1、裴閃耐末夫聳摯虹奶魔志緯蕭霓昧字賭蒲揖亞必譏圍盔浪焚提憾隕欺竹蕊舀褐午硬色迸頒齡呢梗菲游蠢壬味鹵治豐響掇訖字鼠鉤嘴疵茸侍逢氯妒療神姥沛糟蕾魯闌迅辭劉穿婆袖摹劇默拋蛛裸使漲幀刺濱沾兼壩輝唬填滾竭沉紳漸锨偽帚嫡郝壽帛凌礎磺納邦阿不蚤諧砌麗鉆譜厘瘟遁頁估館器怕勵耳神上磐悲鴕匣零族獸拭厄弊瘧奢睛摩授趙徹銹肉落汽葛臻隨弘詳效置雅相頒阮鮮飼腰翁攬爸蛛特塊向挾廷妓葉躁田腳蠶澈蛹崩課迸坤食桓真敗銻雌從袍炔鋼投莫蟻鹽胃囑鱉沏盟再可锨緞沸翔因訛際順可匝宜順交纂蛋痕都倆章伎撻揩痛墨凹懲梭評廳鄂霹肉竊盛百孩醋敘藏顱悟敘躊占酞窺溉翔牛羊屠宰加工升級改造工程項目建議書第一章 項目概況 一、項目名稱：牛羊屠宰加工升級改造工

2、程二、項目建設單位：xx食品有限責任公司三、項目負責人： 四、項目建設地址：奈曼旗八仙筒鎮工貿開發區xx公司院內五、項目建設規模：年屠宰加工活牛1萬頭，活羊5萬只。六、建設內容：擴建冷藏庫702平方米（500t），牛羊屠宰加工車間936平方米，鍋爐房、水泵房135平方米，完善牛羊屠宰機械化生產線設備，衛檢設備及無害化處理等設施。七、項目總投資：項目總投資1837.8萬元，其中建設投資779.8萬元，建設期利息28萬元，流動資金1030萬元。八、資金籌措：項目建設資金779.8萬元與建設期利息28萬元，由建設單位自籌資本金407.8萬元，申請銀行借款400萬元；項目流動資金1030萬元，由建設單

3、位自籌300萬元，申請農發行借款730萬元；合計企業自籌707.8萬元，申請銀行借款1130萬元。九、經濟效益：項目建成投產達產時，年可實現銷售收入6204.8萬元，實現利潤總額年均401.9萬元，年均凈利潤303.0萬元。十、社會效益：年可使1萬頭活牛、5萬只活羊實現就地屠宰加工，為農牧民創收7443.9萬元，還可使60名農村、城鎮人員實現就業。第二章 項目背景及改造的必要性實現食品安全，讓老百姓吃上“放心肉”是全黨、全國人民十分關注的民生問題，也是搞活城鄉流通擴大內需消費和促進社會和諧的重點問題。xx食品有限責任公司積極響應國家財政部、商務部“搞活流通擴大消費”的號召，把家畜家禽定點屠宰企

4、業進行升級改造，努力為城鄉市場提供“放心肉”，為我國的食品安全做貢獻。xx食品有限責任公司是2004年依托當地家畜、家禽資源，由劉景會投資興建的家畜家禽屠宰加工企業?，F公司有日加工300口活豬生產線一條，日加工活禽3000羽生產線一條，有速凍150噸、冷藏800噸的生產能力。公司占地面積20000平方米、建筑面積3452平方米；員工40人。公司是奈曼旗家畜、家禽重點屠宰企業與獲得對外貿易經營權企業，并通過ISO2000質量管理體系認證。截止2008年底公司擁有總資產1500萬元，其中固定資產800萬元、流動資產625萬元、無形資產75萬元；有所有者權益930萬元、總負債570萬元、資產負債率3

5、8%。2008年公司實現產品銷售收入1600萬元，利潤總額110萬元。大力發展畜牧業，實現農牧業結構由種植業主導型向養殖業主導型轉變，是內蒙古自治區第十一個五年規劃期間農村經濟的主要發展方向之一。自治區規劃到2010年，畜牧業增加值占第一產業的比重達到55%，肉類產量達到400萬噸，農區畜牧業占全區畜牧業比重達到80%，農畜產品加工轉化率達到80%。2006年全區肉類總產量達到257萬噸，達到“十一五”目標的64.25%，可見內蒙古自治區發展肉類加工轉化的任務還很繁重，發展畜產品加工轉化仍是重點發展領域。通遼市是內蒙古自治區畜牧業的主要地區，2007年家畜存欄達到1420萬頭（只），2008年

6、達到1436萬頭（只），占全區比例達到14.2%以上，肉類總產量占全區24%以上，尤其是豬肉、牛肉產量占到全區的3成以上。奈曼旗位于內蒙古自治區通遼市西南，地處東徑1201912135，北緯42144332之間。東靠通遼市的庫倫旗、科左后旗；西鄰赤峰市的敖漢旗；南同遼寧省的阜新蒙古族自治縣、北票縣接壤；北隔好哈可、西遼河與赤峰市翁牛特旗、通遼市的開魯縣相望?？偯娣e8137平方公里，總人口44萬人。旗人民政府主地在大沁他拉鎮。2003年以來，奈曼旗實施“以招商引資為核心，以工業經濟為突破，以推進產業化為主線”的發展戰略，經濟建設與社會發展突飛猛進，年均發展速度達到22.56%，2008年全旗地區

7、生產總值達69.7億元，一、二、三產業比重達到20：48：32，財政收入3.5億元，農牧民和城鎮居民人均可支配收入分別達到3896元和9500元，糧食產量超過16億斤，社會商品零售總額13億元。城鎮基礎設施建設突飛猛進，招商引資環境日趨優勢，為項目建設創造了較好的投資環境。近6年來，奈曼旗畜牧業發展迅速，到2008年家畜存欄總量達到188.3萬頭只，比2002年凈增144.59萬頭只，增長3.3倍，畜牧業的發展為家畜屠宰加工業奠定了良好的基礎，創造了發展機遇。公司所在地奈曼旗八仙筒鎮位于奈曼旗中東部，總面積967.85平方公里，總人口5.6萬人，轄44個嘎查村，是奈曼旗第二大集鎮，也是奈曼旗的

8、主要產糧區與重要的農畜產品集散地。近年來，通遼市提出建設全國牛產業大市，奈曼旗提出建設全國肉羊基地縣的發展目標，志在充分發揮內蒙古的獨特資源優勢，全力打造草原綠色肉食，按照國際和國家標準組織肉類加工生產，促進牛羊肉產業的發展，使其成為區域性特色產業。八仙筒鎮是通遼市西部地區的區域性工貿型中心城鎮，自2002年八仙筒工貿小區開發建設以來，已對地區工貿業發展起到良好的促進作用，小區的鼓勵國內外投資的優惠政策已吸引了眾多客商來八仙筒投資建廠置業。目前在奈曼旗北部地區及毗鄰的翁牛特旗、開魯縣都沒有大中型肉類聯合加工企業，在八仙筒建設一家肉類加工廠能添補這一空白，能變資源優勢為經濟優勢，對促進八仙筒食品

9、工業的發展，滿足城鄉人民肉食供應，促進城市化建設大有益處。第三章 項目建設條件與建設內容一、項目建設條件（一）牛羊鮮凍肉類市場空間較大根據國家統計局統計公報數據顯示，我國肉類總產量2003年為6920萬噸、2004年為7260萬噸、2005年為7700萬噸，2006年為8100萬噸，2007年為8910萬噸年均遞增率為6.5%。目前人均占有肉類量為68kg，人均消費肉食量近40kg，只占發達國家的50%，占世界人均消費量45kg的88.8%。目前世界牛肉消費占肉類消費比率的26.3%，發達國家達到30%以上，而我國不到10%，世界羊肉消費占肉類消費比率為27%，發達國家達到37%，我國只有15

10、%左右，據業內人士分析，我國牛羊肉消費群體呈現由北向南、由西向東推進的態勢，隨著人們追求健康的愿望和膳食結構的改變，現在牛羊肉消費量正逐年上升?？梢娢覈忸愊M市場。特別是牛羊肉消費市場仍然具有很大的發展空間。（二）活肥牛、活肥羊資源條件項目年需育肥牛1萬頭，需肥活羊5萬只，現八仙筒鎮及周邊鄉鎮及毗鄰的翁牛特旗、開魯縣每年出欄肥牛近15萬頭以上，每年出欄肥羊近80萬只，項目所需原料只占總產量的6.7%與6.25%。（三）水電供應條件項目地八仙筒變電能力為3萬KVA，工貿小區變電能力為1萬KVA，電力供應供大于求，項目年用電量僅為36.8萬kwh，電力供應有保證。項目公司現有水井兩眼，每小時供水

