1、某地區綠化苗木種植基地工程可行性研究報告目 錄第一章 總論111項目單位基本情況112項目建設方案313投資結構及資金來源414項目效益415可行性研究報告編制依據516綜合評價6第二章 背景及必要性821項目建設背景822項目建設的必要性10第三章 建設條件1331項目區概況133. 2項目建設條件優劣勢分析15第四章 市場分析與銷售方案1841市場分析1842營銷策略、方案、模式204. 3市場風險分析21第五章 建設方案2351產品方案和建設規模2352建設規劃和布局2453建設標準和產品標準2554工藝(技術)方案2555設備方案3756建筑方案3857節能減排措施4058實施進度安排

2、40第六章 環境影響評價4261環境影響4262環境保護與治理措施4263評價與審批43第七章 項目組織與管理4471組織機構與職能劃分4472勞動定員4473經營管理措施4474技術培訓4575勞動安全、衛生與消防46第八章 投資估算與資金來源4781投資估算依據4782投資估算4783資金來源4884資金使用和管理49第九章 財務評價5091財務評價依據5092銷售(營業)收入、銷售(營業)稅金和附加估算5193總成本及經營成本估算5194財務效益分析5395不確定性分析54第十章 社會效益分析57101社會評價基本結論57102農業產業化經營57103農民增收、農業增效評價59第一章 總

3、論 11項目單位基本情況111概況 1、項目單位名稱：某實業有限公司 2、所有制性質：民營有限責任公司 3、發展歷程 某實業公司成立于2 0 0 3年4月，注冊資本l 0 0萬元。注冊地*省*縣。某公司秉承“優化生態，養護生命，美化生活的企業宗旨，歷經數年發展，成為集苗木科研、苗木種植、田園休閑、綠色養生于一體的綜合性經濟實體。目前某公司擁有新干茶花、鷹潭柚子、南昌苗木三大綠化苗木基地，規模達1600余畝。某公司著力構建現代企業管理制度，以人為本，客戶至上，科學管理，穩健經營。通過不斷努力，公司取得良好的經營業績，銷售收入及利潤大幅增長，走上快速發展的良性軌道。 4、主營業務 某公司以苗木科研

4、、生產、銷售為主營業務。擁有綠化苗木生產基地1600余畝。 5、人員結構 某公司實行總經理負責制，推行現代企業管理制度。公司現有固定員工48人。高級職稱6人，其中管理學教授1人，園林教授2人，高級園藝師3人；中級職稱16人，其中園藝師10人。112財務狀況 某公司業務發展迅速，財務狀況良好。近兩年財務指標見下表I一1 近兩年企業財務指標表 序號 財務指標 2006年 2007年 1 資產總額(萬元) 1095 1553 2 固定資產(萬元) 621 642 3 流動資產(萬元) 413 851 4 凈資產(萬元) 857 1291 5 負債總額(萬元) 238 262 6 所有者權益(萬元)

5、857 1291 7 銷售收入(萬元) 1391 1857 8 凈利潤(萬元) 353 434 9 凈資產收益率 41.19 33.62 10 投資報酬率 32.24 27.95 11 資產負債率 21.74 16.87113法人代表基本情況 某實業公司法人代表劉云，現年51歲，畢業于財經大學企業管理專業，學士學位，管理學教授，曾任*縣副縣長、省委黨校副校長。劉云教授一直從事企業管理學教學和科研工作，對企業管理有深入的研究和獨到的見解，現任省企業家協會副會長。2002年，劉云經本人申請、省委批準，辭去省委黨校副校長職務，創辦某實業有限公司，開始了自己的創業。 劉云教授屬學者型企業家，十分注重個

6、人形象和聲譽，遵紀守法，誠實守信。劉云教授個人和其創辦的公司都無破產和銀行欠資情況，社會形象和誠信良好。12項目建設方案121項目名稱、建設性質及建設地點 1、項目名稱：千畝綠化苗木種植基地建設項目 2、建設性質：新建 3、建設地點：某市*縣*鄉122建設規模及產品(或經營)方案 建設l 08 0畝綠化苗木種植基地，其中：種植香樟6 0 0畝，種植桂花2 5 0畝，種植原生茶花l 2 0畝，種植嫁接茶花8 0畝，種植柚子大苗3 0畝。年生產銷售綠化苗木香樟4 5 0 0 0株、桂花l 2 5 0 0株、原生茶花8000株、嫁接茶花l200株、柚子大苗l 500株。全年實現銷售收入1 05 5萬

7、元。123技術、設備、建筑物(主體工程) 1、主要技術及來源的可靠性、可得性 項目實施企業技術力量雄厚，有園藝方面的高級人才5人，中級園藝人才1 0人。并聘請了省林科院劉光正研究員、北京林業大學郭惠紅博士、華南農業大學奚如春教授、鄧曉梅教授為長年技術顧問，對綠化苗木的標準化種植有深入研究和豐富實踐經驗。 2、主要設備名稱、數量 主要設備：旋耕機l 0臺，抽水機1 0臺，噴藥車2輛，起苗機2 0臺，苗木挖穴機2 0臺，農用車1輛。 3、主要建筑物(主體工程)類型、面積或數量 主要建筑物：工作用房l 0 0 0平方米，灌溉水庫3 0畝，灌溉水井1 0口，供水管網l 0 0 00米，排水溝渠l 0

8、0 0 0米，農用道路2 0 0 0米，1 0 0千伏安供電設施1座，開墾整理土地l 0 0 0畝。 4、建設期限：一年13投資結構及資金來源 項目總投資8 3 5萬元，其中：建設投資6 7 5萬元，流動資金投資1 6 0萬元。建設投資中固定資產投資3 0 5萬元，無形資產投資3 3 5萬元，科技等其他投資35萬元。 資金來源：中央財政補貼資金1 8 0萬元，地方財政配套資金9 0萬元，企業自籌資金5 6 5萬元。14項目效益 1、經濟效益。項目實施后，可實現年銷售收入l 0 5 5萬元，生產期內年平均利潤總額34 33 7萬元，年平均所得稅8 58 4萬元，年平均凈利潤2 5 75 3萬元；

9、平均銷售利潤率2 44 1，稅后平均投資利潤率3 08 4。所得稅后財務凈現值1 02 77 2萬元，財務內部收益率2 49 5，靜態投資回收期年49 5年(含建設期l年)。 2、生態效益。項目是綠化苗木種植，不僅不會對生態環境造成不良影響，還將改善和促進項目地生態環境。項目建成實施后將有效地改善城市的生態和人居環境。 3、社會效益。項目通過雇用農業工人、收購籽播苗、-9當地苗木經紀人合作營銷等方式，可解決當地農村富余勞動力6 0 0人就業，每年直接帶動農戶4 0 0戶增收6 2 0萬元。項目綠化苗木標準化種植、科學化管理的技術示范，以及項目單位對當地農戶的技術培訓指導，可促進當地苗木花卉產業

10、的發展，間接帶動苗木基地3 0 0 0畝，帶動農民l 0 0 0人就業，帶動農戶4 0 06 0 0戶增收2 0 0 0萬元。15可行性研究報告編制依據 本報告編制依據是： 1、國家農業綜合開發辦公室印發的(2 0 09年國家農業綜合開發產業化經營項目申報指南 2、國家農業綜合開發辦公室印發的關于2 0 09年產業化經營種植養殖基礎項目實行財政補貼的意見 3、國家農業綜合開發辦公室印發的(2 0 09年國家農業綜合開發產業化經營項目可行性研究報告編寫參考大綱。 4、財政部印發的國家農業綜合開發資金和項目管理辦法。 5、省國民經濟和社會發展“十一五規劃及遠景目標綱要16綜合評價 1、項目建設的必

11、要性 本項目的建設符合國家農業產業政策和行業發展規劃，符合省創建花園城市、園林城市的要求，是項目地*縣重點發展的主導產業之一。項目實施標準化種植，有利于提升苗木種植的科技含量，有利于項目地做大做強花卉苗木種植主導產業，發展當地經濟；項目的實施，有利于引導當地農戶發展苗木種植，帶動農民致富；項目的實施，為市場提供優質的綠化苗木，有利于周邊縣市創建花園城市、園林城市，美化人民生活；項目的實施，有利益改善項目地生態環境。 2、項目建設的可行性 項目實施單位長期從事綠化苗木的科研、生產，聘請了一批園藝方面的專家教授長年提供技術咨詢指導，擁有雄厚的技術力量。在綠化苗木的標準化種植方面，有一整套科學的管理

12、方法。 項目實施后經濟效益良好，可實現年銷售收入l 05 5萬元，年均實現利潤34 337萬元，年均所得稅8 58 4萬，凈利潤2 5 75 3萬元，投資利潤率3 08 4。 項目產品市場前景良好。省提出要在全省開展創建花園城市、園林城市活動，今年又在全省實施造林綠化“一大四小”工程，為綠化苗木的銷售提供了廣闊的的市場空間。 3、風險評估 項目風險主要是極端天氣影響，如出現o8年的長時間低溫冰凍天氣，會對綠化苗木造成凍害。 4、帶動作用 項目實行標準化科學種植綠化苗木，有利于提升項目地花卉苗木產業的科技水平，促進當地籽播苗的生產，引導當地農戶發展綠化苗木產業，帶動農民致富。項目通過與當地苗木經

13、紀人的合作營銷，可促進當地苗木經紀服務業的發展。 5、制約因素及解決方案 項目投資較大，以某公司現有財務能力，資金是制約本項目實施的主要因素。為此，需國家給予資金支持。 6、結論與建議 本項目符合國家產業政策，為項目地重點發展的主導產業之一，對項目地的經濟社會發展具有重要意義。項目單位技術力量雄厚，管理科學，可保證項目的順利實施。項目經濟效益、社會效益良好。建議該項目立項，并盡快落實資金。同時，建議項目單位在實施時注意做好風險防范工作。第二章 背景及必要性21項目建設背景 國家農業綜合開發項目和資金管理辦法指出，多種經營項目要符合國家產業政策及本地區農業和農村經濟發展的整體規劃，具有資源和技術

14、優勢，產品銷售有保障，能夠推動農業產業化經營，促進農村經濟結構的調整和優化，項目輻射面廣，能夠帶動農民顯著增收的要求。 隨著城市化進程的加快，去年下半年，在全省開展創建花園城市、園林城市活動。省建設廳要求各級建設(規劃、房管、城管)行政主管部門從改善城市功能和提升城市形象入手，要以人為本，塑造城市特色魅力和可持續發展，搞好城市規劃和設計，使房屋建筑、道路布局、園林綠化、雕塑藝術與城市的自然環境、民俗風情、傳統文化、歷史古跡有機結合。同時要盡快疏散老城區過度密集的人口，改善老城區的人居環境；重視城市道路網絡的建設，加強老城區的道路改造，集中開展“城中村的專項治理，抓緊建設污水：垃圾處理設施；拓展

