1、XX二公司赤喀項目經理部管 理 交 底XX集團第二工程有限公司年8月14日目 錄施 工 生 產5一、工程技術管理交底51.1工程簡述51.2合同造價61.3合同工期61.4項目工期目標及重難點工程61.5施工技術管理7二、技術創新管理交底143.2安全技術交底153.3安全教育培訓16四、物資管理交底214.1物資管理機構及職責214.2物資采購供應方案214.3物資管理要求22五、機械管理交底235.1 機械管理機構設置235.2 機械設備日常管理235.3 建立管理制度（16個）和崗位職責255.4 建立必要的機械管理臺賬255.5 機械管理培訓、考核、交底255.6 項目應執行的機械管理

2、辦法25六、工程試驗管理交底26工 程 經 濟27一、工程經濟管理交底271.1責任成本管理271.2經濟活動分析301.3 勞務隊伍管理311.4 變更索賠、二次經營321.5 合同解讀32二、財務管理交底342.1財務機構設置342.2資金管理342.3項目全面預算管理362.4債權管理362.5勞務人員工資支付管理372.6收入、成本、費用核算372.7稅務管理382.8工程項目保險集中管理382.9會計基礎工作382.10 工程項目經費管理39三、法務管理交底393.1合同簽訂393.2合同評審、交底和備案403.3合同履行403.4合同管理其他問題413.5項目印章管理413.6預防

3、實欠款糾紛、避免對簿公堂413.7注重法律程序、切實履行生效法律文書41項 目 管 理42一、綜合管理交底421.1 駐地管理421.2印章管理421.3 車輛管理421.4文件資料管理431.5 公文處理431.6 文件格式要求43二、戰略規劃管理交底432.1管理體系認證資料432.1.3預拌混凝土規范442.2內控體系文件442.3公司文件匯編手冊442.4鐵路項目崗位職責匯編范本和鐵路項目管理制度匯編范本44三、黨委工作管理交底443.1組織工作443.2黨員思想狀況調查分析443.3“三會一課”制度453.4宣傳工作463.5項目文化建設483.6共青團工作管理交底53四、人力資源管

4、理交底53五、監察管理交底55六、審計管理交底56新建赤峰至喀左客運專線CFSG-6標項目管理交底會議紀要年8月14日，在公司會議室召開了赤喀項目管理交底會議，會議由公司副總經理王雙領主持，公司工程管理部、工程經濟部、機械管理部、物資管理部、安質環保部、技術開發部、經營開發部、黨委工作部、公司綜合部、人力資源部、工程試驗中心、法律事務部、財務部、戰略規劃部、尾工管理部、審計部、紀委監察部、工會等部門負責人及石濟項目部主要人員參加了會議。首先由赤喀項目介紹了目前項目的進展情況、總工期目標、主要卡控節點工期等。公司各部門分別從施工生產、工程經濟、項目管理三大類對赤喀項目進行了詳細的交底，具體內容包

5、括：1、施工生產：工程技術管理、安全質量環保管理、物資機械管理、工程試驗管理。2、工程經濟：工經管理、財務管理。3、項目管理：綜合管理、標準化管理、人力資源管理、監察管理、合同管理、項目部制度管理、項目文化建設管理、黨群工作管理。 XX集團第二工程有限公司 年8月14日施 工 生 產 一、工程技術管理交底1.1工程簡述新建赤峰至京沈高鐵喀左站鐵路位于內蒙古自治區東部和遼寧省西部地區，沿線經過喀左縣、建平縣、寧城縣、喀喇沁旗、元寶山區、紅山區、松山區等七個縣級及以上行政區。正線線路長度155.897km，其中遼寧省境內54.867km，內蒙古自治區境內101.030km。全線設喀左站、建平站、寧

6、城站、平莊西站、赤峰西站共計5座車站及鄭杖子線路所、孫家溝線路所2座線路所，其中赤峰西站為始發站，喀左站為接軌站，其余車站為中間站。CFSG-6標段位于內蒙古自治區東部地區赤峰市境內，施工里程DK128+000DK156+381.836，正線長度28.09，動車走行線GDCDK0+000GDCDK2+447.348，長度2.447km，沿線依次經過赤峰市元寶山區小五家回族鄉、紅山區打糧溝門鄉、三眼井鄉、文鐘鎮及赤峰市松山區等3個行政區、4個鄉鎮。標段內橋梁全長13.123km，占線路全長的43%，其中特大橋8座，大橋6座，中橋1座，涵洞19座。路基17.417，占線路全長57，路基土石方為52