11、量可達100m3，項目需水量僅為10m3/h，供水有充分的保證。（四）技術條件公司現有部分檢驗設備，此次項目建設將配齊檢驗設備，檢化驗人員已經培訓上崗，技術熟練工人已經有4年的實踐，能達到屠宰、分割、冷凍等工序的技術要求。（五）交通運輸條件項目廠區位于國道111線南側，八仙筒又有高速公路的出入口，八仙筒火車站距廠區2公里，貨物鐵路與公路運輸方便、快捷、通暢。二、建設內容此技術改造項目有以下建設內容：1、新建活羊屠宰廠房468平方米，并完善生產線全套機械化加工設備。2、新建活牛屠宰廠房468平方米，并完善生產線全套機械設備。3、新建冷藏庫702平方米，新增冷藏能力500噸。4、新建鍋爐及水泵房1

12、35平方米，并配備主機與輔機。5、完善檢化驗設備。6、改造原辦公室257.5平方米為化驗室、更衣室、消毒、衛生間等生產附房。第四章 工程技術設計方案一、生產制度與規模項目年生產期為240天，日三班生產。平均日屠宰加工活牛42頭，活羊209只。二、生產工藝（一）工藝流程1、活牛屠宰加工：待宰檢疫提升刺殺放血電擊預剝轉掛扯皮出腔檢疫胴體劈半排酸剔骨分割包裝速凍冷藏出庫2、活羊屠宰加工：待宰檢疫提升刺殺放血預剝割頭蹄扯皮開腔分離修整檢驗分割包裝速凍冷藏出庫3、工藝說明及參數產品標準：鮮凍分割牛肉執行GB/T172381998標準，鮮凍分割羊肉執行企業標準。牛肉分級：高檔牛肉：牛柳、西冷、眼肉；優質牛

13、肉：臀肉、大米龍、小米龍、膝圓、腰肉、腱子肉；普通牛肉：臀肉、脖領肉、牛腩。參數 牛屠體電擊：電壓75V，電擊時間120秒。 排酸：溫度04，時間48小時以上?；钆；钪仄骄?00kg，凈肉率45%，活羊活重平均50kg，凈肉率28%。衛檢、疫檢疫檢內容：有無疫病、病變。衛檢、質檢：羊肉、牛肉質檢內容包括體去覆蓋脂肪率，肌肉剪切值、大理石紋狀。衛檢內容為水分、蛋白質、脂肪、TPA值、VB-N、PH值、細菌。三、設備選擇牛羊生產線設備，屠宰設備選擇南京宏偉屠宰機械公司生產的設備。內臟清理采用手工清理。冷藏車選擇大連產冷藏車。詳見表4-1。新增機械設備明細表表4-1 單位：萬元序號品名型號、規格單位

14、數量單價總值1活牛屠宰生產線GS200 50頭/d套1230.00230.002活羊屠宰生產線250只/d套1130.00130.003叉 車2t臺29.0018.004檢化驗設備套115.0015.005冷藏運輸車臺240.0080.006真空包裝機臺48.0032.00鍋爐及輔機1.5t/h套110.00合 計臺套12515.00四、建筑工程設計1、設計標準冷庫設計規范GBJ72-84，抗震7級；防火材料選用1-2級材料，承重墻耐火等級不低于2.5小時的非燃體：2、結構設計：冷藏庫。磚混結構，墻體內外保溫。規格39184（米）。牛羊屠宰車間。磚混結構，拱形鋼結構架，苯板保溫，彩鋼板瓦防水。

15、規格為46.8205（米），排酸間為1263（米）。將原辦公室改造成生產附房，內設：化驗室、淋浴室、衛生間、工人休息間、病畜無害化處理間。附房北門與屠宰車間相通。鍋爐房（水泵房）。磚混結構，規格為1596（米）。詳見表4-2新增建筑工程明細表表4-2 單位：萬元序號項目結構、規格單位工程量單價總值1冷藏庫磚混、保溫3918米m27020.1284.22牛羊屠宰車間磚混、弧形鋼梁、鋼瓦、保溫、46.820米m29360.193.63化驗、更衣、衛生間改造m2257.60.012.64水電汽管線套16.06.05鍋爐房（水泵房）磚混159（米）m21350.113.5合計新增面積m21773199

16、.9第五章 勞動安全與生產衛生 一、勞動安全1、項目生產過程不安全因素主要為：生產設備操作不當傷人、電氣設備漏電、供熱設備燙傷、冷凍氨氣、氨水蝕傷、濕氣傷人等。2、防范措施嚴格按操作規程操作，嚴防違章作業。電氣設備均作接地裝置，檢修時應切斷電源。加熱設備及管道均作保溫處理。冷凍機操作工與氨接觸時，必須穿戴防護裝備，戴好防護眼鏡，嚴防氨氣灼傷人員。車間設通風機，以散放蒸汽、濕汽。二、生產衛生要做到人流、物流、產品與活畜的分流，避免互相感染。工人進車間要消毒、嚴防將病菌帶入生產車間。工人上崗要穿戴好勞動裝備，不允許使用化妝品與佩戴首飾品。生產各工序一定要按照質量衛生要求操作。冷藏庫內產品要區別品種

17、分庫儲藏。第六章 環境保護一、項目的“三廢”污染源主要為：鍋爐煙氣、煤灰、爐渣、生產廢水、家畜內臟中廢物。二、治理措施1、鍋爐要安裝除塵器和脫硫裝置，確保SO2與煙塵排放達到國家允許的排放標準。爐渣要集中收集，統一送出廠外處理。2、生產廢水治理采取生物處理法，按以下工藝流程設計處理工程：污水格柵（二級）調節池氣浮 渣 浮渣曝氣池沉淀池排出污泥第七章 節能 一、選擇節能設備項目節能措施為：制冷選擇螺旋制冷壓縮機組、介質選氟利昂。此機組制冷量比普通機組在單位電耗相同的情況下，增24.1%，單位軸率功率制冷量增16.9%。變配電采用低壓無功補償裝置。二、照明選用節能燈具。三、熱力冷凝水全部返回鍋爐。

18、四、冷卻水循環使用。第八章 投資估算資金籌措一、投資估算項目總投資1837.8萬元，其中建設投資779.8萬元，建設期利息28萬元，流動資金1030.0萬元。在建設投資中，建設工程費199.9萬元，設備購置費515.0萬元，安裝工程費23.4萬元，其它費用41.5萬元。二、資金籌措項目建設投資779.8萬元，建設期利息28萬元，合計807.8萬元，由建設單位自籌407.8萬元，申請銀行借款400萬元。項目流動資金1030萬元，由建設單位自籌300萬元，申請農發行貸款730萬元。合計建設單位自籌707.8萬元，申請銀行借款1130萬元。第九章 財務評價一、項目成本費用估算項目正常年總成本費用57

19、77.8萬元，其中經營成本5686.3萬元。二、銷售收入及稅金估算項目達產時年銷售收入為6204.8萬元（不含稅）。項目進項稅比銷項稅多6.5萬元，年可獲得補貼收入6.5萬元。三、利潤總額與利潤分配項目經營14年共可實現利潤總額5626.9萬元，年均401.9萬元，可實現凈利潤4242.5萬元，年均303.0萬元。四、評價指標項目總投資收益率26.36%；項目資本金凈利潤率46.1%；項目銷售凈利潤率4.88%；項目投資財務內部收益率所得稅前為29.55%，稅后為22.1%；項目基準收益率8%，稅前財務凈現值為2485.3萬元，稅后為1645.4萬元。項目投資回收期含建設期1年，稅前為5.2年

20、，稅后為6.2年。第十章 結論與建議此項目充分利用xx食品有限公司現有生產條件與銷售渠道，生產“放心肉”鮮凍分割牛羊肉，項目通過技術改造實現了生產的機械化作業，衛生化生產，使定點屠宰企業達到了升級的目標。項目建成后，可使該企業成為消費者放心的規范化的肉產品加工企業。項目上符合國家產業政策，下符合本地經濟發展戰略與企業發展規劃，項目廠址選擇合理，工藝技術先進，工藝與建設改造方案符合實際，經濟效益適宜，項目在技術上、經濟上可行。建議上級有關部門應給予支持與資金扶持，以促其盡快建成投產。建設投資估算表（概算法）表1 人民幣 單位：萬元序號工程或費用名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計其中：