15、人口密集區綠地，加快城郊公園、生態農業觀賞園、經濟林和風景林的建設，形成良好的城市外圍生態圈。在這種大的發展環境下，園林綠化、花卉培育必將成為城市建設、居民生活不可缺少的點綴和添色，市場前景極為看好。 今年10月，省委、省政府召開動員大會，決定從今年起在全省實施造林綠化“一大四小工程。 “一大四小”工程中的“一大，是指2 0 1 0年全省森林覆蓋率達到6 3這個大目標；“四小”即抓好城市、鄉鎮、農村以及基礎設施、工業園區等四個方面的綠化工作。按照工程建設目標，到2 0 1 0年底，將完成人工造林l 5 0 0畝，全省設市城市、縣城建成區和鄉鎮所在地綠化覆蓋率分別達到4 0、35和l 5，全省高

16、速公路、鐵路、國省道、市縣級干道兩側和江河渠道沿岸的綠化率目標都要達到8 0以上，工業園區綠化覆蓋率超過35，全省新農村建設試點村、交通干線沿線可視范圍內鄉村全面綠化，確?！鞍滋觳灰姶迩f，晚上不見燈光”。 省林業廳苗木花卉產業規劃指出，省苗木花卉產業的培育發展以市場為導向，以品質為核心，以效益為目標，以調整、提高為重點，因地制宜，科學布局，明確重點，突出特色，不斷改良品種和提高產品質量，重視和加強優良野生花木品種的馴化和開發利用，促使花卉和園林樹種多樣化和優良化。重點發展觀賞楓香新品種、珍稀觀賞竹、名貴山茶、紅葉石楠、優良綠化用樟樹、紅花木繼木、金邊瑞香、虎舌紅、活竹根藝、紅豆杉等苗木花卉，加

17、快苗木花卉信息、物流等基礎設施建設，努力形成全省若干個各具特色、品種繁多的苗木花卉生產和物流中心。加強苗木花卉生產企業與工程造林、原料林建設、城市園林綠化等合作與重組，發展兩者一體化大型園林工程骨干企業。重點扶持2 0戶連片規模5 0 0 0畝以上的苗木花卉大戶。到2 01 0年，全省苗木花卉達到5 0萬畝，2 02 0年達到8 0萬畝。 省大力倡導綠化美化的政策導向，必將帶來巨大的綠化苗木花卉需求，為苗木花卉產業提供了廣闊的發展空間。雖然我省花卉苗木產業近年發展較快，截止2 0 0 3年3月，全省苗木花卉種植面積達l 56 2萬畝，銷售收入達74 1元，但是，我省苗木花卉業發展與周邊省份比較

18、仍相對滯后，市場所需綠化苗木大部分都是從湖南、浙江等省份調運，不僅提高了綠化費用，苗木花卉經過長途運輸，品質也明顯下降。 項目單位是一家專門從事綠化苗木科研、生產、銷售的專業企業，長期致力于綠化苗木種植、研究，有雄厚的技術力量。公司充分利用自身優勢，申報農業產業化項目，建設千畝綠化苗木基地，以此來不斷壯大企業實力，提升項目地綠化苗木種植的科技水平，做大做強當地花卉苗木主導產業。22項目建設的必要性 本項目的建設符合國家農業產業政策和行業發展規劃，符合項目地*縣及所在市某市的產業發展規劃。近年來，某市農業結構不斷優化，培育形成了無公害蔬菜、草食畜禽、特種水產、花卉苗木和特色果業等主導產業，是全國

19、商品糧、商品豬和全省肉牛生產基地。為發展苗木花卉生產，某市出臺了有關土地租賃、稅費減免、種苗調運、采伐辦證、放活經營、鼓勵招商等六大優惠措施。 近年來，項目地*縣政府十分重視苗木花卉產業的發展。當地政府為苗農精心服務，在苗木產業發展過程中，縣林業部門完成了由管理者向服務者的角色轉變，定期舉辦技術培訓班，發放苗木技術管理手冊，林業部門技術人員深入田間地頭到各苗圃指導苗農進行田間管理。同時，大力發展苗木經紀人隊伍，拓展銷售渠道。該縣七琴、桃溪等地涌現出了一批苗木經紀人，這些人很多既是苗農，又是經紀人，他們在銷售苗木的同時，也帶回了全國各地的苗木信息，并能夠根據市場行情，引導苗農種植香樟、茶花、杜英

20、等品位高檔、市場暢銷的綠化苗木。*縣山地資源豐富。2 0 0 5年全縣林改結束后，群眾的造林積極性持續高漲，由此帶動了綠化、林業苗木的迅猛發展并逐步形成該縣的一大新興產業，苗木花卉產業迅速興起，由原來的零星種植逐步走向專業化、規?；? 0 07年，該縣苗木種植面積達到3 0 0 0多畝，比2 0 06年翻了一番，種植專業戶有6 0 0余戶，苗木年產值達2 0 0 0多萬元。苗木產業正在成為該縣農民增收致富的新興產業。 顯然，苗木花卉雖是當地重點發展的主導產業，但規模仍然較小，科技含量不高，附加值低，經濟效益較差。本項目實施標準化種植苗木，有利于提升苗木種植的科技含量，提高苗木的產量和質量，從

21、而提高經濟效益，對培育壯大*縣苗木花卉這一優勢主導產業、促進苗木花卉產業化、發展當地經濟具有十分重要的意義。 項目每年需雇用農業工人2萬個工日，按每工日6 0元計算，可為當地農民增收1 2 0萬元；按平均每人一年工作2 0 0天計算，可解決當地富余農村勞力1 0 0人就業。 項目的采取標準化種植苗木，實行科學管理，對當地苗木花卉農戶具有示范作用，有利于引導當地農戶科學種植，提高經濟效益，從而帶動農民致富。項目的實施，還可直接帶動當地籽播苗的生產，增加農民收入。項目單位通過建立與當地苗木經紀人的合作營銷模式，將項目生產的苗木交由經紀人銷售，可促進當地苗木經紀服務業的發展。 項目的實施，可為市場提

22、供豐富、優質的綠化苗木，對周邊縣市乃至全省創建花園城市、園林城市，美化人民生活，具有重要作用。第三章 建設條件 31項目區概況311建設地點選擇 項目實施地選址某市*縣*鄉。*縣位于東經11515-11544，北緯2730-2758，地處省中部、贛江中游，是某市的“北大門”，東鄰*，南連*、*，西接*，北界*、*。全縣總面積l248平方公里。項目基地面積1 1 2 2畝，為丘陵地。土地權屬*縣*鄉，采取購買使用權方式獲得用地，目前已辦理林權證等土地使用權屬手續。312自然條件 *縣位于省中部、某市北部?？h境北部、西部以平原為主，東部、南部和中部以山地丘陵和低崗為主，全縣有耕地4 37萬畝，其中

23、水ltt 385萬畝，水面1 12 9萬畝。地理特征為“六山一水二分田，一分道路和莊園。 *縣自然資源豐富，素有“糧倉、桔鄉、林海、鹽田、藥邑、青銅王國”之美稱?？h境內有l 0條河流，流域面積ll 6 2平方公里，全縣有小(二)型以上水庫9 9座，礦產資源有金屬礦l 2種，非金屬礦10種。全縣林地面積ll 5萬畝，森林覆蓋率5 54，活立木蓄積量3 0 0萬立方米，珍貴樹種有銀杏、水杉、羅漢松等。*縣氣候條件優越，屬亞熱帶季風濕潤氣候，四季分明，雨量充沛，氣候溫和，日照豐富，無霜期長。年平均氣溫l 75，年降水量1 6 045mm，無霜期2 7 5天，年平均日照1 7 5 09小時，適合園林苗

24、木的生長發育。項目地現狀為丘陵地，土壤為花崗巖風化而成紅壤，土層深厚，地下水位低，不含鹽堿，為偏酸性沙質壤土，PH值5.5-6.5之間。無大的干旱和洪澇災害，無毀滅性災害天氣。313社會經濟狀況*縣總面積 1248平方公里，全縣轄 5 鎮 8 鄉 2 個直屬農林場、 135 個行政村、 9 個居委會。全縣人口近30 萬，其中城鎮人口 6.4 萬、農業人口 23.58 萬，各占總人口的 21.4% 和 78.6% ，其中農村勞動力 11.92 萬人，占農業總人口的 51% 。*縣圍繞著增強發展后勁、提升綜合實力，大力實施項目帶動戰略，以項目建設為總抓手，積極向上爭項目，向外引項目，向內上項目，扎

25、實地實施了一批重點項目建設，加速了工業化、城鎮化、農業現代化進程，為經濟社會持續發展提供了強力支撐，國民經濟快速發展。2007年實現GDP29.7億元，完成財政總收26393萬元。農業結構不斷優化，已建立了優質水稻商品糧、優質竹木商品材、大紅袍紅桔、商洲枳殼、三元雜交豬、中草藥草珊瑚和黃姜、大棚蔬菜八大生產基地，尤其以大紅袍紅桔和商洲枳殼為著稱。商洲枳殼，栽培歷史l 7 0 0余年，宋朝起，歷朝列為貢藥，明朝李時珍著的本草綱目列為正品名貴中藥。國家醫藥管理局已在三湖等鄉鎮建立了商洲枳殼為主品的1 0萬畝中藥材生產基地。 近年來，*縣將苗木花卉作為重點發展的主導產業之一，縣林業部門定期舉辦技術培

26、訓班，發放苗木技術管理手冊，技術人員深入田間地頭到各苗圃指導苗農進行田間管理。同時，大力發展苗木經紀人隊伍，拓展銷售渠道。在政府部門的大力扶持下，苗木花卉嚴業迅速興起，正在成為該縣農民增收致富的新興產業。314本行業及關聯產業發展現狀 項目實施地*縣政府，按照“傳統農業做強、特色農業做大的思路，不斷調整優化農業產業結構，已建立了優質水稻商品糧、優質竹木商品材、大紅袍紅桔、商洲枳殼、三元雜交豬、中草藥草珊瑚和黃姜、大棚蔬菜八大生產基地，并將苗木花卉作為重點發展的主導產業。該縣苗木花卉產業正迅速興起，由原來的零星種植逐步走向專業化、規?；? 0 07年，該縣苗木種植面積達到3 0 0 0多畝，種