7、0.85萬方，其中站場土石方413.32萬方，站場土石方107.43萬方，涵洞19座。站改1處。本項目以集團公司資質中標的項目，采用代局指管理模式，集團公司委托二公司成立項目部，全權代表集團公司履行與建設單位簽訂的合同。建安公司、線橋公司作為參建單位，在項目上接受二公司項目部（代局指）的統一管理。其中線下主體施工設二個分部，由二公司負責施工。梁場由建安公司負責組建施工，架梁由線橋公司負責組建施工。1.2合同造價本標段施工合同總造價18.42億元。1.3節點工期按照蒙遼客運專線有限責任公司的工期安排，赤喀客專項目部計劃開工日期年7月1日，計劃完工日期2020年6月30日，總工期48個月。1.4項

8、目工期目標及重難點工程工期目標:計劃工期：48個月；計劃開工日期：年7月1日；計劃竣工日期：2020年6月30日。綜合本標段工程規模、技術復雜程度及工期要求，確定跨錫伯河特大橋為本標段控制工程，同時也是重難點工程。DK137+400DK138+130路基為級（中等）自重濕陷性場地，最大挖深20.94m,為本標段重難點工程。1.5施工技術管理1.5.1 測量施工測量工作包括：工程開工前樁點、資料交接；施工復測成果的接收管理；加密樁的布設；工序各部施工放樣；沉降觀測；竣工測量等。施工測量職責：項目部工程施工的全面測量工作。4）施工測量管理(1)編制測量作業指導書。針對路基工程、橋梁工程、涵洞工程編

9、制有針對性，簡單實效的測量作業指導書，努力實現事半功倍的工作成效。(2)各種測量儀器、量具，應按計量部門規定，定期進行計量鑒定，準確記載鑒定、維修情況，并應做好日常保養工作，保證儀器、量具狀態良好。(3)認真貫徹執行測量成果復核制度。外業測量資料，必須經過第二人復核計算，未復核的測量數據堅決杜絕使用。內業測量成果，必須二人獨立計算、相互核對。（4）實行測量首件制。毎個橋臺群樁的第一根樁，第一個承臺、第一個墩、路基段落的第一次放線等均要在較短時間內進行復核測量，可避免大量、系統性測量錯誤的出現。（5）測量原始記錄、資料、計算書、圖表必須真實完整，不得涂改，并應妥善保管。 1.5.2 內業資料內業

10、資料實行分級管理，工程部設專職資料員，建立技術資料管理責任制，健全各類資料的分類登記和借閱制度。1）內業資料的范圍(1)設計文件（含變更設計文件），有關施工技術的會議紀要、協議、業主、局指、監理單位發文。(2)施工技術規范、規則、細則，標準圖紙、手冊，科技情報資料，驗收標準，國家、行業發布的技術文件。 (3)設計文件審查資料。 (4)施工調查報告及資料。 (5)基線樁、水準基點交接記錄及復測資料。(6)施工組織設計、施工專項技術方案、計劃。(7)開（復）工報告。 (8)各種施工記錄、施工測量資料、工程日志。 (9)技術交底資料（含業主、設計單位交底資料）。(10)保證工程質量、安全的措施，施工

11、操作技術細則（作業指導書），應用新技術、新工藝、新材料、新設備的技術措施。(11)工程項目施工技術總結，竣工文件、資料，竣工檢查驗收記錄。(12)其它技術資料（含文字、圖紙、照片、錄音、錄像）。2）內業資料管理的要求(1)施工資料要保證及時性，現場的施工資料要隨著工程的進展同步進行，不得后補。(2)內業資料要確保真實性，形成的檢驗批、驗收記錄等資料一定要和現場對應起來，不得弄虛作假。3）竣工文件成立竣工文件編制領導小組，由總工程師任組長。接受業主、局指揮部的指導，編制竣工文件，并及時整理。工程完工后將組卷完成的竣工資料向有關單位進行移交，并向公司辦理竣工資料的移交工作。1.5.3變更設計(1)