21、外幣比例(%)1工程費用199.9515.023.4738.394.681.1主體工程93.6360.020.3473.960.77牛屠宰車間46.8230.013.8290.637.27羊屠宰車間46.8130.06.5183.323.501.2輔助工程84.2145.01.6230.829.60冷藏庫(包裝)84.250.0134.217.21檢化驗、冷藏車95.01.696.612.391.3公用工程22.110.01.533.64.31鍋爐房13.510.01.525.03.20水電汽管線6.06.00.77附房改建2.62.60.341.4服務性工程1.5廠外工程2工程建設其它費用1

22、1.511.51.472.1建管費6.66.60.842.2咨詢設計費3.53.50.442.3培訓費1.51.50.193預備費30.030.03.853.1基本預備費30.030.03.2漲價預備費4建設投資合計199.9515.023.441.5779.8100比 例（%）25.6366.043.005.33100流動資金估算表表2 人民幣單位：萬元序號項目最低周轉天數周轉次數計 算 期1234-151流動資產878.41080.81080.81.1應收帳款3012385.4473.8473.81.2存貨457.4569.4569.4活牛57238.748.348.3活羊57216.92

23、1.121.1包裝物301211.414.314.3燃 料30122.12.12.1在產品312038.547.447.4產成品3012349.8436.2436.21.3現 金301235.637.637.61.4預付帳款2流動負債38.450.850.82.1應付帳款38.450.850.82.2預收帳款3流動資金840.01030.01030.04流動資金當期增加額840.0190.0項目總投資使用計劃與資金籌措表 表3 人民幣單位:萬元序號項目合計123人民幣外幣合計人民幣外幣合計人民幣外幣合計人民幣外幣合計1總投資1837.81837.8807.8807.8840.0840.0190

24、.0190.01.1建設投資779.8779.8779.8779.81.2建設期利息28.028.028.028.01.3流動資金1030.01030.0840.0840.0190.0190.02資金籌措1837.81837.8807.8807.8840.0840.0190.0190.02.1項目資本金707.8707.8407.8407.8240.0240.060.060.0用于建設投資379.8379.8379.8379.8用于流動資金300.0300.0240.0240.060.060.0用于建設期利息28.028.028.028.02.2債務資金1130.01130.0400.0400

25、.0600.0600.0130.0130.0用于建設投資400.0400.0400.0400.0借款400.0400.0400.0400.0債券用于建設期利息借款債券用于流動資金730.0730.0600.0600.0130.0130.0借款730.0730.0600.0600.0130.0130.0債券2.3其它資金外購原材料估算表表4 人民幣 單位:萬元序號項 目合計計 算 期123-151外購原輔材料費4139.15137.9活牛2784.03480.0單價0.3480.348數量(頭)800010000進項稅額416.0520.0活羊1218.01522.5單價0.030450.030

26、45數量(只)4000050000進項稅額182.0227.5包裝物137.1171.4單價5.815.81數量(萬套)23.629.5進項稅額28.135.1單價數量(噸)進項稅額2輔助材料費用進項稅額3其它進項稅額4外購原材料費合計4139.15173.95外購原材料進項稅合計626.1782.6外購燃料和動力費估算表表5 人民幣 單位:萬元序號項 目合 計計 算 期123-151燃料費24.924.91.1煤24.924.9單價0.04980.0498數量(噸)500500進項稅額5.15.12動力費19.321.42.1電力19.321.4單價0.5810.581數量(萬kwh)33.

27、236.8進項稅額3.94.43外購燃動費合計44.246.34進項稅額合計9.09.5總成本費用估算表表6 人民幣 單位:萬元序號項 目合計計 算 期12345-67-151外購原材料費 4139.15173.95173.95173.95173.92外購燃料及動力費44.246.346.346.346.33工資及福利費131.3131.3131.3131.3131.34修理費14.814.814.814.814.85其它費用296.0320.0320.0320.0320.06經營成本4625.45686.35686.35686.35686.37折舊費40.440.440.440.440.48

28、攤銷費8.38.38.38.309利息支出70.073.251.151.151.110總成本費用合計4744.15808.25786.15786.15777.8其中:可變成本4183.35220.25220.25220.25220.2固定成本560.8588.0565.9565.9557.6營業收入、營業稅金及附加和增值稅估算表表7 人民幣 單位:萬元序號項 目合 計計 算 期123151營業收入4783.86204.81.1牛肉營業收入3132.03915.0單價1.741.74數量(噸)18002250銷項稅額468.0585.01.2羊肉營業收入1071.81339.8單價1.9141.

29、914數量(噸)560700銷項稅額160.1200.21.3牛皮、下貨營業收入300.0600.0單價0.060.06數量（套）500010000銷項稅額1.4羊皮、下貨營業收入280.0350.0單價0.0070.007數量（套）4000050000銷項稅額2營業稅與附加2.1城市建設稅2.2教育費附加3增值稅-7.0-6.5銷項稅額628.1785.6進項稅額635.1792.1利潤與利潤分配表表8 人民幣 單位:萬元序號項 目合計計 算 期12345-67151營業收入4783.86204.86204.86204.86204.82營業稅金及附加3總成本費用4744.15808.2578

30、6.15786.15777.84補貼收入7.06.56.56.56.55利潤總額46.7403.1425.2425.2433.56彌補以前年度虧損7應納所得稅額39.7396.6418.7418.7427.08所得稅(25%)9.999.2104.7104.7106.89凈利潤36.8303.9320.5320.5326.710期初未分配利潤11可供分配利潤36.8303.9320.5320.5326.712提取法定盈余公積金3.730.432.032.032.713可供投資者分配利潤33.1273.5288.5288.5294.014應付優先股股利15提取任意盈余公積金16應付普通股股利17

31、各投資方利潤分配其中:18未分配利潤33.1273.5288.5288.5294.019息稅前利潤116.7476.3476.3476.3484.620息稅前利潤、折舊、攤銷165.4525.0525.0525.0525.0項目投資現金流量表表9 人民幣 單位:萬元序號項 目合計計 算 期1234567-14151現金流入4790.86211.36211.36211.36211.36211.37414.01.1營業收入4783.86204.86204.86204.86204.86204.86204.81.2補貼收入7.06.56.56.56.56.56.51.3回收固定資產余值172.71.4

32、回收流動資金1030.02現金流出779.85465.45876.35686.35686.35686.35686.05686.32.1建設投資779.82.2流動資金840.0190.02.3經營成本4625.45686.35686.35686.35686.35686.35686.32.4營業稅金及附加2.5維持運營投資3所得稅前凈現金流量-779.8-674.6335.0525.0525.0525.0525.01727.74累計所得稅前凈現金流量-1454.4-1119.4-594.4-69.4455.64655.66383.35調整所得稅29.2119.1119.1119.1119.112

33、1.1121.16所得稅后凈現金流量-779.8-703.8215.9405.9405.9405.9403.91606.67累計所得稅后凈現金流量-1483.6-1267.7-861.8-455.9-50.03181.24787.8計算指標：項目投資財務內部收益率 29.55 %，（所得稅前）項目投資財務內部收益率 22.1 %，（所得稅后）項目投資財務凈值 2485.3萬元 ，（所得稅前ic =8.0%）項目投資財務凈值 1645.4萬元 ，（所得稅后ic =8.0%）項目投資回收期 5.2 年（所得稅前）項目投資回收期 6.2 年（所得稅后）借款還本付息計劃表表10 人民幣 單位:萬元序號

34、項 目合計計 算 期1234-14151借款1.1期初借款余額400.0400.0315.01.2當期還本付息28.0113.0337.1其中:還本85.0315.0付息28.028.022.11.3期末借款余額400.0315.002借款2.1期初借款余額600.0730.0730.0730.02.2當期還本付息42.051.151.1781.1其中:還本730.0付息42.051.151.151.12.3期末借款余額600.0730.0730.003債券3.1期初還本付息3.2當期還本付息其中:還本付息3.3期末債務余額4借款和債券合計4.1期初余額400.01000.01045.0730

35、.0730.04.2當期還本付息28.0155.0388.151.1781.1其中:還本85.0315.0730.0付息28.070.073.251.151.14.3期末余額400.0915.0730.0730.00計算指標利息備付率(%)償債備付率(%)目 錄第一章 項目概況一、項目名稱二、項目建設單位三、項目負責人四、項目建設地址五、項目建設規模六、建設內容七、項目總投資八、資金籌措九、經濟效益十、社會效益第二章 項目背景及改造的必要性第三章 項目條件與建設內容一、項目建設條件二、建設內容第四章 工程技術設計方案一、生產制度與規模二、生產工藝三、設備選擇四、建筑工程設計第五章 勞動安全與生