27、植專業戶有6 0 0余戶，苗木年產值達2 0 0 0多萬元。苗木產業正在成為該縣農民增收致富的新興產業。3. 2項目建設條件優劣勢分析321政策、資源、市場、科技、基礎設施條件等 1、政策環境 省委、省政府提出要把加快農業產業結構調整，推動農村經濟發展，帶動廣大農民脫貧致富作為“三農”工作的一項基本政策。發展綠化苗木業，對改變農業產業結構、推動農村經濟發展具有積極作用。 項目實施地*縣投資政策優惠，投資環境優越。為發展苗木花卉生產，某市及*縣出臺了有關土地租賃、稅費減免、種苗調運、采伐辦證、放活經營、鼓勵招商等六大優惠措施。 2、資源優勢 *縣氣候條件優越，土壤肥沃，有豐富的樹種、藥材資源，森

28、林覆蓋率達5 54。苗木花卉發展迅猛，全區已有花卉苗木面積3000多畝，為項目的實施提供了豐富的資源。 3、市場優勢 省在全省開展創建花園城市、園林城市活動和“一大四小”造林綠化工程，市場前景良好。項目地*縣有一支長期經營苗木業務的經紀人隊伍，銷售渠道廣闊，信息靈通。項目苗木實行標準化種植，科學化管理，品種豐富，質量優異。項目地位置優越，南距某市9 0公里，北距省會*市l 0 0公里；交通便利，京九鐵路、l 05國道、贛江水道呈“川”字型縱貫縣境南北，贛粵高速穿境而過。產品市場前景良好。 4、科技優勢 項目實施單位長期從事綠化苗木的科研、生產，聘請了一批園藝方面的專家教授長年提供技術咨詢指導，

29、擁有雄厚的技術力量。在綠化苗木的標準化種植方面，有一整套科學的管理方法。 5、基礎設施條件 *縣區位條件優越，基礎設施完善?？h境內外交通便利，京九鐵路、l 05國道、贛江水道呈“川字型縱貫縣境南北，京九鐵路在*縣境內里程4 21 6公里，在大洋洲設有貨站，在縣城南l公里設有三級客站。l 0 5國道在境內里程為3 64 2公里，贛江河道常年可航行3 0 0噸級貨輪，洪水期間可通行5 0 0噸級貨輪。境內有4個1 62 0 0噸級泊位碼頭。全縣境內現有公路1 4 8條，總里程8 2 36公里，公路密度達06 6公里平方公里。隨著*贛江大橋及其贛粵高速公里連接線工程和新干至撫州樂安公路的建成通車，全

30、縣形成南北暢通，東西相連，完善便捷的“十字架型對外交通網絡。水力電力充足，境內有華東大電網l l 0KV輸變電站3座，可保證全縣工農業生產和生活用電。郵電通訊已形成了以程控數字化、光纜傳輸、移動電話為主的現代化通訊網絡。322主要障礙因素及解決方案 本項目準備充分，論證全面，項目單位是專門從事綠化苗木的科研、生產企業，技術力量雄厚，管理方法科學，項目地自然條件優越，本項目實施不存在障礙問題。第四章 市場分析與銷售方案41市場分析411項目產品市場供求現狀及前景分析 我國加入WT0后，經濟溶入全球一體化，我國勞動生產率低下的糧、棉、油等農業產業將處于劣勢，而技術型的苗木、花卉等產業，由于國內勞動

31、力資源低廉，國內市場廣闊，在國際市場競爭中具有較強的競爭力。同時，隨著人們生活水平的提高，居住條件的改善，園林城市建設步伐的加快，環保意識的增強，給園林苗木產業帶來了無限生機。該產品在市場滯銷之時，仍可通過對園林苗木的培育A-k，增加樹齡等方式，使價值倍增，在市場好轉時賣出更好的價格，因此該項目市場風險小。 近年來，我國苗木花卉業發展迅速。據統計，全國苗木花卉企業已達1萬多家，建立各種信息網站l 5 0多家。2 0 06年全國育苗面積達l 0 0 0多萬畝，年產苗木花卉3 0 0億株，優質苗木花卉產品供不應求。目前，我省苗木花卉業發展相對滯后，截止2 0 0 3年3月，全省苗木花卉種植面積達l

32、 56 2萬畝，銷售收入達74 1元。隨著城市化進程的加快，綠化苗木市場需求的加大，本省綠化苗木大部分都只能從湖南、浙江等周邊省份調運。 *年*月，省在全省開展創建花園城市、園林城市活動，今年10月，又提出在全省開展造林綠化“一大四小”工程。吳新雄省長在動員大會上指出，要突出抓好設區市中心城區、縣城、鄉鎮政府所在地的造林綠化。推進城鎮化建設，不僅要在空間上把城鎮做大，更重要的是在內涵上把城鎮做強、做優、做美，努力建設成經濟文明與生態文明、精神文明高度和諧統一的組團式山水城、園林城、生態城、現代文明城。要結合造林綠化“一大四小”工程，將森林引入城鎮，將花園建在街頭，努力形成富有生機和活力的城鎮綠

33、化體系，為城鎮居民營造人與環境和諧、協調、統一的“美的空間、人的樂園”。力爭到2 01 0年，全省設區市中心城區綠化覆蓋率達到40，綠地率達到36，人均公園綠地面積達到l 0平方米；全省縣城建成區綠化覆蓋率達到35，綠地率達到30，人均公園綠地面積達到1 0平方米；全省鄉鎮所在地綠化覆蓋率達到l 5，綠地率達到10。到2012年，綠化覆蓋率和綠化質量穩步提高，基本建立起多樹種合理搭配、多層次綠化美化、管理科學的城市綠地系統，同時，全省鄉鎮所在地綠化覆蓋率達到20，綠地率達到1 5。這都給園林、苗木產業提供了廣闊的消費市場。412項目產品的市場競爭優勢分析 1、技術優勢 某公司專門從事綠化苗木的

34、科研、生產，聘請了大專院校和科研院所的多名園藝專家擔任技術顧問，技術力量雄厚。對綠化苗木實行標準化種植、科學化管理，品種豐富，外形美觀，成活率高。 2、成本、價格優勢 項目綠化苗木實行規模化、標準化種植，科學化管理，統一施肥、噴藥，采取節水措施灌溉，苗木成活率高，大大降低了成本；另外，項目基地地理位置優越，地處*市與某市中段，交通便利，運程較短，運輸成查較低。因成本降低，產品市場售價比同類產品低1 5以上，具有極強的競爭力。 3、市場優勢 項目單位長期從事綠化苗木的種植，有廣泛的銷售渠道，并與浙江省湖州園林綠化有限公司、浙江福臨花木有限公司等省內外多家大型綠化企業建立了固定的合作關系。項目地*

35、縣有一支長年從事苗木花卉銷售的經紀人隊伍。因此，項目種植的綠化苗木市場銷售優勢明顯。 4、企業信譽優勢 某公司總經理劉云教授是一位學者型企業家，十分重視企業信譽和社會形象。某公司奉行客戶至上的理念，在幾年來的經營中得到客戶廣泛的好評，建立了良好的企業信譽。42營銷策略、方案、模式 1、品質營銷 現代市場營銷是品質營銷時代，消費者的購買行為對產品品質的信任度、認可度有相當大的聯系。品質建設，既能保證產品銷售，又可為企業長期扎實地占有市場打下基礎。而目前大多數從事綠化苗木生產的企業都不重視產品品質管理。某公司依托技術優勢，著力實施產品品管理，力求以產品品質取勝，將某綠化苗木打造成及周邊省份的知名品

36、牌。 2、合作營銷 項目單位將充分發揮當地苗木經紀人的銷售優勢，建立與苗木經紀人的合作營銷模式。邀請經紀人參觀種植基地、培訓綠化苗木植、運輸、管理技術，讓經紀人科學營銷。另外，項目單位將進步筑固與浙江省湖州園林綠化有限公司、浙江福臨花木有限公司大型綠化企業的合作關系，簽訂合作協議，確保項目苗木的銷售。 3、工程營銷 項目單位在實施合作營銷的同時，將積極開展自銷。自銷主要針對工程項目，特別是城市廣場、道路、公園以及工業園區、住區、行政事業單位建設項目。為此，項目單位將建立專門的工程售隊伍，及時了解工程綠化信息，積極參與工程綠化招標。4. 3市場風險分析31項目產品市場風險因素分析 項目產品為綠化

37、苗木，市場風險主要來自需求下降、產品過剩和價格下跌。隨著全球金融危機對我國經濟影響的加深，新開工住宅區、商業區出現下降，對綠化苗木的需求會有所下降，競爭將更加激烈。432防范和降低風險的對策 為防范和降低市場風險，一是積極拓展新的銷路，隨著國家刺激經濟政策的實施，一大批鐵路、公路等基礎設施開始實施，項目單位將把銷售市場轉到公路等基礎設施的綠化上來。二是加大科技投入，加強管理，降低產品成本。第五章 建設方案51產品方案和建設規模 本項目產品為：綠化苗木。具體包括：香樟、桂花、原生茶花、嫁接茶花、柚子大苗。 本項目建設規模為：建設1 08 0畝綠化苗木種植基地，其中：種植香樟6 0 0畝，種植桂花

38、2 5 0畝，種植原生茶花l 2 0畝，種植嫁接茶花8 0畝，種植柚子大苗3 0畝。詳細情況見下表：表51 種植規模明細表 種植項目 規格種植面積(畝)種植密度(株畝)總數量 (株) 生產 周期 備注 香樟 3cm 300 200 60000 4年 按locm標準 出售 香樟 5cm 300 200 60000 2年 按locm標準 出售 桂花 桿徑 2-3cm 250 200 50000 4年 按o locm標準 出售 原生茶花 HS0P40 120 200 24000 2-4笠按l30cm標 準出售 嫁接茶花 810cm 80 60 4800 35年 柚子大苗 1315cm 30 100

39、3000 2年 合計 108052建設規劃和布局 本項目購地1 1 2 2畝，其中綠化苗木種植用地l 08 0畝，修建灌溉水庫3 0畝，生產辦公生活用地l 2畝。規劃建設五個功能區： 1、香樟園區6 0 0畝，其中種植3cm香樟3 0 0畝，5 cm香樟3 0 0畝。 2、桂花園區2 5 0畝。 3、茶花園區2 0 0畝，其中種植原生茶花l 2 0畝，嫁接茶花8 0畝。 4、柚子園區3 0畝，種植柚子大苗。 5、生產辦公生活區l 2畝，建設l 0 0 0平方米工作生活用房。53建設標準和產品標準 項目建設內容嚴格按批準的設計方案和要求進行施工，并嚴格執行國家和行業的有關規定標準建設。54工藝(