12、變更設計必須遵循“先批準，后變更；先設計，后施工”的原則。(2)設計變更未按規定程序審批，嚴禁私自變更。(3)變更設計的分類與項目劃分變更設計分類與項目劃分按鐵路建設項目變更設計管理辦法（鐵建2012253號）及業主相關文件規定辦理。1.5.4技術交底(1)所有施工項目均要以書面形式進行施工技術交底工作并辦理簽認手續。交底按不同類別，逐級進行書面交底，直至施工班組和具體操作者。(2)施工技術交底的類型主要有：施工組織設計交底；施工圖、大樣圖交底；單位、分部、分項工程施工交底；單項工序、單項作業交底；新工藝、新技術應用交底；施工技術交底資料要執行復核制；施工技術交底資料的接收人、復核人、交底人要

13、辦理簽認手續。(3)施工組織設計的交底，按照誰編制誰交底的原則。施工中結合現場實際情況，對關鍵環節、重點部位詳細進行技術交底。(4)技術交底交至作業層一級時，技術交底要簡明、扼要，操作性強，并經作業層班組長和主要操作人員簽認。(5)下發的各種技術交底資料，交接雙方必須認真履行簽字手續，必須對資料登記編號。（6）施工技術交底堅決杜絕圖紙作為附件或直接交給施工隊伍、施工員等。1.5.5股份公司作業指導書在編制施工方案、作業指導書，及現場施工過程中，應參考中鐵股份公司編制的中國中鐵建設項目作業指導書。1.5.6工程調度項目部設置專職調度，負責項目施工進度上報工作，調度人員應做好以下工作：(1)負責收

14、集整理分析工程建設信息；(2)按照公司要求及時編制并報送各類工程調度報表；(3)負責傳達或發出工程調度命令通知并督促檢查相關命令通知的落實；(4)建立健全各種工程調度臺賬建立健全項目建設基礎信息數據庫；(5)及時向公司工程管理部調度人員匯報工程建設情況；(6)按要求報告各種突發事件傳達應急處置命令。項目部應及時整理施工進度資料，每天在公司辦公協作平臺發布項目部施工進度，并根據公司調度規定的表格形式，按時上報周、旬、月報表。1.5.7施工組織設計、方案編制與報審(1)嚴格執行集團公司、公司有關施工技術管理辦法。項目實施性施工組織設計、重點工程的單項施工組織設計、重要以上專項施工技術方案必須按規定

15、上報公司或集團公司審批。(2)項目經理主持項目實施性施工組織設計的遍制、實施和推演。經理部必須對實施性施工組織設計進行動態管理，定期組織施組推演，以工效指標分析施工進度情況。施工過程中要嚴格執行集團公司三條紅線管進度的管理要求。(3)項目部要按照動態管理的要求，及時申報過程動態調整所需資料，實施施組的動態調整，確保施工組織的適用性。(4)對項目施工組織、工藝工法要認真研究，對每一道工序的工藝工法要研究、分析、優化，但必須確保施工安全。(5)項目部要對施組、方案進一步比選優化，要綜合考慮現場施工條件、征拆等影響進度因素，適時對工程進度進行必要的調整，以滿足業主的總體工期目標。(6)項目如涉及總工

16、期調整、合同范圍變更、重大施工或設計方案變更等重大事項時，必須及時向公司進行專題報告。1.5.8 嚴格執行股份公司、集團公司、公司有關精細化管理要求，執行集團公司、公司施工技術管理辦法，項目部要建立健全各項施工技術管理制度，主要有設計文件審查制度、項目現場調查復核制度、項目施工復測與測量制度、項目施工組織設計管理制度、項目開工報告申請制度、項目施工技術交底制度、項目施工日志填寫制度、項目作業指導書編制制度、工程測量與交底（資料）復核制度、物資材料需用量消耗核算制度、勞務隊伍核算工程數量收方管理制度、項目技術資料管理制度、項目進度計劃管理制度、項目調度管理制度、項目綜合信息管理制度、項目統計管理

17、制度、項目施工技術總結撰寫制度、項目竣工文件管理制度等。1.5.9 項目部要對工程數量進行復核計算，建立工程數量、勞務分包結算工程數量管理臺帳，要按規定提報物資材料需求量消耗計劃，并上報公司工程管理部。1.5.10項目部要做好“三量”對比的梳理工作，并報公司工程管理部審核備案。1.5.11項目部要從開工前就要做好物資需用量消耗表匯總填寫工作，并且在施工過程中，根據此表建立材料計劃提報臺帳，避免材料計劃提報隨意、重復、遺漏、具體工號部位不對應等諸多問題的出現。1.5.12項目部要建立嚴格收方管理臺帳。針對每個隊伍、核定其施工合同數量、工經部備案的合同項目，在施工過程中的收方工作中，每期收方及時填