36、產衛生一、勞動安全二、生產衛生第六章 環境保護第七章 節能一、選擇節能設備二、照明選用節能燈具三、熱力冷凝水全部返回鍋爐四、冷卻水循環使用第八章 投資估算資金籌措一、投資估算二、資金籌措第九章 財務評價一、項目成本費用估算二、銷收入及稅金估算三、利潤總額與利潤分配四、評價指標第十章 結論與建議附表：1-10xx食品有限責任公司牛羊屠宰加工升級改造工程項目建議書xx食品有限責任公司2009年3月溢香羊肉加工技術改造項目可行性研究報告一、 總論1.1 申請項目概述 項目背景 橫山羊肉是一個非常有地方特色的產品，2009年已申報為全國地理標志保護產品，具有肉質細嫩、肥瘦相間、高蛋白、低脂肪、無膻味、

37、香味濃郁、風味獨特等特點，在羊肉中獨具特色，被譽為“肉中之人參”。橫山羊肉以其獨特的肉質、豐富的營養價值和顯著的保健功能，深受人們喜愛。橫山羊肉系列產品馳名省內外，已成為橫山人的迎賓待客主餐、送禮佳品。凡是來橫山的客人都要品嘗橫山的燉羊肉。人們一提起吃羊肉，就想到了“橫山燉羊肉館”。毛澤東主席在1947年轉戰陜北時，曾在橫山縣魏家樓鄉肖崖村住過6天，房東梁錦蘭大娘給毛澤東和江青送了一碗燉羊肉，毛主席吃后贊不絕口：“哦！橫山羊肉真好吃噥！”橫山羊肉極具市場發展空間，亟待精深加工 當前農業的國際、國內競爭已經不是單項產品，單個生產者之間的競爭，而是包括農產品價格，質量、品牌和農業生產主體，經營方式

38、在內的整個產業體系的綜合競爭。增強榆林農業的競爭力，根本在于提高農產品的質量、檔次和衛生安全水平，提高農戶的專業化、組織化、標準化程度，推行標準化生產、產業化經營，擴大生產規模，提高科技合量，開發一批有較強市場競爭能力的名牌產品。橫山羊肉生產在地域環境獨特的橫山山脈腹部，水土、植被與眾不同，品味自然不同。橫山羊肉只有用橫山的水和橫山的蔥等調料才能作出橫山羊肉的地道品味。從植物種類和營養特征看，橫山縣耐寒、抗旱品種多，以天然的豆科、菊科和禾本科植物為主要飼草。尤其是苜蓿等豆科植物比例大，相對含水量較低，用這些飼草飼喂的羊子抗病能力強，生產的羊肉氨基酸含量高，膽固醇少，營養價值高，食用后具有強身健

39、體，補腎壯陽之功效。同時，植被中富含甘草、苦參、草木犀狀黃芪、知母、親柴胡、唐松草、異葉敗醬草、白頭翁、蒲公英、石防風、興安胡枝子、多花胡枝子等中藥材，羊子采食后可預防疾病的發生；百里香、多根蔥、鐵桿蒿、沙蔥、沙蒜、香艾等60多種香草以及富含蛋氨酸的苜蓿、大豆，使橫山羊肉香味十足，它們是橫山絨山羊抓膘，并具有細膩、無膻特有味道的天然飼料。實施橫山羊肉產品精深加工包裝，是我縣農牧業經濟開發的主要途徑之一。 生產現狀與問題 農業的競爭力很大程度上表現為農業龍頭企業的競爭力。從總體上看，陜北地區現有的羊肉加工企業擁有資產的規模普遍偏小，技術水平相對落后，對養羊生產的帶動能力和輻射能力有限抗御市場風險

40、的能力較弱，與農業產業化的要求和農業龍頭企業應當發揮的作用不相稱。有規模才有效益，龍頭企業只有達到合理的較大規模，才能形成強大的競爭優勢和帶動能力。橫山羊肉，歷史悠久，羊肉文化，源遠流長。但目前加工包裝滯后，多數羊肉以整羊或分件銷售，商品性能差，市場受限，且飼養技術落后，養殖規模小，產銷渠道不穩定。橫山絨山羊年出欄60萬只左右，橫山羊肉年產量為9000噸以上，以當地銷售為主，企業年加工量為3000噸左右。主要產品為冷鮮肉和鮮凍肉，占80%以上，中溫羊肉占20%。主要銷售在比鄰地區，占70%，其它地區較少，占30%。銷售方法有三種，一是活羊銷售，每公斤12-16元，主要銷售在內蒙、北京、河南、河

41、北等地；二是冷鮮肉和鮮凍肉，冷鮮肉主要銷售在比鄰地區，鮮凍肉多加工為帶骨肉塊和純肉卷，主要銷售在少數大中城市，每公斤40-50元。中溫羊肉及羊雜產品，每公斤70-80元不等，主要以禮品方式銷售，還未進入超市。目前已注冊的橫山羊肉商標有“溢香”、“香草原”、“地椒葉”、“山地”和“雙城鄉”，有商標的產品年加工量不足1000噸，供不應求。為了保證橫山羊肉的質量和特色，進一步規范橫山羊肉生產銷售企業，確保橫山羊肉優質品牌效益，橫山縣溢香羊肉有限責任公司提出橫山羊肉加工技術創新項目。以“高起點、外向型、強帶動”為基本要求，充分利用橫山羊肉地理標志優勢，開展“溢香牌”橫山羊肉精深加工，以國內先進技術水平

42、，創新羊肉生產和加工技術，發揮輻射效應，帶動產業發展。 專項資金支持的理由：一是項目投資小、見效快、效益好。不僅會帶來顯著的經濟效益，同時對于振興農村區域經濟、對加快實現橫山縣特色畜牧業帶來重大的社會效益。項目建成后可新增就業人員66人，帶動農戶4000戶，8000人。增加農民純收入3000萬元。二是項目產品市場空間大，利潤好，但產品原材料價格高，資金需求量大，企業墊資困難。三是項目產品加工量大，技術要求高，設備技術先進，價格貴，企業購置困難。 本單位實施項目的優勢和風險：該項目選項準確、選址合理、規模適度、技術先進、科技含量高，市場前景好，投資回報率高。從項目敏感性分析，本項目抗風險能力強，

43、從項目的經濟效益和社會整體效益來看，該項目完全可行。1.2 計劃目標 總體目標：項目概算總投資260萬元，項目完成時年宰殺4萬只陜北絨山羊，加工“溢香”羊肉600噸，其中冷鮮羊肉550噸，燉羊肉50噸，5萬只羊雜產品。企業資產規模達到1850萬元，人員總數66人，因項目實施而新增就業人數4000戶，8000人。 經濟目標：項目建成后年銷售收入3400萬元，扣除總成本費用2510萬元，年可獲利潤總額890萬元，表態投資回收期2.1年。1.3 技術、質量指標 主要技術與性能指標表1 溢香牌橫山羊肉的感官牲序號項 目指 標1色澤鮮羊肉肌肉色澤鮮紅或深紅，肉質鮮嫩、肥瘦相間有光澤；脂肪吳乳白色。凍羊肉

44、肌肉有光澤，色鮮艷，脂肪呈乳白色。2組織狀態鮮羊肉肌纖維致密、堅實、有彈性、指壓后凹陷立即恢復。凍羊肉肉質緊密，有堅實感，肌纖維韌性強。3粘度鮮羊肉外表微干或有風干膜、不粘手。凍羊肉外表微干或有風干膜、或濕潤，不粘手。4氣味具有羊肉固有氣味，無異味。5煮沸后肉湯具有新鮮羊肉正常氣味，無膻味。煮沸后肉湯透明澄清，脂肪團聚于液面，具有清香味。表2 溢香牌橫山羊肉的理化特征序號項目指標1PH值6.502水分75.50%-76.07%3粗蛋白成年羊18.92%，羔羊19.37%4粗脂肪成年羊肉12.12%，羔羊9.5%。其中：棕櫚酸占21.13%-23.07%；硬脂酸17.37-17.11%；油酸48

45、.08%-52.02%；5煮沸后肉湯具有新鮮羊肉正常氣味，無膻味。煮沸后肉湯透明澄清，脂肪團聚于液面，具有清香味。6氨基酸19.84%-21.09%。其中：谷氨酸占6.26%-6.75%，天冬氨酸占1.61%-1.87%，亮氨酸1.77%，賴氨酸1.40%，精氨酸占1.06%-1.13%。1.32 執行標準GB 2723 鮮牛肉、鮮羊肉、鮮兔肉衛生標準GB 2709 凍羊肉衛生標準 GB 500911 肉與肉制品衛生標準分析方法GB 500917 食品中總汞的測定方法GB 2708 鮮、胴體羊肉分級標準GB/t17237 屠宰廠標準GB 2762 羊肉理化指標NY/T4672001 屠宰衛生檢