40、技術)方案541香樟移栽的技術方案 香樟大樹的樹冠呈廣卵形，四季常綠，冠大蔭濃，病蟲害少，廣泛用于城市道路、庭院、小區綠化，是城市綠化的優良樹種。香樟大樹移栽的最佳時間為萌芽期，即清明前后l 01 5天。 1、植前根部噴施01萘乙酸或生根粉，以促進新根生長。 2、傷口修復、防止腐爛，可用01萘乙酸和羊毛酯混合物涂抹傷口。 3、樹穴底部施腐熟有機肥，穴內換疏松的土壤，以補充養分。 4、種植時寧淺勿深，根據地下水位的情況，以土球露地表1214為宜，過深則易爛根。 5、灌水、覆膜。應用細土使與土球貼實，澆大水，然后在根部地表覆膜，防止水分的蒸發或過多的水分滲入根部，造成爛根。 6、繞干、纏膜。用草繩

41、進行繞干，然后澆濕、澆透，再用薄膜繞干，這樣既可保持樹干濕潤，又可防止樹干水分蒸發和太陽灼傷樹皮。但切忌草繩腐爛而燒傷樹皮。 7、樹冠噴霧，補充葉面水分。對帶冠的大樹，可在樹冠頂安裝噴淋裝置，晴天進行葉面噴霧。 8、搭遮光棚，對帶冠移栽的大樹，考慮到葉面水分蒸發量過大，搭遮光棚，降低光照強度，從而減少水分的蒸發。 9、葉面施肥，補充根部養分。待新葉萌發革質化后用01濃度尿素進行葉面噴施，以補充根部養分的不足，同時有利于新葉的生長。但切忌秋天噴施。 1 0、整形修剪。待新枝萌發后，進行整形修剪，剪除弱枝、保留粗壯枝、培育新枝，對于樹干上萌發的不定芽要即時抹除。542桂花種植技術方案 桂花為木犀科

42、木犀屬常綠喬木，又稱木犀巖桂、金粟、九里香等，是現代城市綠化最珍貴的花木之一。桂花的品種較多，主要有金桂、銀桂、丹桂和四季桂等。 1、桂花的扦插繁殖方法： (1)扦插時間：可在3月初至4月中旬選l年生春梢進行扦插，這是最佳扦插時間。也可在6月下旬至8月下旬選當年生的半熟枝進行帶踵扦插，但它對溫濕度的控制要求高。 (2)插穗的剪取與處理：從中幼齡樹上選擇樹體中上部、外圍的健壯、飽滿、無病蟲害的枝條作插穗。將枝條剪成1 01 2厘米長，除去下部葉片，只留上部34片葉。有條件的再將插穗放入百萬分之五十至一百的GGR6號溶液中浸051小時，對插條生根大有好處。 (3)插壤準備：用微酸性、疏松、通氣、保

43、水力好的土壤作扦插基質。扦插前用多菌靈、五氯硝基苯等藥物對插壤消毒殺菌。 (4)插后管理：主要是控制溫度和濕度，這是扦插能否生根成活的關鍵。最佳生根地溫為2 52 8，最佳相對濕度應保持在8 5以上。可采用遮陽、拱塑料棚、灑水、通風等辦法控制。其次要注意防霉，因高溫高濕易生霉菌，每周可交替使用多菌靈、甲基托布津噴灑殺菌。 2、桂花的栽培管理： (1)整地。選擇光照充足、土層深厚、富含腐殖質、通透性強、排灌方便的微酸性(PH值為5065)沙性壤土作培植圃地。在移植的上年秋、冬季，先將圃地全墾一次，并按株行距為1米x l5米(2年后待其長粗長高時，每隔一株移走一株，使行株距變為2米xl5米)、栽植

44、穴為04米x 04米x 04米的規格挖好穴。每穴施入腐熟性平的農家肥(豬糞、牛屎)23公斤、磷肥05公斤作基肥。將基肥與表面壤土拌勻，填入穴內。肥料經冬雪春雨侵蝕發酵后，易被樹苗吸收。 (2)移栽。在樹液尚未流動或剛剛流動時移栽最好，一般在2月上旬至3月上旬進行。取苗時，盡可能做到多留根、少傷根。取苗后要盡快栽植，需從外地調苗的，要注意保濕，以防苗木脫水。栽好后要將土壓實，澆一次透水，使苗木的根系與土壤密接。 (3)水肥管理。移栽后，如遇大雨使圃地積水，要挖溝排水。遇干旱，要澆水抗旱。除施足基肥外，每年還要施3次肥，即在3月下旬每株施速效氮肥01-03公斤，促使其長高和多發嫩梢；7月每株施速效

45、磷鉀肥01-03公斤，以提高其抗旱能力；l 0月每株施有機肥3公斤，以提高其抗寒能力，為越冬作準備。 (4)修剪整形。桂花萌發力強，有自然形成灌叢的特性。它每年在春、秋季抽梢二次，如不及時修剪抹芽，很難培育出高植株，并易形成上部枝條密集、下部枝條稀少的上強下弱現象。修剪時除因樹勢、枝勢生長不好的應短截外，一般以疏枝為主，只對過密的外圍枝進行適當疏除，并剪除徒長枝和病蟲枝，以改善植株通風透光條件。要及時抹除樹干基部發出的萌蘗枝，以免消耗樹木內的養分和擾亂樹形。 (5)松土除草。在春、秋季，結合施肥分別中耕一次，以改善土壤結構。越冬前壘蔸一次，并對樹干涂白一次，可增強抗寒能力。每年除草2-3次，以

46、免雜草與苗木爭水、爭肥、爭光照。 (6)防治病蟲。桂花的病蟲害較少，主要有炭疽病、葉斑病、紅蜘蛛和蠣盾蚧等，可用波爾多波、石硫合劑、退菌特、甲基托布津、敵敵畏、三氯殺螨醇等藥劑進行防治。543茶花種植技術方案 茶花是世界名花，也是中國十大名花之一，廣受人民群眾的喜愛。 1、茶花的播種繁殖法： (1)種子采收與貯藏：秋季待果實稍有開裂時立即采收，置于室內陰涼通風處晾干，待果實自然開裂后取出種子。采種后需立即播種，也可層積砂藏處理。將細砂用清水洗凈消毒后，將種子與細砂分層鋪放到適當的容器中，上層蓋厚5 cm的細砂，然后將容器埋人土中，經常檢查防止霉爛和鼠害。 (2)種子處理：茶花種皮堅硬，需經處理

47、后，才能使種子萌發迅速整齊。可采用以下方法處理：一是用利刀將種皮刻傷；二是用405 0。C的溫水浸種半小時，再用清水于2 02 5下浸泡56天，取底層種子作為播種用種；三是用l 0 0 u 9g的赤霉素溶液浸泡一晝夜。 (3)播種：種子量大時，可用苗床條播，做寬lm、長自定的苗床條播行距l 52 0cm，將種子芽眼向下，放入深50m的溝內，株距l20m，播后灌透水一次。種子量少時可用盆播，將種子播于盆中，覆土厚度05一l cm，用噴壺輕輕噴透水。 (4)播后管理：播后，可用塑料薄膜或玻璃，蓋住苗床、花盆，以保持濕度，保持溫度l 82 5，并給予充足的光照(避免強光直射)，每天適當通風換氣，及時

48、清除雜草，防治地下害蟲，發生霉菌時，可用0一的高錳酸鉀噴霧消毒。l個月左右開始發芽，幼苗長至34片葉時移栽上盆，選71 0cm口徑的盆，一盆一株，置陰涼通風處，用噴壺噴透水，一周左右定根后，逐漸增強光照，并施一次稀薄液肥。 2、茶花的嫁接繁殖法 嫁接繁殖適用于扦插和壓條生根不良或生根慢地品種或更換新品種。山茶亦選山茶(單瓣品種)、油茶或茶梅作砧木，嫁接方法有枝接和芽接。 (1)枝接：可采用靠接法和劈接法，但劈接法成活率較靠接法低。 靠接可用軟枝靠接、硬枝靠接。軟枝靠接一般于新枝尚未半木質化時進行，選取認定品種的新枝為接穗，選前一年扦插成活，當年春天長出新枝的苗木作砧木，砧木與接穗的粗細要接近，

49、將砧木和接穗靠在一起，擺正位置，調整高度，必要時要加下墊物，選準枝條后，分別在接穗和砧木的光滑部位，豎直切削l53cm長的等長切口，寬度相近，深達木質部，然后將兩切口吻合，使形成層對齊，用塑料條縛扎牢固。接后加強管理，注意砧木和接穗的盆土要保持濕潤，防止過于干旱，注意防止大風吹襲，避免吹斷枝條。硬枝靠接全年都可進行，但以56月最為適宜，靠接方法及管理同軟枝靠接法。 劈接選生長健壯，無病蟲害，23年生的植株作砧木。選生長健壯，無病蟲害，日照充足半木質化或1年生木質化的枝條作接穗。砧木可從基部離地面57 cm的高度平剪，在砧木中部用嫁接刀縱劈一刀，深23cm。將接穗下部枝葉剪除，留上部枝葉和芽，基

50、部削成楔形，深達木質部，長度與砧木切口一致。削好后將接穗插入砧木切口內，使形成層對齊，并用塑料條綁扎牢固。為提高觀賞價值，接穗可同時選幾個不同品種，用砧木高接，在砧木枝條上進行劈接。 (2)芽接：在茶花的生長季節均可進行，但以57月上旬最佳。一般用“T字形芽接法嫁接。選取接穗后，在芽上方05cm處橫切一刀，在左右縱切一刀，深達木質部，輕輕剝下接穗，呈盾形，接穗要留下葉柄。在砧木枝條適當部位，先橫切一刀，然后縱切一刀，呈T字形，然后將芽嵌入切口內，對準皮層，用塑料條綁扎牢固。544柚子大苗種植技術方案 柚樹喜溫暖、潮濕，需肥水，要求土層深厚肥沃，柚樹要特別注意栽在土壤較為肥厚、水分較充足的土地上

51、或水源條件好的地方。 1、柚子大苗的栽植技術 (1)定植時間。一般以春秋雨季為宜。春季2月底至4月下旬；秋季9月中旬至l o月中旬。有條件的，其它季節也可定植，但不宜在冬季低溫和夏季伏旱條件下定植。 (2)定植密度。株行距44米或45米，一般畝栽4 0株左右，也可矮化密植，畝栽5 0一6 0株。 (3)定植方法 定植前挖1米見方的大坑，施足大量有機肥和適量磷肥做底肥，并回土高出地面2 03 0厘米。 定植時將苗木輕輕放于穴中，以松碎細土栽植，用手把根團周圍細泥壓實，嫁接口露出地面。 定植后理好窩盤高出地面2 0厘米，灌足定根水。 (4)土壤耕作 深翻擴穴，熟化土壤。深翻改土，熟化土壤必須從建園