18、表進行臺帳統計，堅決不能出現超合同項目收方、超合同數量收方的情況。二、技術創新管理交底赤喀項目部安排完成科研立項兩項：一是螺桿灌注樁工藝研究，二是60+100+60m連續梁轉體施工質量控制。2.1關于技術創新的組織結構技術創新工作的第一責任人為項目經理，直接責任人為項目總工程師，主責部門為項目工程部。2.2關于研發項目的策劃(1)結合技術創新的方向和內容，項目部要識別項目重難點，并及時向公司技術開發部上報年度科研項目計劃，每年按7月15日、12月15日兩個時間節點上報相關材料。(2)項目部要根據集團公司、公司技術創新相關管理辦法，完成研發項目的立項申請、研究大綱和實施方案的編制、關鍵技術的攻關

19、、研發費投入的成本歸集、研究報告的編寫等工作，并定期檢查、分析和總結項目的技術創新工作情況，將相關材料及時上報技術開發部。2.3關于臨時（非標）結構使用(1)本工程橋梁工程涉及的橋墩模板、基坑、制梁場基礎工程等重大臨時（非標）結構，除了有設計院出具的正式設計圖紙外，在其它情況下，要附相關工程檢算書，技術開發部在進行施工方案審查時，同時要對檢算結果進行復核計算。(2)需委托集團公司技術開發部檢算的項目，請提前10天將相關材料報技術開發部。三、安全質量環保管理交底根據中鐵三安【2014】325號工程項目安全生產管理辦法，結合項目實際情況，制定出臺相應的、切實可行的“項目安全生產管理辦法”。3.1組

20、織進行重大危險源分析，過程中實現重點監控管理重大危險源是指在施工現場存在的、一旦發生意外可能導致人員群死、群傷事故、或者重大經濟損失、或者嚴重不良社會影響的危險性較大的分部分項工程或者其他施工活動。在工程施工過程中，必須對重大危險源實施監控管理。項目部可根據工程結構及施工環境對所列重大危險源范圍進行調整。建立重大危險源監控管理制度，明確具體管理的責任部門、責任人與工作職責，做好重大危險源的風險評價、施工方案、控制措施、檢查、驗收及應急處置工作，建立有關臺帳，實施動態管理。3.2安全技術交底由工程部根據工程進展情況，分階段、工序、工藝、工種逐級進行交底，達到能使作業人員在什么時候應該怎樣做、達到

21、什么目的。交底內容應包括：工程各工序施工方法、工藝流程；危險部位及危險源；可能遇到的不安全因素；具體預防措施；機具、工具的使用方法；防護用品的使用；應該遵守的安全操作規程和規范；發現事故隱患應采取的措施等。3.3安全教育培訓各級管理人員及作業人員培訓內容及培訓學時要滿足工程項目安全生產管理辦法的要求。做好教育培訓記錄，建立本單位安全教育培訓管理臺賬，如實建立作業人員安全教育培訓檔案備查。3.4安全防護(1)項目部要根據國家、行業有關法規和規章，建立本項目安全防護和標志管理制度。安質部提報“安全防護用品”需求計劃，物機部及時購置、依據需求計劃發放個人防護用品，安質部在過程中經常指導、檢查、監督佩

22、戴情況。(2)安全防護用具使用前，項目部要組織有關人員進行檢查驗收（三證齊全）。安全防護用具使用過程中要注意定期檢查，發現不符合要求的應當立即更換，保證施工現場安全標志、防護用具、用品安全有效。(3)項目技術負責人負責組織編制安全防護設施方案，對所設置的安全標志和防護設施的符合性、可靠性負責，并向項目施工員、作業班組長進行交底。(4)材料員必須按照國家、行業有關標準和要求，對防護用品和防護材料的供方進行評價，供應合格的產品，并對其負責。(5)工程部制定“四口（樓梯口；電梯口；預留洞口；通道口）、五臨邊（溝、坑、槽和深基礎周邊；樓層周邊；樓梯側邊；平臺或陽臺邊；屋面周邊）”、防汛、防地質災害等措