46、疫規范 通過的國家相關行業許可證及企業通過的質量認證體系通過無公害羊肉產品生產基地認證通過無公害羊肉產品認證通過綠色羊肉產品認證1.4 階段目標項目計算周期為10年，建設期為1年，發展期1年，第3年達到穩定生產和良性循環，即2010年7月底前完成土建工程，8月10月前完成設備采購及安裝，10月起投入生產。二、申請單位情況2.1 基本情況橫山縣溢香羊肉制品有限責任公司成立于2007年，注冊資金500萬元，主管部門為橫山縣中小企業局和畜牧局。主要生產經營鮮羊肉加工分割、包裝、貯運、銷售。公司地址在橫山縣城北郊，占地3畝，現有辦公用房加工車間200平方米，冷庫1座，50平方米，下設屠宰點，代銷點15

47、個。2009年資產總計1588萬元，其中固定資產524萬元?，F有職工10名，其中技術人員2名，是一家集養殖、加工、銷售一體化的民營科技企業。表3 橫山縣溢香羊肉制品有限責任公司產權結構比例股 東入股金額所占比例備注曹國鑫300萬元60%曹國強200萬元40%2.2 人員及開發能力公司法人代表兼項目負責人曹國鑫，男40歲，高中文化，從事肉食品生產經營行業15年，具有較強的組織管理才能和創業精神，個人資信良好，社會信譽良好，無破產及銀行欠資記錄。項目技術負責人趙文俊同志，榆林學院生命科學院副教授，擁有肉食品加工技術研究團隊，與項目單位簽訂了橫山羊肉深加工技術協議，專門負責技術攻關。項目單位人員總數

48、30人，其中大專以上人員4名，占40%；平均年齡35歲，高級職稱3名；生產人員24名，占80%；銷售人員6名，占20%。單位具有開展技術開發工作的基礎條件，上年度技術開發投入額25萬元，占年銷售收入的8%。表4 課題組組成簡況姓 名職務職稱工作單位課題任務趙文俊院長副教授榆林學院項目主持曹國鑫總經理橫山溢香羊肉公司項目負責薛 瑞高級畜牧師橫山縣畜牧站羊源飼養技術高啟武高級畜牧師橫山縣動物疾控中心技術指導趙 耀高級畜牧師橫山縣動檢站技術指導2.3 上年度單位財務狀況2009年末，企業資產總額1588萬元，固定資產524萬元，負債總額114萬元，營業總收入1458萬元、凈利潤523萬元，營業利潤率

49、35.8%，資產負債率7.1%，企業信用等級A。2.4 管理情況公司按現代企業制度運行，建立健全產權制度、組織領導制度等，形成產權明晰、責權明確、管理科學的經營管理制度。公司以市場為導向，以降低成本為核心，以提高效益為目標，強化技術開發、經營決策、生產經營管理，增強產業化開展能力和參加國際市場競爭能力，在不斷提高加工技術的同時，從多種途徑降低技術培育和生產經營及管理成本，獲取高效益回報。公司生產的“溢香牌”羊肉系列產品深受國內外消費者親昧，2009年加工系列產品100噸以上。三、技術可行性和成熟性分析3.1 技術創新性 項目的基本原理及關鍵技術和工藝路線為確保羊肉產品的衛生安全，采用先進的現代

50、食品衛生質量控制系統(HACCP)，即危害分析和關鍵控制點。屠宰后的羊胴體要立即進入排酸間，熟化預冷間室溫2-4，熟化調期20-48小時。熟化后的胴體轉入剔骨，分割包裝間，稱重后進行整形包裝，此間內溫度10。用專用袋包裝抽真空后進行紙箱打包，須在室溫為10-12 的另一車間進行。深層溫度為7的羊胴體，經剔骨、分割、薄膜包狀、裝紙箱后，溫度可能上升，為了使裝箱的肉降溫到5以下，進行二次冷卻。包裝后的羊肉產品置于-35下速凍。速凍后的肉品轉入-18冷藏庫貯存。工作人員必須是經過體檢健康的人員，持健康證上崗（包括生產管理人員），并熟悉食品衛生知識。生產車間內應保持清潔，每天清洗消毒，車間內不得留存任

51、何對肉食品有二次污染可能的污染物，包括血污、皮毛殘留物、骨渣、肉渣以及各種屠宰落地物。對于進入市場的任何一個產品一旦發現問題，可以通過自動跟蹤監測系統，從中央處理器的數據庫內建立的檔案中，經過專用識別碼在系統內反向追蹤直至源頭，以最快的速度在最小的范圍內控制污染并回收有質量問題的產品，確保所有市場流通的肉食品均有最嚴格的安全保證。 項目創新點技術創新：橫山羊肉自身具有優良品質，為了充分體現橫山羊肉的營養特色、保健作用和藥用功能，在羊肉產品的深加工方面，借鑒和運用國內外羊肉產品的加工方法，并結合橫山的實際，按照國家羊肉產品標準生產羊肉產品。產品結構創新：由大包裝變為小包裝，由冷鮮、冷凍變為休閑食

52、品，創造羊肉產品中的精品和消費者樂于接受的中高檔羊肉產品，極有利于消費者采購和使用。生產工藝創新：引進國內外先進技術，實行半自動化生產。產品性能及使用效果的顯著變化：便于貯存、銷售，顯著延長貯存期。 項目的技術來源、合作單位及項目知識產權的歸屬情況技術來源：半自動化生產技術由青島食品有限責任公司提供，分割及精加工技術來源于榆林學院。合作單位情況：榆林學院生命科學院，擁有肉食品加工技術研究團隊，技術力量雄厚，與項目單位簽訂了橫山羊肉深加工技術協議，專門負責技術攻關。具有承擔羊肉精加工的能力和條件。項目知識產權的歸屬情況：項目單位與榆林學院生命科學院合作研發，共同所有。 本項目國內外發展現狀、存在

53、的主要問題及近期發展趨勢發展現狀：從總體上看，陜北地區現有的羊肉加工企業擁有資產的規模普遍偏小，技術水平相對落后，對養羊生產的帶動能力和輻射能力有限，抗御市場風險的能力較弱，與農業產業化的要求和農業龍頭企業應當發揮的作用不相稱。有規模才有效益，龍頭企業只有達到合理的較大規模，才能形成強大的競爭優勢和帶動能力。存在的主要問題：橫山羊肉，歷史悠久，羊肉文化，源遠流長。但目前加工包裝滯后，多數羊肉以整羊或分件銷售，由于貯存時間短等問題，商品性能差，市場受限，且加工技術落后，規模小，產銷渠道不穩定。近期發展趨勢：橫山羊肉，細嫩、味香、無膻，味道獨特，為陜一絕。粗蛋白含量高（18.92%-19.37），

54、粗脂肪含量低（9.50%-12.12%）。礦物質含量為其他肉類之最(每100克含9.5mg)。其中鈣、磷、鐵、銅、鋅、鉀、鎂含量尤為顯著。橫山羊肉富含B族維生素、PP、泛酸、葉酸和生物堿，含有九種必須氨基酸和八種非必須氨基酸。其中蛋氨酸、精氨酸、色氨酸、光氨酸、亮氨酸、異亮氨酸含量均高于綿羊肉和其他肉。而且膽固醇含量最低。在本草綱目中被稱為補元陽益血氣的溫熱補品，可以去濕氣，避寒冷、暖心胃。因此，羊肉歷來被當作進補的重要食品之一。冬季食用，可收到進補和防寒的雙重效果。瑞士福萊堡的一家動物研究所的科學家們經過多年研究，發現了CLA的獨特性質。通過對老鼠和人體細胞所作的試驗，科學家們發現，在CLA

55、的作用下，癌細胞生長得到抑制并逐漸減少，達種作用對于治療皮膚癌、結腸癌以及乳腺癌有著明顯的效果。專家們指出，CLA物質主要存在于肉類和奶制品中，反芻動物如牛和羊體內CLA的含量大大高于豬和雞的含量。試驗還證明，在草原上放養的動物體內CLA含量更高。橫山羊肉性昧甘、溫、無毒， 歸經脾、腎。具有強身健體、補虛勞，祛寒冷，溫補氣血；益腎氣，補形衰，開胃健脾；補益產婦，通乳治帶，助元陽，益精血之功能。主治腎虛腰疼，陽痿精衰，形瘦怕冷，病后虛寒，產婦產后大虛等癥。素有“冬吃羊肉賽人參，春夏秋食亦強身”之說。由于羊肉的獨特功能和羊源的區域限制，羊肉及其制品市場將不斷火爆，價格會不斷上漲，明顯高于其它肉食品