52、開始，逐年擴大。幼樹可在植穴外圍挖環形溝，分年深耕。成年柚園可在樹冠夕l-la進行條溝狀深耕，深、寬約05一O7米，分層埋施綠肥等有機肥和無機肥，可以隔年、隔行或每株每年輪換位置深翻。 大種綠肥，用地養地。大種綠肥覆蓋地面，夏季可防止沖刷，降低土溫，增加空氣濕度和抑制雜草，同時可以增加土壤有機質，提高土壤肥力。如果間種豆科、蔬菜等，還可增加早期效益，其莖桿、殘枝敗葉覆蓋并翻入土中，增加土壤有機質。 中耕培土。中耕時結合除草，一般每年中耕34次，即在冬季采果后，夏季或秋季，結合播種、間作各中耕一次。中耕深度l 0-1 5厘米(結合間作播種，宜適當加深)，愈近樹干愈淺，以免損傷大根，培土宜在干旱季

53、節來臨前或冬天采果后進行。在緩坡地帶，34年培土一次，在坡度大、沖刷嚴重的地方，隔年培土一次。 (5)施肥。幼樹樹小，根幼嫩，宜勤施薄施，一年可施56次，對結果樹一般要施4次肥，即還陽肥、催芽肥、穩果肥和壯果肥。 還陽肥(基肥)：在采果前后施，其施肥量占全年施肥量的一半，應施大量的綠肥、堆肥、圈糞、餅肥等遲效肥，并配合施速效氮肥和磷肥。 催芽肥(花前肥)：一般在23月進行，這次肥應以速效氮肥為主，主要施用人畜糞，適當結合施用尿素。 穩果肥：在6月落果前半個月施速效氮肥和磷肥，可施用腐熟人畜糞，噴施過磷酸鈣1浸出液。6月中-F a9再施用壯果肥，施速效性氮肥和磷鉀肥。 (6)灌溉與排水。柚樹周年

54、常綠，枝梢年生長量大，掛果期長，葉大果大，對水分的要求高。栽培柚樹必須通過灌溉來保證其水分要求，進行灌溉時要根據柚樹各個物候期對水分的需要與當時干旱情況而定?？偟膩碚f，其全年的生長發育過程都需要適量的水分，特別是春芽萌發和開花期、果實生長盛期最為敏感，合江有春早伏旱，這時必須進行灌溉。 地勢較低，地下水位高的地方或雨季注意排水，在雨季來臨前或暴雨季節應隨時檢查柚園排水系統，及時修整疏導，做到排水暢通無陰。 (7)整形修剪。柚樹樹勢強盛，樹體高大，幼齡期在肥水充足條件下，頂端優勢強，枝梢生長直立，容易形成主干明顯樹形，新梢多而強盛，結果后枝條因果重而下垂，枝條向下彎曲，致樹形成傘狀，光照不易透入

55、樹冠內部而枝衰果小，柚樹的結果母枝大部分都在樹冠內部，為二年生的無葉枝。 (8)病蟲害防治。危害柚樹的病蟲害較多，常見的有螨類、蚧類、潛葉蛾類、炭疽病等，防治上應根據各種病蟲的發生特點，結合噴藥防治。 花前2月底到4月上旬，連續噴藥2次，以防治螨類為主，同時結合防治其它害蟲，使用農藥：殺蟲劑+殺螨劑+殺菌劑。 謝花后的幼果期5月中旬至6月下旬，連續噴藥2次，以防治蚧類為主，同時結合防治其它害蟲，使用農藥：殺蟲劑+殺菌劑。 秋季7月中旬至9月上旬，連續噴藥34次，以防治潛葉蛾為主，兼治鳳蝶、炭疽病等，使用農藥：殺蟲劑+殺菌劑。 9月中旬至l 0上旬是螨類危害的第二個高峰，應噴藥12次殺螨，同時兼

56、治其它病蟲害，使用農藥：殺蟲劑+殺螨劑+殺菌劑。545物料消耗定額及平衡分析 本報告項目物料消耗定額及平衡分析按每畝產品為單位進，對種苗年耗量，則按生產周期平均計算年均耗量，具體分析見下表：表5-2 物料消費定額分析序號 項目單位消耗定額生產周期 年均耗量 3cm香樟 田 4年 1種苗 株 200 15000 2化肥 斤 200 60000 3農藥 斤 5 1500 4電 度 2 600 5cm香樟 田 2年 1種苗 株 200 15000 2化肥 斤 200 60000 ， 3農藥 斤 5 1500 4電 度 2 600 桂花 田 4年 1種苗 株 200 12500 2化肥 斤 200 5

57、0000 3農藥 斤 5 1250 4電 度 2 500 四 原生茶花 田 24年 1種苗 株 200 8000 2化肥 斤 200 24000 3農藥 斤 5 600 4電 度 2 240 五嫁接茶花 - 35 1種苗 株 60 1200 2化肥 斤 200 16000 3農藥 斤 5 400 5電 度 2 160 L 、柚子大苗 2年 1種苗 株 100 1500 2化肥 斤 200 6000 3農藥 斤 5 150 5電 度 2 6055設備方案551設備選型 本項目設備較為簡單，選型為農業通用設備。但在選型時要按照高效低耗原則，選擇國內先進的設備。552設備清單 設備明細清單見下表：表

58、53 設備清單表 序號 設備名稱規格型號 數量 單價(元) 投資額(萬元) 1 旋耕機 10臺 12000 12 2 抽水機 10臺 4000 4 3 噴藥車 WL-45B 2輛 20000 4 4 起苗機 20臺 4000 8 5苗木挖穴機20臺 3000 6 6 農用車 1輛 10000 1 1 合計 35553設備來源 項目設備為農業通用設備，無特別要求，來源為市場采購。56建筑方案561建筑物、輔助工程、其它工程 因本項目屬農業種植，建筑物較少。建設工程除新建生產辦公生活用房外，主要是土地整理、修建水庫、修建排灌設施等，具體內容如下表：表5-4 主要建筑物明細表 序號 工程名稱 建設性

59、質(新建改建)建設數量單位造價 (元) 投資額 (萬元) 1 主體工程 190 1.1 工作用房 新建1000平方米 400 40 1.2 土地開墾整理 新建 1000畝 500 50 1.3 修建灌溉水庫 新建 30畝 10000 30 1.4 灌溉水井 新建 10口 10000 10 1.5 供水管網 新建 10000米 20 20 1.6 排水溝渠 新建 10000米 40 40 2 輔助工程 80 2.1 農用道路 新建 2000米 150 30 2.2 供電設施 新建 50 4 合計 27057節能減排措施 建設項目節約能源、減少污染是一個綜合性的問題，建設項目及產品選擇應符合國家能

60、源政策和節能要求，應加強生產管理，減少能源浪費，減少污染物排放。 本項目建設嚴格執行有關建筑節能設計標準，屋面、墻體采取保溫隔熱措施，降低單位建筑面積的能耗。設備選型采用高效節能設備。加強灌溉用水管理，采用優質供水管材，節約水資源。58實施進度安排 2 0 08年1 1到1 2月進行項目可行性論證，編制可行性研究報告。2 0 09年3月采購設備，4月到2 01 0年1月，進行土地整理等土建工程建設，2 01 0年2至3月進行苗木種植。具體進度如下表：表55 項目實施進度表 2009焦 2010年序號 工作階段 3 4 5 6 7 8 9 lO 1 1 12 1 2 3 l 設備采購 2 土建工

61、程 3 苗木種植 第六章 環境影響評價 -61環境影響 本項目選址某市*縣，場址為未開發利用的荒山、荒坡。項目建設成綠化苗木種植基地，為生態型產業化農業項目，不會產生廢棄物、污(糞)水等污染環境的物質。綠化苗木對生態環境具有較好的促進和改善作用，不會造成不良影響。但綠化苗木涉及病蟲防治、化肥農藥，處置不當也可能對環境造成不良影響。62環境保護與治理措施 為避免項目建設對環境造成不良影響，按照中華人民共和國環境保護法、省建設項目環境保護條例、植物檢疫條例、中華人民共和國種子法和有關建設項目的環境保護規定，項目采取以下環境保護措施： 1、嚴格植物檢疫制度，有害生物的防治原則上以生物防治為主，盡量少

62、用或施用低毒、殘留期短的農藥，以不引起環境污染和人畜中毒為原則。 2、項目提倡施用有機肥和埋青作業，盡量減少使用化肥，以減少對土壤的不利影響。 3、項目建設過程中產生的廢棄物及時回收、妥善處置，避免對環境造成負面影響。 4、項目土建過程中，盡量減少噪音和破土，盡量避開雨季施工，減輕水土流失。63評價與審批 本項目為農業綜合開發綠化苗木種植產業化項目，綠化、生態、環保是其主要特點，種植經營過程不會產生廢水、廢氣、廢渣等排放物，基地建成后，可提高項目地綠化率，有利于改善周邊生態環境。同時，基地種植經營的是為城市綠化所需的優質苗木產品，對環境具有良好的改善作用。 經項目單位向當地環境保護部門咨詢，根

63、據國家有關法律法規，本項目不需進行環境影響評價及審批。 第七章 項目組織與管理71組織機構與職能劃分 1、項目建設階段組織機構 某公司高度重視本項目的建設，把本項目的建設視為公司發展強盛的標志。公司專門成立了以總經理劉云為組長的項目建設領導小組，下設項目部，具體負責本項目的建設實施。 2、項目竣工后的組織機構設置 某公司實行現代企業制度，實行董事會領導下的總經理負責制。項目竣工后，某公司將設立種植基地管理部，負責日常具體生產管理?；孛缒句N售由公司綠化部負責。72勞動定員 本公司采取每周五日工作制，每天工作8小時，一年工作日為2 5 1天。固定員工按月計發工資，臨時聘用員工按工作日或完成工作量

64、計發工資。 本項目需新增固定員工2 0名，其中園藝技術人員5人，管理人員4人，生產工人ll人，需聘用臨時農業生產工人2萬個工日。73經營管理措施 1、工程管理 項目建設工管理由總經理劉云全面負責，項目部負責具體實施，確保工程建設按時高質量圓滿完成。 2、生產管理 項目建成后，設立種植基地管理部，負責日常具體生產管理。公司聘請農業、林業、園藝方面的專家教授進行種植、施肥、防病等技術指導，確保苗木生產質量。 3、財務管理 種植基地財務由公司統一管理，實行報帳制。公司建立備用金制度，撥付種植基地一定金額的備用金，日常支出在備用金中支付，定期憑有關票據到公司報銷。 4、營銷管理 基地苗木銷售由公司負責