23、施；物機部制定臨時用電安全、機械設備安全管理措施；工程部制定消防安全防護措施；并嚴格監督執行確保過程中落實到位。(6)根據施工進度，及時設置、完善安全標志和防護設施：在施工現場的“四口、五臨邊”、通道、施工機械設備、電氣設備、高處作業、吊裝、施工現場周圍等事故易發區域，設置專項的安全防護設施，并設立醒目的符合標準的警示標志；根據季節或者天氣特點，設置或者調整專項的安全防護設施，并進行相關的安全檢查。涉及公共安全的，必須按照所在地政府有關規定，在施工現場周圍設置專項的公共安全標志和防護設施。(7)勞動保護用品要建立使用、發放檔案（臺賬），定期予以更換。各類防護設施、用具的驗收單及各類檢查記錄必須

24、按要求填寫，可量化的欄目應填寫具體數值，無量化要求的欄目應以簡要的文字記錄。3.5安全檢查項目部安全生產檢查，分為定期檢查、專項檢查和日常檢查。各項檢查記錄采用關于進一步強化中國中鐵安全質量監管記錄工作的通知（中鐵股份安2011274號）規定的格式。3.5.1定期檢查（1）定期檢查是指項目安全生產（質量）領導小組為履行安全生產管理職責，由項目經理組織、安全檢查小組成員參加的安全生產（質量）綜合性大檢查。項目部每月至少組織一次。（2）項目安全生產大檢查應事先制定檢查計劃、擬定檢查路線、方案和檢查重點，指定專人記錄、拍照。參加大檢查的全體人員在簽到表或檢查記錄上簽名備查。對檢查發現的問題，應立即組

25、織整改。對于無法一時整改完成的，按照“五定”原則（定措施、定責任、定資金、定時限、定整改驗收人）進行監督和追蹤整改；對存在嚴重威脅安全的重大隱患，在采取必要處置措施后，責令立即停工整改；（3）項目經理因故不能參加的，要委托其他班子成員代為履行職責，但事后應對檢查情況進行全面了解和掌握。項目檢查結束后，應及時召開專題分析會議，總結存在的問題，制定有針對性的整改和預防措施。項目部安全大檢查結束后三天內，發布本項目大檢查情況通報。3.5.2專項檢查專項檢查是指針對某一特定事項進行的專門檢查。專項檢查由項目分管領導牽頭、組織專業主管部門、安質部和有關專門人員參加。安質部側重檢查綜合性安全管理，專業主管

26、部門側重檢查專業技術、設備、設施安全。3.5.3日常檢查（1）日常檢查是指由工程技術人員、專（兼）職安全生產管理人員、現場領工員為確保施工現場工藝工序質量安全所進行的日常性檢查。（2）工程技術人員進行安全技術交底后，應當進行日常性安全檢查，以確認現場作業符合技術交底和作業指導書的相關要求。對作業過程中存在的問題應及時給予糾正，遇有不能解決的問題應立即向有關部門或單位領導反映，并做好記錄。（3）專職安全管理人員按照法律法規、標準規范和本辦法進行日常性檢查。對發現的違規違章和違反勞動紀律的行為應立即予以制止，必要時按有關規定對相關人員作出處罰決定。遇有不能解決的問題應立即向部門或分管領導反映，追蹤

27、整改情況，做好檢查整改記錄。（4）安全總監或安質部長組織開展每周例行檢查和日常檢查，并在交班會上進行通報，對整改不徹底或嚴重問題按規定進行處罰。對各級督導檢查發現的問題和隱患進行監督整改，做好過程監控，按相同背景、相同角度拍攝整改前后及整改過程中圖片資料，及時進行規范回復，實現閉環管理。（5）施工管理人員對工藝工序實施的日常檢查。與工程技術人員、專（兼）職安全管理人員保持密切聯系，對發現的問題，按照技術交底的要求予以糾正。遇有不能解決的問題應立即向工程技術人員、專（兼）職安全管理人員直至有關領導反映解決，認真做好相關記錄。（6）技術員、安全員、質檢員，經常對安全專項方案及安全技術交底執行情況、

28、機械技術員對機械設備運轉、操作人員維修保養及交接班情況進行檢查，并督促落實整改。（7）電工每天對施工現場臨時施工用電線路、配電箱、分配電箱、開關箱進行巡視，發現問題及時整改，并留下記錄。3.6應急救援(1)項目經理負責組織項目各部門人員識別本項目施工各個領域中的危險源，并組織相關人員制定相應重大危險源控制措施，對項目重大危險源及時進行排查、更新、監控及現場公示。(2)按照審批的應急救援預案配齊設備、器械、人員和物資，確定工作方法及職責，并組織演練，形成演練記錄或評審報告，以檢驗應急救援應變及應急處置實施能力，完善應急救援預案。(3)項目經理組織相關部門對綜合應急預案每年評審、修訂一次，專項應急