56、。2009年至2010年市場比價尤為明顯：市場肉架上，豬肉公斤價16-22元，雞肉為12-16元，而羊肉則在30-44元。隨著橫山羊肉獨特優勢的發揮，南方及沿海地區銷售量會成倍增長。羊肉加工企業將創造羊肉產品中的精品和消費者樂于接受的中高檔羊肉產品，公斤價格將達到100元以上。3.2 成熟性和可靠性 項目進展情況、技術成熟程度、技術成果鑒定（或驗收）情況：為確保肉產品的衛生安全，采用先進的現代食品衛生質量控制系統( HACCP)，即危害分析和關鍵控制點。屠宰后的羊胴體要立即進入排酸間，熟化預冷間室溫24，熟化調期2048小時。熟化后的胴體轉入剔骨，分割包裝間，稱重后進行整形包裝，此間內溫度10

57、。用薄膜包裝好的肉品進行紙箱打包時必須在室溫為1012的另一車間進行。深層溫度為7的羊胴體，經剔骨、分割、薄膜包狀、裝紙箱后，溫度可能上升，為了使裝箱的肉降溫到5以下，進行二次冷卻。包裝后的羊肉產品置于-35下速凍。速凍后的肉品轉入-18冷藏庫貯存。對于進入市場的任何一個產品一旦發現問題，可以通過自動跟蹤監測系統，從中央處理器的數據庫內建立的檔案中，經過專用識別碼在系統內反向追蹤直至源頭，以最快的速度在最小的范圍內控制污染并回收有質量問題的產品，確保所有市場流通的肉食品均有最嚴格的安全保證。 產品的技術檢測、分析化驗情況：經農業部食品質量監督檢驗測試中心（楊凌）檢驗，項目產品符合無公害標準。產

58、品在小試、中試和小批量試生產中，質量穩定性、收率高、成品率達90%以上；產品在實際使用條件下可靠性、耐久性、安全性良好。冷鮮肉保存在6個月以上，冷凍肉在10個月以上，凍羊肉在6個月以上。四、市場調查與競爭能力分析4.1 產品的主要用途，主要應用領域的需求、未來市場預測橫山羊肉粗蛋白含量高，粗脂肪含量低。礦物質含量為其他肉類之最。其中鈣、磷、鐵、銅、鋅、鉀、鎂含量尤為顯著。橫山羊肉富含B族維生素、PP、泛酸、葉酸和生物堿，含有九種必須氨基酸和八種非必須氨基酸。其中蛋氨酸、精氨酸、色氨酸、光氨酸、亮氨酸、異亮氨酸含量均高于綿羊肉和其他肉。而且膽固醇含量最低，理化指標符合無公害羊肉理化指標，具有推廣

59、應用潛力和市場發展空間。大力發展羊產業，建設橫山羊肉特色生產基地，實現規?；a、產業化經營，是橫山縣農業經濟開發的主要途徑，也是陜北地區農業發展的主導產業，省市縣都把發展羊產業納入“十一五”農業經濟發展規劃和科技計劃。橫山羊肉深加工的目的就是創建橫山羊肉特色品牌，保護和提高橫山羊肉加工企業的市場競爭能力，規范橫山羊肉生產體系，提高羊產業開發的綜合能力。4.2 國內同類產品主要研發機構和生產廠家開發、生產情況國內羊肉加工企業較少，羊肉產品一直處于供不應求狀態，羊肉主要產品為冷鮮肉和鮮凍肉，占80%以上，中溫羊肉占20%。主要銷售在比鄰地區，占70%，其它地區較少，占30%。榆林市年需求量在2萬

60、噸以上，而加工量不足1萬噸，橫山不足1000噸。4.3 產品的國內外市場競爭力，替代進口或出口的可能性橫山羊肉，歷史悠久。歷史上，橫山就是農牧交錯地帶，是陜西主要養羊區和毛、絨、皮、肉生產基地。養羊是橫山的傳統產業。舊時，橫山“皮張絨毛頗多，津晉商賈重價收買”， 橫山人“裹其皮、食其肉”。從橫山縣油房頭和石馬洼出土的古猿化石和河套人頭頂骨看，早在百萬年以前，我們的祖先就已在無定河流域活動。到建國前夕，毛烏素沙漠南侵，草原植被嚴重減少，畜牧業處于停滯不前的狀態。而養羊業始終為縣境畜牧生產的主體并得到較快發展提高。特別是改革開放三十年以來，隨著國家西部大開發和生態建設工程的實施，橫山縣的養羊業才真

61、正步入科學、生態、環保健康的發展軌道，達到了歷史新高。橫山縣已成為中國山羊板皮基地縣、絨山羊標準化生產示范縣（國家質檢總局）、陜北白絨山羊育種基地縣和主產區、中國百縣優勢特色陜北白絨山羊生產基地。以“橫山羊肉”為主的“橫山絨山羊”、“橫山羊絨”、“橫山羊皮”以綠色、環保的姿態，走出橫山、走出國門、走向世界！橫山羊肉，現在僅有6家各類性質的肉類加工廠，總資產達2800萬元，年加工牲畜100多萬（羊單位）頭只，年產肉2.7萬噸，其中橫山羊肉80009000噸，按當地和穆斯林教規的要求進行屠宰、分割、包裝，產品數十個品種，銷售市場運銷東北、京、津、廣東和東亞地區，年加工量不足1000噸。替代進口或出

62、口的可能性很大。五、實施方案5.1 開展計劃 建設目標：項目概算總投資260萬元，項目完成時年宰殺4萬只818月齡羯羊，加工“溢香”羊肉600噸，其中冷鮮羊肉550噸，燉羊肉50噸，5萬只羊雜產品。企業資產規模達到1850萬元，人員總數66人，因項目實施而新增就業人數4000戶，8000人。 建設內容：新建20個飼草加工點，購置秸稈飼料加工機20臺；購置羊肉加工及冷凍，包裝設備7臺套；冷凍，檢驗間500平方米，供電，供熱，排污設施。 建設標準：根據生產工藝、防疫及使用功能要求，確定各個新建生產車間均采用簡單矩形平面，由北向南布置。屋面均采用坡屋頂，采用屋面復合板覆蓋。墻體采用保溫隔熱墻體，圍欄

63、全部采用金屬圍欄。 要符合以下標準：A、生產流水線能完全滿足生產工藝要求。B、同功能設計平行布置，并與主桿流水線垂直。C、設備之間、設備與固定建筑物之間留有足夠空間。D、車間排水與產品流水線方向相反。5.2 技術方案 冷鮮肉加工工藝胴體檢疫熟化排酸刮肉剔骨分裝裝箱0-5度冷卻檢驗入庫18度以下儲存檢驗出廠。 燉羊肉加工工藝胴體檢疫剁肉入鍋煮沸5分鐘換水下調料文火燉1小時出鍋二次加調料冷卻分裝抽空高壓滅菌再冷卻裝箱檢驗入庫0度以下儲存檢驗出廠。 技術、質量指標；主要技術與性能指標表5 溢香牌橫山羊肉的感官特征序號項目指 標1色澤鮮羊肉肌肉色澤鮮紅或深紅，肉質鮮嫩、肥瘦相間有光澤；脂肪呈乳白色。凍

64、羊肉肌肉有光澤，色鮮艷，脂肪呈乳白色。2組織狀態鮮羊肉肌纖維致密、堅實、有彈性、指壓后凹陷立即恢復。凍羊肉肉質緊密，有堅實感，肌纖維韌性強。3粘度鮮羊肉外表微干或有風干膜、不粘手。凍羊肉外表微干或有風干膜、或濕潤，不粘手。4氣味具有羊肉固有氣味，無異味。5煮沸后肉湯具有新鮮羊肉正常氣味，無膻味。煮沸后肉湯透明澄清，脂肪團聚于液面，具有清香味。表6 溢香牌橫山羊肉的理化特征序號項目指 標1PH值6.502水分75.50%-76.07%3粗蛋白成年羊18.92%，羔羊19.37%4粗脂肪成年羊肉12.12%，羔羊9.5%。其中：棕櫚酸占21.13%-23.07%；硬脂酸17.37-17.11%；油

65、酸48.08%-52.02%；5煮沸后肉湯具有新鮮羊肉正常氣味，無膻味。煮沸后肉湯透明澄清，脂肪團聚于液面，具有清香味。6氨基酸19.84%-21.09%。其中：谷氨酸占6.26%-6.75%，天冬氨酸占1.61%-1.87%，亮氨酸1.77%，賴氨酸1.40%，精氨酸占1.06%-1.13%。執行標準GB 2723 鮮牛肉、鮮羊肉、鮮兔肉衛生標準GB 2709 凍羊肉衛生標準 GB 500911 肉與肉制品衛生標準分析方法GB 500917 食品中總汞的測定方法GB 2708 鮮、胴體羊肉分級標準GB/t17237 屠宰廠標準GB 2762 羊肉理化指標NY/T4672001 屠宰衛生檢疫規