65、。公司成立銷售部，通過公司自銷、與合作的大型綠化企業及當地苗木經紀人的合作營銷，確?；孛缒镜氖袌鲣N售。74技術培訓 建立健全公司的“內訓制度。由園藝專家和園藝技術人員定期對員工進行技術培訓，每年撥出部分資金作為員工培訓基金，鼓勵員工學習技術和操作技能，對送入研究所、大學學習的短期培訓技術人員，所有費用由公司實行統一報銷；對有突出貢獻者增加一級工資，對經兩次培訓不合格者予以辭退。 對基地合作社農戶的技術培訓。公司成立技術服務小組，聘請行業專家當顧問，劃定技術服務員服務區域，定員、定對象、定期負責上門服務，指導合作社農戶做好防疫治病、檢驗檢疫、科學培植、合理施肥，與公司簽訂技術服務、生產質量責任

66、狀。75勞動安全、衛生與消防 1、制定各工作崗位安全操作規程，加強勞動安全教育，認真做好勞動安全保護，及時發放勞保用品，確保職工的安全與衛生。2、健全和完善組紹機構，檢查、監督系統的安全衛生設施，生產場所工作環境以及勞動安全制度的貫徹執行，加強勞動安全教育，從組織上保證勞動安全，職工醫療借助社會醫療機構解決。 3、作好防火、防雷工作。本項目為綠化苗木，在秋冬干燥季節，較容易引發火災。雷電也可能引起火災。教育員工在基地切莫亂扔煙頭，注意用火安全。構筑物設置避雷裝置，形成可靠的防雷網。 第八章 投資估算與資金來源81投資估算依據 1、國家發改委、建設部發布的建設項目經濟評價方法與參數。 2、土建工

67、程費采用單位建筑工程投資估算法，工程建設其他費用按各項費用科目的費率或取費標準估算。 3、工程建設取費標準參照省建筑工程預算定額。 4、設備價格按照廠家報價或市場價格估算，本項目所用設備不需安裝，所以不估算設備安裝費。82投資估算821總投資 本項目建設總投資估算為8 3 5萬元，其中：建設投資6 7 5萬元，流動資金投資l60萬元。(詳見附表2：建設投資估算表，附表3：流動資金估算表)8211建設投資 項目建設投資6 7 5萬元，其中固定資產投資3 05萬元，占4 51 8，包括：土建工程投資2 7 0萬元，占4 0，設備購置35萬元，占51 9；無形資產投資3 3 5萬元，占4 96 3，

68、主要是購買土地1 1 2 2畝；其他投資3 5萬元，占51 9，包括科技投資l 0萬元，規劃設計費5萬元，基本預備費和漲價預備費1 5萬元，前期工作費5萬元。(詳見附表2：建設投資估算表，附表2-1：土建工程投資明細表，附表22：設備投資明細表，附表2-3：科技投資明細表)8212流動資金 本項目流動資金估算采用分項估算法。經估算流動資金總額為1 6 0萬元。計劃在第二年投放1 01萬元，第三年投放5 9萬元。 (詳見附表3：流動資金估算表)8213其他83資金來源 項目投資總額8 3 5萬元，其中用于建設投資6 7 5萬元，流動資金投資1 6 0萬元，資金來源如下：831中央財政資金 申請中

69、央財政補貼資金l80萬元，占總投資2156。832地方財政配套資金 地方財政配套資金90萬元，占總投資1 07 8。項目所在地市、縣近年經濟發展良好，財政收入增長較快，苗木生產種植是項目所在地*縣政府今后重點發展的主導產業，財政配套資金能落實到位。833自籌資金及來源 企業自籌資金5 6 5萬元，占總投資6 76 6。自籌資金主要來源于企業歷年實現的未分配利潤及股東增資。項目單位財務狀況良好，經濟實力較強，公司股東資金籌措能力較強，企業自籌資金有保障。834銀行貸款及籌措 本項目不申請銀行貸款。835其他84資金使用和管理841財政資金使用和管理 本項目申請財政補貼資金2 7 0萬元，其中中央

70、財政補貼資金1 8 0萬元，地方財政配套資金90萬元。財政補貼資金全部用于土建投資、生產設備購置、科技投資和前期工作費。本項目財政資金將嚴格按國家農業綜合開發資金和項目管理辦法執行，實行?？顚Ｓ茫⒃O立專門賬戶進行核算管理。簽訂項目實施合同，按合同、進度分期報帳付款，驗收合格后付清款項。(詳見附表l 0：財政資金使用明細表) 銀行貸款使用和管理 本項目不申請銀行貸款。 其它 本項目自籌資金5 6 5萬元，其中4 05萬元用于建設投資，主要是用于項目土地購置款、建設工作用房、規劃設計費、基本預備費和漲價預備費，另l 6 0萬元用于流動資金。 企業將嚴格信守承諾，積極籌措資金，保證資金及時足額到位

71、，?？顚Ｓ谩?第九章 財務評價 -91財務評價依據 1、國家計委、建設部頒發的建設項目經濟評價方法與參數、企業會計制度及國家有關政策規定進行。 2、 項目主要投入、產出物價格以2008年項目單位執行的價格為依據，并考慮未來價格的變動趨勢。 3、本項目屬農業項目，根據現行稅法規定，免交納增值稅、城市建設維護稅、教育附加費。企業所得稅率2 5。 4、項目計算期l 0年。 5、貼現率取8。 6、本項目為綠化苗木種植，苗木種植到銷售一個生產周期一般為25年，為便于計算，本項目將苗木的購苗成本及銷售收入按生產周期平均計算。92銷售(營業)收入、銷售(營業)稅金和附加估算921銷售(營業)收入 本項目為綠

72、化苗木的種植。共種植香樟6 0 0畝(其中3cm香樟3 0 0畝，5 cm香樟3 0 0畝)，每畝2 0 0株；桂花2 5 0畝，每畝2 0 0株；原生茶花l 2 0畝，每畝2 0 0株；嫁接茶花8 0畝，每畝6 0株；柚子大苗3 0畝，每畝l 0 0株。 按生產周期從第三年開始，平均每年可出售香樟4 5 0 0 0株，每株9 0元(3cm香樟生產周期比5 cm香樟長，出售時規格一致)，銷售收入4 0 5萬元；出售桂花1 2 5 0 0株，每株l 2 0元，銷售收入l 5 0萬元；出售原生茶花8 0 0 0株，每株2 5元，銷售收入2 0萬元；出售嫁接茶花l 2 0 0株，每株l 5 0 0元

73、，銷售收入l 8 0萬元；出售柚子大苗1 5 0 0株，每株2 0 0 0元，銷售收入3 0 0萬元。全年銷售收入可達1 05 5萬元。(詳見附表71銷售收入、銷售稅金及附加估算表)922銷售(營業)稅金及附加 本項目屬農業項目，根據現行稅法規定，免征增值稅、城建稅、教育費附加。93總成本及經營成本估算931單位產品生產成本估算 為便于估算，單位產品生產成本以畝為單位。種苗單價按現行市場價格估算，其中：3cm香樟苗4元株，5 cm香樟苗1 2元株；桂花苗7元株；原生茶花苗5元株；嫁接茶花苗2 0 0元株；柚子大苗l 0 0 0元株。 化肥按每市斤l元，每畝用量200市斤估算；農藥按每市斤2 0

74、元，每畝用量5市斤估算。 因灌溉用水來自自備水塘和灌溉水井，燃料動力只計算用電成本，不計算水費，電按l元度計算，每畝平均用電2度。 產品生產成本的工資福利，固定員工按人每月l 2 0 0元、臨時雇工按每工日6 0元估算，每畝需2 29 6工日。制造費用將折舊和其他制造費用分攤估算，每畝應分攤36 49 1元。 經估算，本項目六種產品(3cm和5 cm香樟出售時規格一致，為一種產品)的單位生產成本分別為：3cm香樟2 8 4 45 1元畝、5 cm香樟44 445 1元畝、桂花34 445 1元畝，原生茶花3 0445 1元畝、嫁接茶花l 4 04 45 1元畝、柚子大苗l 02 04 45 1

75、元畝。(詳見附表51 單位產品生產成本估算表)932項目總成本估算 外購原輔材料、外購燃料動力是按現行市場價格及各產品的年耗用量進行估算，年外購原輔材料2 6 11 5萬元，其中種苗2 287 5萬元、化肥2 16萬元、農藥1 08萬元，外購燃料動力21 6萬元。 工資及福利是固定員工每人每月l 2 0 0元、新增固定員工2 0人，臨時雇工每工日6 0元、全年雇工2 5-+s_日估算，全年工資福利為1 4 88萬元。 固定資產折舊采用直線折舊法，房屋建筑物按2 0年、機器設備按1 0年、其他固定資產按1 0年計算折舊，機器設備殘值率按l 0。年折舊估算為2 81 5萬元。 修理費按固定資產折舊

76、的4 0估算為每年ll2 6萬元。 攤銷費是對無形資產、其他資產的攤銷。無形資產按1 0年、其他資產接5年攤銷。前5年每年攤銷4 05萬元，后5年每年攤銷3 35萬元。 其他費用指銷售費用、管理費用和其他制造費用，根據項目單位歷史情況，按銷售收入的l 0估算，每年l 055萬元。 經估算，項目年總成本為5 9 75 2萬元。 (詳見附表5 總成本費用估算表)933經營成本估算 經營成本主要由外購原輔材料、燃料動力、工資福利、修理費、其他費用組成，經測算本項目年經營成本4 3 606萬元。(詳見附表5 總成本費用估算表)94財務效益分析941盈利能力分析 項目生產期內(按9年計算)年平均利潤總額

77、34 33 7萬元，年平均所得稅8 58 4萬元，年平均凈利潤2 5 75 3萬元；平均銷售利潤率2 44 1，稅后平均投資利潤率3 084。 項目所得稅前財務凈現值1 4 7 83 3萬元，財務內部收益率3 02 6，靜態投資回收期45 9年(含建設期l年)；所得稅后財務凈現值1 02 77 2萬元，財務內部收益率2 49 5，靜態投資回收期年49 5年(含建設期l年)。(詳見附表8 項目投資現金流量表)942銀行貸款清償能力分析。本項目未申請銀行貸款。95不確定性分析951盈虧平衡分析 本項目年銷售收入l 05 5萬元，年總成本費5 9 75 2萬元，其中可變成本4 3606萬元，固定成本

78、1 6 14 6 Z-X；，營業稅金及附加0萬元。盈虧平衡點(BEP)=固定成本(銷售收入_可變成本一營業稅金及附加)1 0 0=1 6 14 6(1 05 5-4 3 6060)1 0 0=2 609說明當生產能力利用率達到2 609%，企業即可保本，經營安全率7 39 1，項目具有較強的抗風險能力。具體見以下分析圖： 圖91 盈虧平衡分析圖952敏感性分析 考慮項目在經營過程中的一些不確定因素，可能對項目經濟可行性的影響，本報告分別選擇銷售收入(即產品價格)，經營成本和固定資產投資的單因素上下浮動5進行敏感性分析，考察項目所得稅后財務內部收益率的變化影響，計算分析結果如下表及下圖： 表91