29、預案、現場處置方案每半年評審、修訂一次。(4)應急演練結束后，預案主責部門撰寫應急演練效果評估報告，分析存在問題，并對應急預案提出修訂意見。3.7質量目標、安全目標、環境保護、水土保持目標、文明施工目標、職業健康管理目標等詳見項目管理策劃書中的管理目標部分。四、物資管理交底4.1物資管理機構及職責項目部設立物機部，配置物資人員3人，物機部部長一名、內業人員一名、現場收料發料人員一名。部門及人員職責參照公司的物資管理制度和辦法。4.2物資采購供應方案4.2.1 采購權限劃分4.2.1.1甲供材料(1)甲供材料分類甲供材料主要包括防水材料（橡膠止水帶、SBS改性瀝青油氈防水卷材、氯化聚乙烯防水卷材

30、、環保防水卷材、防水涂料、聚氨酯防水涂料）、橋梁支座、接地銅纜、C型壓接件、L型壓接件、鋼軌、道岔、預應力混凝土枕、混凝土岔枕、扣件、梁端伸縮縫(耐候鋼）等。(2)甲供材料供應方案甲供物資由建設單位（蒙遼客運專線有限責任公司）供應至工地料庫，其中：A、軌料交貨地點是鋪軌基地，不含卸車費用，卸車工作由施工單位承擔。B、橋梁支座交貨地點是預制梁場，不含卸車費，卸車工作由施工單位承擔（現澆梁橋梁支座交貨地點是工地料庫）。C、其他甲供材料交貨地點是工地料庫，不含卸車費用，卸車工作由施工單位承擔。D、甲供設備交貨地點是設備安裝地點。4.2.2集中采購根據市場調研情況和蒙遼客運專線有限責任公司的相關要求，

31、鋼材、水泥、外加劑、礦粉、燃油等由項目部通過競爭性報價和比價的方式組織采購。4.2.3自購材料 (1)自購材料分類A、公司集采材料主要包括AB組填料、螺紋套筒、方木、竹膠板、彩鋼棚、活動板房、鋼模板、河砂、碎石等。（采取招標或競爭性談判的方式選擇供應廠家）。B、項目自購材料除上述材料外的金額較小，不能形成批量采購的零星用料。(2)自購材料總體要求A：臨建小額物資以及應急小額物資項目可自行就近采購。B：其余物資：所有采購均需向公司上報采購方案進行審批，待審批后按照審批意見執行。100萬元以上的原則上必須進行招標采購、100萬元以下物資可采用招標、網絡競價、談判、比價、詢價等方式進行采購。具體采購

32、方式待物資需用計劃提出后再定。4.3物資管理要求4.3.1 嚴格計劃管理，確保采購有序。項目工程部根據施工組織設計和工程進度安排編制主要物資的需用量總控計劃、年度、季度及分月計劃，物機部3日內編制相應的采購（申請）計劃。物資計劃由封面、編制說明、物資采購（申請）計劃表、需用量明細表四部分組成，經工程、工經、財務、物資部門會簽，單位領導審批后加蓋單位公章。4.3.2 規范合同管理，提高風險防范能力嚴格履行公司合同管理辦法，進行兩級評審，項目部負責合同文本的起草、內部評審、上報審批、合同簽訂，進行合同交底，建立合同管理臺賬，嚴格執行已簽合同，關注合同履行情況，及時解決合同糾紛，提高風險防范能力，化

33、解合同風險。4.3.3 加強成本控制，嚴格執行物資成本分析制度項目部建立以工號核算為主線的物資成本管理機制，實行“總量控制，工號核算”的物耗控制方式，嚴格落實工號限額領（發）料制度。物資消耗管理要遵循“月度核算、季度分析、竣工總結”和“全員、全過程、全覆蓋”的原則開展。按照統一領導、分級管理、多部門配合的原則，成立以項目經理為組長，相關領導為副組長，各部門負責人為成員的物資消耗管理工作小組，建立健全適應內部管理需要的物資成本核算分析體制，制定具體的物資節獎超罰措施，遵循 “三同步”原則開展月（季）末的數據統計及價差、量差分析，分析偏離原因、制定糾偏措施，物資成本分析完成后須形成書面物資成本分析