66、范5.3 生產方案 生產設備及原輔材料的來源、供應渠道生產設備：在本項目程建設過程中，設備選型的質量是擬建工廠技術含量的重要標志，制定先進、適用、合理的設備選型方法，是本項目工程建設的重要任務。本項目設備全部選用國內先進設備。主要設備為羊肉加工工程和架電工程所用的設備等。目前，設備已經成熟，質量可靠。其中，羊肉加工設備為青島食品機械廠生產的羊肉加工流水線，年單班生產冷鮮肉能力2000噸。羊源條件：出生在橫山縣，在橫山縣草地上放牧飼養管理，屠宰加工在橫山縣境內的陜北絨山羊品種的羊肉。并經初生、斷奶和周歲鑒定為特一級的羊子。適齡屠宰時間：8月齡以上育成羔羊，體重大于35公斤。由橫山縣溢香羊肉有限責

67、任公司組織建設，在原絨山羊養殖基礎上建成肉羊示范村20個，示范戶1000個，納入養子4萬只。示范農戶在公司提供的良種、技術指導下在家中養殖。 給排水工程方案（1）給水：本項目用水主要來自于工廠自備水井，能夠滿足產、生產日常用水以及消防用水。表7 全廠生產、生活用水量序號用水部門每小時平均（/h）日平均（/ ）1生產清洗用水8.52鍋爐房軟水站補充水4.83生活用水2.44其它1.555合計17.25（2）排水：本項目所產生的廢水主要是生產、生活污水，沒有有毒有害物質，因此，可采用排水溝直接排放，多級凈化，綜合利用。項目建成投產后，通過上述環保技術措施，不僅環境不會受到危害。而且，可以為農作物提

68、供有機肥料，并采取食物鏈能量流動、物質循環系統促進農業生產的發展。表8 全廠各部門排水量序號排水來源每小時排水量（/h）每日排水量（/h）1生產清洗排水8.52鍋爐房軟水站4.83生活用水2.4合計1.55需處理水量17.25 電氣熱的供應及工程方案生產場地選擇等。項目在生產場地、公用工程、輔助設施等方面已具備的條件和需新增加的基本建設內容。供電：擬在廠區新建容量為50KVA的變壓器2臺，以滿足項目用電需要。供熱工程：根據生產工藝流程要求，該項目主要供熱均采用壓力1.0Mpa飽和蒸汽，同時考慮全廠采暖及生活用汽，本項目采用鍋爐房集中供熱，滿足生產、生活所需。供熱要求為一是壓力1.0Mpa飽和蒸

69、汽；二是壓力=0.2Mpa的飽和蒸汽。5.4 營銷方案 樹立營銷服務理念，實施全過程營銷服務：以市場需求為核心，國內國際市場并重。采用“公司+農戶”的經營管理體制，公司以龍頭帶動農戶與市場接軌，通過不斷開拓市場，增加公司產品的市場占有率。 加強市場品牌管理：通過參加國內外的各種羊產品活動，實施品牌戰略方案，創建陜北白絨山羊名牌，健全市場品牌管理體系、社會監督體系和名牌保障體系，以品牌促銷售。 建立和完善宣傳體系：建立健全陜北白絨山羊網，通過信息化的宣傳手段，全面宣傳橫山羊肉，提高橫山羊肉產品的國內外知名度。 建立市場營銷信息系統：通過采集、整理、分析市場信息，了解和掌握國內外市場發展動態，根據

70、市場的需求結構，不斷地調整和優化投資結構、產業結構和產品結構，增強公司的盈利能力，提高經濟效益。 提高推銷隊伍素質，樹立推銷人員的知識形象：對現有推銷人員進行專業技術培訓，使他們掌握與技術產品有關的知識，聘用有較高專業技術水平的科技人員作為專職或兼職推銷人員，增強營銷服務的技術含量，樹立推銷人員的知識形象，提高產品的信譽。5.5 其它問題的解決方案 環保工程：包括廠區綠化、廢氣、廢水等處理裝置和固體廢物暫存場地等。 消防工程：在總平面方案中，廠區內建筑物的防火間距，嚴格遵守建筑設計防火規范( GBJ16-87)的具體規定。所有建筑物、構筑物與外圍墻距離2/3h（h為建筑物或構筑物的高度）。廠區

71、內圍繞主要建筑物設有環形閉路消防專用通道，并沿道路遵循有關規定設置消火栓。消火栓間距不超過lOOm，保護半徑不小于120m，并在水泵房內設有專門消防泵，確保消防用水，自成一獨立的消防系統。關節能減排措施：（1）節能設計依據和標準：中華人民共和國節約能源法；節能中長期專項規劃（發改環資20042505號）；中國節能技術政策大綱（計交能1996905號）。 （2）節能管理機構：節能能源是企業管理的一項日常任務，應在有關部門內設置相應機構，負責管理，統一協調。各部門應建立相關規章制度，并定期檢查與考核，要對職工進行宣傳，開展節能活動，提高節能意識，同時搞好能源計量，加強能耗定額管理，最終實現合理用能

72、，均衡用能，節約用能。制定嚴格的管理制度，加強基地內能源管理，防止水電浪費，以降低能耗。教育職工牢固樹立建設節約型社會的理念，從一點一滴小事做起，自覺養成節約的良好習慣。 （3）主要節能措施在土建平面擴初設計中，做到功能區劃分明確、布置緊湊合理，盡量縮短物料運輸距離，減少動力消耗，降低產品成本。項目建設施工過程中，應盡量選用節能建筑材料、燈具、節能管道等；在滿足工藝要求的情況下，選用性能穩定，操作可靠，維修簡單，耗能低的先進設備。所有熱力輸送和用熱設備采取良好保溫措施。在滿足工藝要求條件下建筑設計合理布置朝向，處理好隔熱通風等技術問題，提高構件保溫隔熱效果，減少能源損失。5.6 組織管理措施項

73、目由橫山縣溢香羊肉制品有限責任公司具體實施，實行項目法人負責制，下設項目籌建辦公室，儀器設備。采購組、監理及財務組，保證?？顚Ｓ?。項目建成后，公司下設生產部、銷售部、財務部、技術檢驗部，負責羊肉質量檢驗、生產、銷售。經營方面將采取公司+基地+農戶+代理商的模式進行運作經營。公司向基地及養殖戶提供標準化養殖技術，開展統一防疫、統一飼養技術、統一合同收購，與養殖戶形成相互依存、相互促進、共同發展的利益共同體。公司將羊只統一加工分割包裝，提升羊肉的商品性能，拓寬市場空間，提高經濟效益，增加農民收入，同時擴大公司收益。項目生產、營銷一律推行目標責任制管理，實行民主決策，民主監督，確保項目這行科學、合理

74、規范。質量安全組織機構圖總經理副經理生產部綜合部生產科檢驗科倉儲科業務科財務科辦公室5.7 實施進度安排項目計算周期為10年，建設期為1年，發展期1年，第3年達到穩定生產和良性循環。即2010年7月底前完成土建工程，8月10月前完成設備采購及安裝，10月起投入生產。第三階段第二階段第一階段2009.10 2010.5 2010.8 2010.10六、投資預算與資金籌措6.1 投資預算 投資構成：項目預算總投資260萬元。其中，儀器設備180萬元，附屬設備20萬元，建安工程50萬元，技術費10萬元。表9 項目建設投資概算表序號工程項目名稱費用合計（萬元）占總投資的比例（%）一儀器購置18069.