79、 敏感性分析表 變化率 一l0 一5 0 +5 +10 營業收入 19.07 22.08 24.95 27.71 30.64 經營成本 28.61 26.78 24.95 23.11 21.27固定資產投資26.3525.64 24.95 24.29 23.65圖92 敏感性分析圖 根據以上敏感性分析圖表反映，營業收入(銷售單價)的變化對項目財務內部收益率的影響表現最為敏感，其次是經營成本，固定資產投資的影響表現較平穩。96財務評價結論 根據以上財務分析評價，項目投資利潤率較高，財務凈現值大于O，財務內部收益率遠大于折現率，投資回收期較短，其它指標顯示合理，項目盈利能力較強，保本點低，敏感性正

80、常，項目具有較強的抗風險能力，因此，從財務角度上看，項目可行。 第十章 社會效益分析101社會評價基本結論 實施千畝綠化苗木標準化種植基地項目，對調整項目地農業產業結構，促進苗木花卉產業發展，加快農村經濟發展，解決農村富余勞力，帶動農民增收，具有積極的作用。102農業產業化經營1 021壯大主導產業，促進結構調整分析 項目地農業結構不斷調整，建立了優質水稻商品糧、優質竹木商品材、大紅袍紅桔、商洲枳殼、三元雜交豬、中草藥草珊瑚和黃姜、大棚蔬菜八大生產基地，并將苗木花卉作為重點發展的主導產業之一。苗木花卉產業正迅速興起，由原來的零星種植逐步走向專業化、規?；?，2 001年，該縣苗木種植面積達到3

81、0 0 0多畝，種植專業戶有6 0 0余戶，苗木年產值達2 0 00多萬元。苗木產業正在成為該縣農民增收致富的新興產業。但是，作為重點發展的主導產業還有很大的提手-I-空間。本項目的實施，對項目地做強做大苗木花卉這一主導產業，進一步促進當地農業產業結構調整，有著十分明顯的作用。1 022建設現代農業，促進產業化發展等 綠化苗木的培育過程是籽播苗幼苗大苗(工程苗)，本項目是將幼苗移植，培育成綠化工程使用的大苗，而籽播苗主要從市場購入。因此，項目的實施，能帶動項目地籽播苗的生產發展，從而完善綠化苗木產業鏈。另外，項目地有一批活躍在全國的苗木經紀人，項目的實施，也為苗木經紀人提供了銷售的優質苗木，向

82、下延伸了服務產業。產業鏈的形成，對產業化經營，建設現代農業，推行集約化、標準化種植具有相互促進的關聯作用。 項目單位利用自身的技術優勢，對綠化苗木實行標準化種植、科學化管理，對項目地苗木花卉的發展必將起到示范帶動作用。因此，本項目的實施，對項目地建設現代農業、促進產業化發展具有積極意義。1 023輻射帶動能力分析1 0231項目單位與農戶利益聯結機制 本項目需從市場購入大量的子播苗，項目單位采取與當地農戶簽訂籽播苗的培育收購合同，同時，提供免費技術指導，引導當地農戶發展籽播苗，完善苗木產業鏈，促進苗木種植業大力發展。 本項目充分發揮項目地苗木經紀人的優勢，通過建立與苗木經紀人的合作營銷模式，可

83、促進苗木經紀服務業的發展。1 0232帶動基地 本項目對綠化苗木實行標準化種植，科學化管理，對提高科技當地苗木花卉產業的科技水平具有一定的示范帶動作用。對當地苗木花卉種植經營大戶進行技術指導，可間接帶動苗木種植基地3000畝。1 0233帶動農戶 本項目實施，每年需雇用2萬個工日的農業產業工人，以每人每年工作2 0 0個S-日計算，可直接解決1 0 0人農民就業，帶動l 0 0戶農戶增收1 2 0萬元。 項目單位采取與當地農戶簽訂籽播苗的培育收購合同，促進農戶發展籽播苗，可直接帶動農民3 0 0人就業，帶動農戶l 0 0戶增收2 0 0萬元。 項目單位通過建立與當地苗木經紀人的合作營銷模式，將

84、項目生產的苗木交由經紀人銷售，可促進苗木經紀服務業的發展，直接帶動農民2 0 0人就業，帶動農戶2 0 0戶增收3 0 0萬元。 項目綠化苗木標準化種植、科學化管理的技術示范，以及項目單位對當地農戶的技術培訓指導，可促進當地苗木花卉產業的發展，間接帶動苗木基地3 0 0 0畝，帶動農戶4 0 06 0 0戶增收2 0 0 0萬元，帶動農民l 0 0 0人就業。103農民增收、農業增效評價1 031農民增收 本項目實施，每年需雇用2萬個工日的農業產業工人，按每工日6 0元計算，每年可直接增加當地農民收入1 2 0萬元。 項目單位采取與當地農戶簽訂籽播苗的培育收購合同，促進農戶發展籽播苗，每年可直

85、接增加當地農民收入2 0 0萬元。 項目單位通過建立與當地苗木經紀人的合作營銷模式，可直接增加當地農民收入3 0 0萬元。項目技術示范間接帶動苗木基地3 0 0 0畝，每年可間接增加當地農民收入l 0 0 0萬元。1 032農業增效 項目地建立了優質水稻商品糧、優質竹木商品材、大紅袍紅桔、商洲枳殼、三元雜交豬、中草藥草珊瑚和黃姜、大棚蔬菜八大生產基地，并將苗木花卉作為今后重點發展的主導產業之一。2 0 07年，該縣苗木種植面積達到3 0 0 0多畝，種植專業戶有6 0 0余戶，苗木年產值達2 0 0 0多萬元。苗木產業正在成為該縣農民增收致富的新興產業。但是，作為重點發展的主導產業還有很大的提

86、升空間。本項目的實施對項目地培育苗木花卉主導產業，調整農業結構，促進農業增效、農民增收和農村經濟發展具有十分重要的影響意義。附表2建設投資估算表 估算價值 比例 序號 工程或費用名稱 建筑工程費 設備購置費 安裝工程費 其他費用 合計 () 1 工程費用 270 35 305 45.191.1主體工程 190 35 225 33.34 1.2 輔助工程 80 80 11.85 1.3 公用工程 1.4 配套工程 2 工程建設其他費用 5 5 0.74 2.1 規劃設計費 5 5 0.74 3 預備費用 15 15 2.22 3.1 基本預備費 10 lO 1.48 3.2 漲價預備費 5 5

87、0.744其他費用 350 350 51.854.1購地費 335 335 49.63L 4.2科技投資 10 10 1.484.3前期工作費用 5 5 0.74 5 建設投資合計 270 35 370 675 100比例() 40 5.19 54.81 100附表2-1土建工程投資明細表f 序號 工程名稱 建設性質 (新建改建) 建設數量 單位造價 (元) 投資額 (萬元)其中：財政資金 (萬元) 備注l l主體工程 190 150工作用房 新建 1000平方米 400 401 1.2土地開墾整理 新建 1000畝 500 50 501 1.3灌溉水庫 新建 30畝 10000 30 301

88、】4灌溉水井 新建 10口 10000 10 101 1.5供水管網 新建 10000米 20 20 201 1.6排水溝渠 新建 10000米 40 40 401 2輔助工程 80 801 2.1農用道路 新建 2000米 150 30 301 2.2供電設施 新建 l套 50 50 100千伏安i 2.31 3其他工程1 3.1卜21 3：34合計 270 230附表22設備投資明細表 序號 項目 數量 (臺、件、套) 單價 (元) 投資額 (7元) 其中：財政資金 (71元) 備注 1 主要設備 35 1.1旋耕機 10臺 12000 12 12 1.2抽水機 10臺 4000 4 4

89、1.3噴藥車 2輛 20000 4 4 1.4起苗機 20臺 4000 8 1.5苗木挖穴機 20臺 3000 6 1.6農用車 1輛 10000 1 2附屬設備 2,1 2.2 2.3 2.4 3其他設備 3.1 3.2 3.3 3.4合計 35 20附表2-3科技投資明細表序 工作量 投資額 其中：財政資金號 投向 內容簡要 單位 計劃數 (萬元) (萬元) 主要作用 1 技術引進 1.1 1.2 1.3 2 技術示范 2.1 2.2 3 技術培訓 10 10 3.1 種植嫁接技術 培訓員工 人 50 5 5提高員工技術3.2種植嫁接技術 合作農民 人 200 5 5讓農民掌握種植技術3.

90、3 4新品種引進示范4.1 4.2 4.3 5其它5.1合計 10 10附表3流動資金估算表單位：萬元 最低周轉周轉 計算期(年) 序號 天數次數 l 2 3 4 5 6 7 8 9 10 l 流動資產 145.46 204.07 204.07 204.07 204.07 204.07 204O7 204.07 204.07 1.1 現金 36 10 14.88 14.88 14.88 14.88 14.88 14.88 14.88 14.88 14.88 1.2 應收賬款 20 18 58.6l 58.61 58.61 58.61 58.61 58.61 58.61 58.6l 1.3 預付

91、賬款 1.4 存貨 130.58 130.58 130.58 130.58 130.58 130 58 130.58 130.58 130.58 原輔材料、 180 2 130.58 130.58 130.58 130.58 130.58、130.58 130.58 130.58 130.58 燃料在產品產成品2流動負債2.1應付賬款 60 6 43.89 43.89 43.89 43.89 43.89 43.89 43.89 43.89 43.89 2.2 預收賬款 3 流動資金(12) 101.57 160.18 160.18 160.18 160.18 160.18 160.18 160

92、.18 160.18 4 流動資金當前增加額 101.57 58.6l 0 0 0 0 0 0 0附表4資金籌措與使用計劃表單位：萬元 項目 計算期(年) 序號 合計 1 2 3 4 5 1 總投資使用計劃 835 675 101 59 1.1建設投資 675 675 1.2 流動資金 160 101 2 資金籌措及使用 835 675 101 59 2.1 項目資本金 565 405 10l 59li 用于建設投資 405 405 用于流動資金 160 101 59 2.2 債務資金 用于建設投資 用于流動資金 2.3 財政投資 270 270其中：中央財政資金 180 180 地方財政配套

93、資金 90 90 用于建設投資 270 270 2.4 其他資金2 4.1 用于建設投資 用于流動資金附表5總成本費用估算表序 年劈 生 產 期 口 丐 項目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10生產負荷 1外購原輔材料2072.25 261.15 261.15 261.15 261.15 261.15 261.15 261.15 261.15 261.1 5 1.1 種苗 1802.25 228.75 228.75 228.75 228.75 228.75 228.75 228.75 228.75 228.75 1.2 化肥 180 21.6 21.6 21.6 21.6 21.6

94、 21.6 21.6 21.6 21.6 1.3 農藥 90 10.8 10.8 10.8 10.8 10.8 10.8 10.8 10.8 10.8 2 外購燃料動力 18 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 2.16 3 工資及福利費 1339.2 148.8 148.8 148.8 148.8 148.8 148.8 148.8 148.8 148.8 4修理費 60.3 11.26 11.26 11.26 11.26 11.26 11.26 11.26 11.26 11.265其他費用888.75 105.5 105.5 105.5 105.

