各個(gè)工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃、綜合平衡，作出合理而又切實(shí)可行

19、的安排。12.1 給排水工程設(shè)備安裝項(xiàng)目實(shí)施階段 12.1.1 建立項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu) 12.1.2 資金籌集安排 12.1.3 施工準(zhǔn)備 12.1.4 施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備 12.1.5 竣工驗(yàn)收 12.2 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 第十三章 投資估算與資金籌措建設(shè)項(xiàng)目的投資估算和資金籌措分析，是項(xiàng)目可行性研究?jī)?nèi)容的重要組成部分，要計(jì)算項(xiàng)目所需要的投資總額，分析投資的籌措方式，并制定用款計(jì)劃。13.1項(xiàng)目總投資估算 13.1.1 建設(shè)投資估算 13.1.2 流動(dòng)資金估算 序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年第6年1流動(dòng)資產(chǎn)1.1應(yīng)收賬款1.2存貨原材料在產(chǎn)品產(chǎn)成品1.3現(xiàn)金2流動(dòng)負(fù)債2.1應(yīng)付賬款3流動(dòng)資金（

20、1-2）4流動(dòng)資金本年增加額5用于流動(dòng)資金的項(xiàng)目資本金6流動(dòng)資金借款流動(dòng)資金鋪底流動(dòng)資金13.2 資金籌措及使用計(jì)劃一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目所需要的投資資金，可以從多個(gè)來源渠道獲得，項(xiàng)目可行性研究階段，資金籌措工作是根據(jù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資估算和流動(dòng)資金估算的結(jié)果，研究落實(shí)資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金。可行性研究報(bào)告中，應(yīng)對(duì)每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計(jì)算表格和附件。可行性研究中，應(yīng)對(duì)下列內(nèi)容加以說明。13.2.1 資金來源 13.2.2 籌資方案 13.2.3 資金使用計(jì)劃 第十四章 財(cái)務(wù)與敏感性分析財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是考察項(xiàng)目建成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平

21、衡能力的財(cái)務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)多用靜態(tài)分析與動(dòng)態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)為主的辦法進(jìn)行。并用財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤(rùn)率、投資利稅率相比較，以判斷項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否可行。 14.1 財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)方法及依據(jù)14.2 財(cái)務(wù)假設(shè) 14.3 產(chǎn)品銷售收入及稅金估算 14.4 產(chǎn)品成本及費(fèi)用估算 14.5 利潤(rùn)及分配14.6 財(cái)務(wù)盈利能力分析 14.6.1 動(dòng)態(tài)分析 14.6.2 靜態(tài)分析 14.7 項(xiàng)目不確定性分析 在對(duì)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，所采用的各種數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測(cè)和估算。由于資料和信息來源的有限性，將來的實(shí)際情況可能與此有較大的

22、出入，即評(píng)價(jià)結(jié)果具有不確定性，這對(duì)項(xiàng)目的投資決策會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn)。為了避免或盡可能減少這種風(fēng)險(xiǎn)，要分析不確定性因素對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響，以確定項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)上的可靠性。這項(xiàng)工作稱為不確定性分析。根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析，盈虧平衡分析只用于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，敏感性分析和概率分析可同時(shí)用于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)，在可行性研究中，一般都要進(jìn)行盈虧平衡分析，敏感性分析和概率分析可視項(xiàng)目情況而定。14.7.1 盈虧平衡分析 14.7.2 敏感性分析 14.8 財(cái)務(wù)分析結(jié)論 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)是根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行財(cái)務(wù)和稅收制度以及現(xiàn)行價(jià)格，分析測(cè)算擬建項(xiàng)目未來的效益費(fèi)用。考察項(xiàng)目建