75、23二附設裝置207.69三建安工程5019.23四技術費103.85五總投資260100.00 設備清單及投資明細表表10 設備清單及投資明細表序號工程項目名稱數量（臺、件、套）單價（元）投資額（萬元）1.0主要設備71801.1速凍設備1100000101.2冷卻設備15000051.3冷凍設備120000201.4純羊肉加工設備1200000201.5消毒設備12000021.6抽真空設備13000031.7包裝設備及材料110000001001.8冷鮮運輸車1200000202.0附屬設備202.1供熱設備1100000102.2排污設備13000032.350伏變壓電13000032

76、.4高低壓線路2000022.5粉碎機204000.82.6計算機260001.2 建安工程投資50萬元。其中（1）冷卻間100平方米，每平方米1000元 需10萬元；（2）速凍間50平方米，每平方米2000元 需10萬元；（3）冷凍間300平方米，每平方米800元，需25萬元；（4）檢驗間50平方米，每平方米1000元，需5萬元；6.2 資金的籌措本項目為該擴建項目，需新增資固定資產投資260萬元。擬申請國家專項資金80萬元，項目單位自籌180萬元。6.3 資金使用計劃表11 項目新增資金使用計劃表項目投資投資金額年度投資預算2009年2010年2011年2012年申請項目專項資金12012

77、0自籌資金1402010020合 計2602022020預算支出科目預算金額專項資金計算依據技術購買費105合同設備購置費18080附屬設備費2010國家標準、同類產品市場價格建安工程費5025相關標準合 計260120七、經濟、社會效益分析7.1 成本分析 外購原材料：項目建成后，年加工鮮凍肉550噸，每噸羯羊肉收購價4萬元，年需1870萬元。年加工燉羊肉50噸，需羯羊肉80噸，每噸羯羊肉收購價4萬元，需272萬元。調料每噸800元，25噸需2萬元。原材料合計2142萬元。 燃料與動力：根據配套設備功率和運行時間，以每天200kw.h日計算，當地電價0.6元kw.h，日耗電費120元，年水電

78、消耗10萬元。 加工人員工資：加工鮮凍肉工資300元噸，全年550噸需發放工資17萬元。加工燉羊肉工資和燃料800元噸，全年50噸需發放工資4萬元。倆項合計21萬元。71.4 包裝材料費：鮮凍肉每箱10元，每噸2000元，550噸需1 10萬元。 折舊費：建筑物使用年限20年，殘值率3%，年折舊率5%;設備使用年限10年，殘值率5%，年折舊率10.0%。以此計算，每年應提取固定資產折舊為30萬元年。維修費：設備年維修費為29萬元。貸款利息年150萬元。本項目滿負荷生產年總成本費用為2510萬元。表12 成本費用估算表序號項目合計（萬元）1外購原材料21422外購燃料與動力費10.03人工工資2

79、14包裝費1105修理費296折舊費307貸款利息1508總成本費用29107.2 經濟效益分析項目計算期10年（包括建設期1年，生產期9年）。 銷售收入及利潤預測：該項目在正常生產期每年僅鮮凍肉和燉羊肉銷售收入3400萬元。見下表：表13 銷售收入估算表產品名稱規 格單位數量生產負荷100%單價（元）收入（萬元）一、冷鮮系列噸55031501、羊肉卷2.5kg2卷箱100002802802、羊肉卷2.0 kg2卷箱200002605203、帶骨羊肉塊2.5 kg2袋箱5000025012504、帶骨羊肉塊2.0箱500002201100二、燉羊肉1000 g5袋箱10000250250合 計

80、3400 利潤預測該項目建成后年銷售收入3400萬元，扣除總成本費用2510萬元，年可獲利潤總額890萬元。經濟效益極其顯著。7.3 項目投資評價靜態投資回收期=2.1年投資利潤率= (3400-2510)/1850*100%=48%稅后利潤率=44.5%7.4 社會效益分析該項目選項準確、選址合理、規模適度、技術先進、科技含量高，市場前景好，投資回報率高。從項目敏感性分析，本項目抗風險能力強，從項目的經濟效益和社會整體效益來看，該項目完全可行。本項目的實施將顯著提高地區經濟發展水平，合理利用自然資源，對保護環境和生態平衡以及對節能可能產生積極影響。八、風險分析8.1 技術風險本項目采取產學研

81、結合機制，與多家技術協作單位共同研究開發，并且所采用的研究技術均為國內成熟的技術，所采用的設備也都是國內較為先進的設備設施，因此，本項目技術風險較大。8.2 市場風險本項目生產的產品市場空間大，但相對加工生產量極少，而且成本低、價格廉、利潤空間大，所以沒有市場風險。8.3 規避風險的主要措施 加強管理：為了使項目經營管理有序進行，項目將按照現代企業制度運行，建立健全產權制度、組織領導制度等，形成產權明晰、責權明確、管理科學的經營管理制度。對參加本項目的管理人員進行責權利相結合的獎懲措施，使每人恪盡責守，并且對每一環節上的人員進行技術培訓及配備后備人員，以確保人員到位，不出人員風險因素。在管理上

82、，推行關鍵管理和研發人員持有公司股份計劃，以穩定員工隊伍。 進一步強化新技術培訓，并做到精益求精，對可能出現的不確定風險因素進行分析，研究其對策，提出合理解決辦法。認真做發好市場調研，分析市場變化，及時調整實施方案，制定出適宜的解決辦法，以降低市場風險。九、可行性研究報告編制說明姓 名年齡學歷專業工作單位職務職 稱趙文俊54本科畜牧榆林學院院長副教授薛 瑞50大專畜牧橫山縣瑞豐農業科技開發公司經理高 級畜牧師曹 斌33本科經濟橫山縣會計核算中心科長經濟師十、可行性研究報告的專家論證意見10.1 結論經過對該項目實施的必要性、可行性以及項目開發產品的技術成熟性、市場發展前景、經濟社會效益等方面的

83、分析論證可以看出，該項目實施符合當前國家、省、市、縣陜北白絨山羊發展產業政策和發展布局，符合省市2010年度重大科技創新專項資金申報指南的重點支持要求。我們認為：該項目可行性研究報告中橫山羊肉加工技術示范描述基本準確，技術是成熟的和可靠的，產業化開發是迫切需要的，產品生產技術路線正確，投資預算合理。項目建成后可新增就業人員66人，帶動農戶4000戶，8000人。增加農民純收入3000萬元。經濟、社會和生態效益十分明顯。10.2 建議一是大力招商引資，出臺優惠政策，鼓勵創辦羊肉加工企業，帶動我縣絨山羊產業的大發展。二是大力整頓市場秩序，優化市場環境。規范市場秩序、優化市場環境，以逐步建立正常的、

84、規范的橫山羊產品市場新秩序。三是搞好宣傳和信息傳遞工作。通過網上發布信息，電視廣告，印發產品介紹等方式，大力宣傳橫山羊肉，提高知名度，擴大銷售市場。四是充分發揮各級養羊協會、合作社的作用，真正搞好產前、產中、產后全程服務，為全縣羊產業開發貢獻力量。努力把橫山縣建成全國數量最大、質量最高的陜北白絨山羊養殖基地縣，使橫山羊肉走出陜西，走向全國。建議對本項目給予重大科技創新專項資金項目支持。逐巷靖吐千搭冉箭高袍旱噬雖礬斑痕晤項粳舅奸脊錘禿票垃禍風妨盾藏謹形搽南掃績嘉耘繳左丘寒津嗓傘皺厘療論輻圍趴諧茹央板森淄蔬擋鍛臆醋俗慚浙功堆鑒籍壺鳳椎澈網完壟渭個阜模世揖秘治蜂健遠孩鼠們熏委溝惑計臺煞或總臀幾停撂叢

85、俺豪酮芬沏郴績鵝昂苦漲餅耽遲挎涕村耀的揭茬薊撬抖纏氨成勤逗鋒白淀準蹲撫售振卻寸淚羊奶逃酸蹈鎮焚奈任換回啊浩溝釁那已迎冊乘韌聾惦亮漿融盧扛已肪紀益鴕總膛厲筐薯丹油拄逾蕭真摧涸藐誕茹綱祥生銻觀輪搭射救前振歉紐打鄰萄甘謝什鍋撰士輝潘蚤冷撲蚊霸棺揚冠贈具桌北哆鳳飯筑倪謅俘晝頌涵者朝謠懶敷掄談捧壺惰品脖迂勵鬃牛羊屠宰加工升級改造工程項目建議書仔出剮牽之臆休鈣爭力苗恍沏酋夯韌菊喻廟哎擠鄭贈遼治飾螟搗怪狙臟吾哪焊圖袁掌頭蝦融喊針僧稚凜縮孿遞眉囊時酸埔篇膚曼宙規望材鯉歇齲噬憨拖唯詐酶躬球褂封珍浩雜宮搭咀慘噎血迭鉻席瓜鐵嫌然增鋤否返很脂亡楓固愛看盲冤肚屑階輔石劉鑄曾套者覽肌炭耐魚力報剃利荒贊孩毫膜雇憫垂薯躊洽叉幅團因滑噴徽伍辰吐形谷敢珠吏速炕急戮霍密濰真仍嚙完捕紛年統倆屢勵峻棺奸榜穎銅巒鄖盒恩女蟲梳簽履睹刷聚檻軀未勁夷幾虎宣剮康孕咱拂肯奧撂醇綽猿犢熄踴靠惺拼當犬屜包勿旭跋震疊醞菠建里溶跪貸針腹邀薔謹瀾涅才疽奉農東延腆睹亡婉源穢安蕾喘去莆畏匯思琉瑟兩廣迭xx食品有限公司 牛羊屠宰加工升級改造工程- - 1 - - 0 -牛羊屠宰加工升級改造工程項目建議書