95、5 105.5 105.5 105.5 105.5 105.5 6經營成本4378.5 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 7折舊費150.75 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 8攤銷費 432 40.5 40.5 40.5 40.5 40.5 33.5 33.5 33.5 33.5 9利息支出10總成本費用4961.25 597.52 597.52 597.52 597.52 597.52 590.52 590.52 590.5

96、2 590.52其中：固定成本1087.47 161.46 161.46 161.46 161.46 161.46 154.46 154.46 1 54.46 1 54.46 可變成本3873.78 436.06 436.06 436.06 436.06 436.06 436.06 436.06 436O6 436.06附表5-1單位產品生產成本估算表(1) 序號 項目 單位 消耗定額單價(元，單位) 金額(元) 年均耗量 3cm香樟 田 1種苗 株 200 4 800 15000 2化肥 斤 200 l 200 60000 3農藥 斤 5 20 100 1500 4工資及福利費 工日 22.

97、96 60 1377.6 6888 5電 度 2 l 2 600 1 6制造費用 364.91單位產品生產成本 2844.51 05em香樟 田 1種苗 株 200 12 2400 30000 2化肥 斤 200 l 200 60000 3農藥 斤 5 20 100 1500 4工資及福利費 工日 22.96 60 1377.6 6888 5電 度 2 1 2 600 6制造費用 364.91單位產品生產成本 4444.51 桂花 L 田 1種苗 株 200 7 1400 12500 2化肥 元 200 l 200 50000 3農藥 斤 5 20 100 1250 4工資及福利費 工目 22

98、.96 60 1377.6 5740 5電 度 2 1 2 500單位產品生產成本 3444.51附表5-1單位產品生產成本估算表(2) 序號 項目 單位 消耗定額單價(元，單位) 金額(元) 年均耗量 四 原生茶花 田 1種苗 株 200 5 1000 8000 2化肥 斤 200 1 200 24000 3農藥 斤 5 20 100 600 4工資及福利費 工日 22.96 60 1377.6 2755.2 5電 度 2 1 2 240。 6制造費用 364.91單位產品生產成本 3044.5l 五 嫁接茶花 田 1種苗 株 60 200 12000 1200 2化肥 斤 200 1 20

99、0 16000 3農藥 斤 5 20 100 400 4工資及福利費 工日 22.96 60 1377.6 1836.8 5電 度 2 1 2 160 6制造費用 364.9l單位產品生產成本 14044.5l 、 柚子大苗 L 田 1種苗 株 100 1000 100000 1500 2化肥 斥 200 1 200 6000 3農藥 斤 5 20 100 1 50 4工資及福利費 工日 22.96 60 1377.6 688.8 5電 度 2 l 2 60單位產品生產成本 102044.51附表6固定資產折舊、無形資產和其他資產攤銷估算表單位：萬元序號項目折舊及攤 、 可。算期 銷年限 1

100、2 3 4 5 6 7 8 9 10 l 房屋、建筑物 - 20 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 當期折舊費 2 2 2 2 2 2 2 2 2 凈值 38 36 34 32 30 28 26 24 22 2 機器設備 10 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 當期折舊費 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 3.15 凈值 31.85 28.7 25.55 22.4 19.25 16.1 12.95 9.8 6.65 3 其他 lO 230 230 230 230 230 230 230 230 2

101、30 230 當期折舊費 23 23 23 23 23 23 23 23 23 凈值 207 184 161 138 1 15 92 69 46 23固定資產原值合計 305 305 305 305 305 305 305 305 305 305 當期折舊費 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 28.15 凈值 276.85 248.7 220.55 192.4 164.25 136.1 107.95 79.8 51.65 4無形資產 10 335 335 335 335 335 335 335 335 335 335 當期攤銷費 3

102、3.5 33.5 33.5 33.5 33.5 33.5 33.5 33.5 33.5 凈值 301.5 268 234.5 201 167.5 134 100.5 67 33.5 5 其他資產 5 35 35 35 35 35 35 5.1 當期攤銷費 7 7 7 7 7 5.2 凈值 28 2l 14 7 O無形資產、其他資產合計原值 370 370 370 370 370 370 335 335 335 335 當期攤銷費 40.5 40.5 40.5 40.5 40.5 33.5 33.5 33.5 33.5 凈值 329.5 289 248.5 208 167.5 134 100.5

103、 67 33.5 6 合計：原值 675 675 675 675 675 675 675 675 675 675合計：當期折舊攤銷費 68.65 68.65 68.65 68.65 68.65 61.65 61.65 61.65 61.65合計：凈值606.35 537.7 469.05 400.4 331.75 270.1 208.45 146.8 85.15利潤及利潤分配表附表7 單位：萬元序 年劈 計算期(年)號 項目 合計 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10生產負荷 0 O 100 100 100 100 100 100 100 100 l營業收入 8440 1055 1055

104、1055 1055 1055 1055 1055 1055 2營業稅金及附加3總成本費用 5349.68 597.52 597.52 597.52 597.52 597.52 590.52 590.52 590.52 590S2 4補貼收入 5利潤總額 3090.32 597.52 457.48 457.48 457.48 457.48 464.48 464.48 464.48 464.48 6彌補以前年度虧損 597.52 140.04 7應納稅所得額2352.76597.52140.04 317.44 457.48 457.48 464.48 464.48 464.48 464.48 8所

105、得稅 772.58 0 0 79.36 114.37 114.37 116.12 116.12 116.12 116.12 9凈利潤 2317.74 597.52 457.48 378.12 343.11 343.11 348.36 348.36 348.36 348.36 10 期初未分配利潤 1758.43 597.52 140.04 200.27 509O7 817.87 1131.39 1444.91 1758.43 11 可供分配利潤 2106.79 一l40.04 238.08 543.38 852.18 1166.23 1479.75 1793.27 2106.79 1 2 提取

106、法定盈余公積金 245.79 37.81 34.3l 34.31 34.84 34.84 34.84 34.84 1 3 可供投資者分配利潤 2071.95 200.7 509.07 817.87 1131.39 1444.9l 1758.43 2071.95 14應付優先股股利 1 5 提取任意盈余公積金 16 應付普通股股利 17 各投資方利潤分配 1 8 未分配利潤 2071.95 597.52 140.04 200.27 509.07 817.87 1131.39 1444.91 1758.43 2071.95 19 息稅前利潤 3090.32 597.52 457.48 457.48

107、 457.48 457.48 464.48 464.48 464.48 464.48 20 息稅折舊攤銷前利潤 3680.17 528.87 526.13 526.13 526.13 526.13 526.13 526.13 526.13 526.13附表71銷售收入、銷售稅金及附加估算表 計算期序號邕單價 第2年 第3年 第4年 第5年 第6一l0年 項目位(元)銷售量銷售收入 (萬元) 銷售量 銷售收入 (萬元) 銷售量銷售收入 (萬元) 銷售量銷售收入 (萬元)銷售量銷售收入 (萬元)生產負荷 1銷售收入 1055 1055 1055 1055 1.1香樟株 90 45000 405 4

108、5000 405 45000 405 45000 405 1.2桂花株 120 12500 150 12500 150 12500 150 12500 150 1.3原生茶花株 25 8000 20 8000 20 8000 20 8000 20 1.4嫁接茶花株 1500 1200 180 1200 1 80 1200 180 1200 1 80 1.5柚子大苗株 2000 1500 300 1500 300 1500 300 1500 300 2銷售稅金及附加 稅率 2.1增值稅 免稅 進項稅 免稅 銷項稅 免稅 2.2城市建設維護稅 免稅 2.3教育費附加 免稅附表8項目投資現金流量表單

109、位：萬元序號 項目 合計 計算期(年) l 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1現金流入 8651.65 1055 1055 1055 1055 1055 1055 1055 1266.65 1.1 營業收入 8440 1055 1055 1055 1055 1055 1055 1055 t1055 1.2 補貼收入 1_3 回收固定資產余值 51.65 51.65 1.4 回收流動資金 160 160 2現金流出 5594.83 675 629.87 587.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 2.1 建設投資 675

110、675 2.2 流動資金 160 10l 59 2.3 經營成本4759.83 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 528.87 2.4 營業稅金及附加 2.5 維持運營投資 3所得稅前凈現金流量 3056.82 675 629.87 467.13 526.13 526.13 526.13 526.13 526.13 526.13 737.78 4累計所得稅前凈現金流量 3056.82 6751304.87837.74311.61 214.52 740.65 1266.78 1792.91 2319.04 3056.8

111、2 5調整所得稅 772.58 79.36 114.37 114.37 116.12 116.12 116.12 116.12 6所得稅后凈現金流量 2284.24 675 629.87 467.13 446.77 411.76 411.76 410.01 410.01 410.01 621.66 7累計所得稅后凈現金流量 2284.24 6751 304.87837.74390.97 20.79 432.55 842.56 1252.57 1662.58 2284.24 所得稅前 所得稅后計算項目投資財務內部收益率 30.26 24.95指標項目投資回收期 4.59年 4.95年項目投資財務

112、凈現值 1478.33萬元 1027.72萬元附表9借款還本付息計劃表 建設期 生產期(年) 序號 項目 利率 1 2 3 4 5 6 1銀行借款 無借款 】 期初借款余額 1.2 當期還本付息 其中：還本 付息 1.3 期末借款余額 2 其他借款、債券 2.1 期初借款余額 2.2 當期還本付息 其中：還本 付息 2.3 期末借款余額 3 借款、債券資金合計 3.1 期初借款余額 3.2 當期還本付息 其中：還本j 付息 3.3 期末有償資金余額 計算 利息備付率 指標 償債備付率附表l 0財政資金使用明細表單位：萬元 序號 項目 投資 - 其中財政投資 備注 1 土建工程 270 230 1.1 土地開墾整理 50 50 1.2 修建灌溉水庫 30 30 1.3 灌溉水井 10 10 1.4 供水管網 20 20 1.5 排水溝渠 40 40 1.6 農用道路 3Q 30 1.7 供電設施 50 50 2 設備投資 35 20 2.1 抽水機 4 4 2.2 旋耕機 12 12 2.3 噴藥車 4 4 3 科技投資 10 10 3.1 技術培訓 10 10 4 其他費用 360 10 4.1 前期工作費 5 5 4.2 規劃設計費 5 5 合計 675 270