23、成后的獲利能力、債務(wù)償還能力及外匯平衡能力等財(cái)務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可行性，即從企業(yè)角度分析項(xiàng)目的盈利能力。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)采用動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動(dòng)態(tài)分析為主的辦法進(jìn)行。評(píng)價(jià)的主要指標(biāo)有財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、貸款償還期等。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)和實(shí)際需要，有些項(xiàng)目還可以計(jì)算財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資利潤(rùn)率指標(biāo)，以滿足項(xiàng)目決策部門的需要。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)根據(jù)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表的數(shù)據(jù)得出，主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)報(bào)表有：財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)表、財(cái)務(wù)平衡表、財(cái)務(wù)外匯平衡表。用財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)-財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均投資回收期、平均投資利潤(rùn)率、投資利稅率相比較，以判別項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是否可行。第十五章 經(jīng)濟(jì)和社

24、會(huì)影響分析15.1 對(duì)地方經(jīng)濟(jì)的影響 15.2 緩解社會(huì)就業(yè)壓力15.3 市場(chǎng)高科技地位 第十六章 可行性研究結(jié)論與建議16.1 結(jié)論 16.2 建議 附表一 項(xiàng)目流動(dòng)資金估算表 附表二 項(xiàng)目銷售收入估算表附表三 項(xiàng)目資產(chǎn)折舊估算表 附表四 項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表附表五 項(xiàng)目損益表 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 第6年 一、營(yíng)業(yè)收入單位0.0086640.00129960.00173280.00216600.00216600.00其中：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬元0.0086640.00129960.00173280.00216600.00216600.00其他業(yè)務(wù)收入萬元減：營(yíng)業(yè)成本萬元其中：主

25、營(yíng)業(yè)務(wù)成本萬元0.0073500.06109579.64145681.22181752.55181752.55其他業(yè)務(wù)成本萬元營(yíng)業(yè)稅金及附加萬元0.00262.77394.16525.55656.93656.93營(yíng)業(yè)費(fèi)用萬元0.003465.605198.406931.208664.008664.00管理費(fèi)用萬元0.005198.407797.6010396.8012996.0012996.00財(cái)務(wù)費(fèi)用萬元0.000.001228.001228.001228.00859.60二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“”號(hào)填列）萬元0.004213.175762.208517.2411302.5211670.92三

26、、利潤(rùn)總額（虧損以“”號(hào)填列）萬元0.004213.175762.208517.2411302.5211670.92減：所得稅費(fèi)用萬元0.001053.291440.552129.312825.632917.73加：未確認(rèn)的投資損失萬元四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“”號(hào)填列）萬元0.003159.884321.656387.938476.898753.19附表六 項(xiàng)目現(xiàn)金流量表附表七 項(xiàng)目資金來源和運(yùn)用表 附表八 項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表 第1年 第2年 第3年 第4年 第5年 資 產(chǎn)盈余資金3725.687702.2412549.5612084.95應(yīng)收賬款0.008664.0012996.0017328.0

27、021660.00存貨0.008307.1812459.8816613.5620765.90現(xiàn)金0.00733.461099.041466.461831.35固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)原價(jià)18079.0625460.0425460.0425460.0425460.04減:累計(jì)折舊0.001418.972837.954256.925675.89固定資產(chǎn)凈值18079.0624041.0622622.0921203.1219784.15無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)原價(jià)0.000.000.000.000.00無形資產(chǎn)凈值0.000.000.000.000.00資產(chǎn)總計(jì)18079.0645471.3856879.26691

28、60.6976126.35負(fù)債和所有者權(quán)益流動(dòng)負(fù)債應(yīng)付賬款0.008897.8513346.7717795.6922244.61短期借款流動(dòng)負(fù)債合計(jì)0.008897.8513346.7717795.6922244.61長(zhǎng)期負(fù)債：? 長(zhǎng)期借款12000.0020000.0020000.0020000.0014000.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)12000.0020000.0020000.0020000.0014000.00負(fù)債合計(jì)12000.0028897.8533346.7737795.6936244.61所有者權(quán)益實(shí)收資本(或股本)6079.0614266.8318668.1923072.3627472.67資本公積累計(jì)法定盈余公積0.00315.99748.151386.952234.63未分配利潤(rùn)0.001990.724116.156905.7010174.43所有者權(quán)益合計(jì)6079.0616573.5323532.4931365.0039881.74負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)18079.0645471.3856879.2669160.6976126.35