34、報告上報公司物資管理部。4.3.4 加強勞務隊伍的管理嚴禁勞務隊伍采購工程實體用主要物資，嚴格執行有權領料人制度，加強對勞務隊伍領用的主要材料進行消耗核算，嚴禁偷工減料，對超耗材料嚴格按合同約定進行結算，幫助勞務隊伍制定有效的糾偏措施。加強扣款管理，每月及時與勞務隊伍進行對賬，簽字確認扣款單，并將扣款單移交工經部，物機部備案存檔。加強現場物資管理，嚴把進場物資的驗收關，搞好標準化工地建設，文明施工。4.3.5 周轉材料及小型機具的配置和購置(1)根據施組安排，編制周轉材料配置方案，呈報公司審核、優化后實施配置，大型周轉材料另需經報請集團公司批準后方可實施配置。規范周轉材料管理，合理配置，按規攤

35、銷。(2)周轉材料的購置由公司或授權項目部實施采購，購入后調撥公司租賃中心，由租賃中心對項目進行租賃。4.3.6 做好信息統計，推行軟件管控項目物機部必須使用物資管理軟件V7.0和成本管理信息系統V2.0進行作業。內業統計表按照工程項目精細化管理樣表執行。4.3.7 做好材料調差調差材料類別：用于永久性工程的鋼筋、水泥,其他材料尚未明確，待大合同簽訂后確定。調差數量：鋼筋、混凝土的調差數量以施工圖永久性工程圖紙數量為限。差價（待大合同簽訂后確定具體調差公式）4.3.8 超前謀劃，做好適應“營改增”政策的業務籌劃工作。物機部要按照“營改增”三流合一的稅制政策新規定，加強供應商納稅資格管理，規范物

36、資發票管理。五、機械管理交底5.1 機械管理機構設置根據公司機械管理辦法規定，項目成立機械管理領導組，設立物機部，設專職機械管理人員1人，主要負責內部機械管理、分包隊伍機械管理、外租機械管理等，負責與公司機械管理部的溝通，負責公司要求報表及日常資料的記錄、統計、上報；收集建設及監理單位對機械設備管理的要求，結合公司機械管理要求制定適合本項目的機械設備管理辦法。參考公司編制的“項目機械管理辦法”。5.2 機械設備日常管理5.2.1自有機械管理執行公司機械管理辦法，重點是：1）新購設備進場驗收、組固、建立履歷書、臺賬等；2）每月組織機械大檢查、開展機械設備單機單車核算并分析節超原因；3）按時上報月

37、報、季報、半年報、年報報表（報表格式參照機械管理辦法附件2）；4）做好機械維保計劃、維保驗收、機械運轉記錄填寫等工作。5.2.2分包隊伍機械管理執行公司勞務隊伍機械管理辦法，重點是：1）機械進場檢驗、評價、驗收、簽字確認，確保6成新以上設備進場；2）操作人員持證上崗，做到安全規范操作；3）機械統一標識、編號、建立臺賬；4）每月組織機械大檢查，留存檢查記錄，發現問題及時下發整改通知書，限期整改并驗收；5）及時統計、結算所用我方燃油、配件等費用；6）退場、清場機械雙方簽認退場記錄。5.2.3外租機械管理執行公司外租機械設備管理辦法（2014年修訂版），1）租前要申請、評價、合同要兩級評審、結算需上

38、報審批、租價合理（不超過公司批準或公司規定限價）；2）逐臺每日填寫運轉及消耗記錄，機械大檢查記錄；3）建立機械月統計臺賬（基本、使用、消耗、工號、結算、核算）；4）要求：單價合理，結算及時，依據充分，高效低耗；5）堅持外租機械“七項原則“；進場機械設備狀況必須達到”二級“及以上；要求每月上報租賃機械租賃費發生及結算情況。5.2.4特種設備管理要求：進場的汽車起重機、橋式起重機等特種設備作為重點監控點，要求操作人員必須經過培訓并持有效證件上崗，設備經進場檢驗取證后使用，做到手續齊全，保證安全。5.2.5機動車輛管理要求：項目部要指定施工生產用車輛管理制度（參考公司指定的“車輛使用管理辦法”），嚴

39、格控制消耗性材料、燃料的支出，定期核算百公里油耗，指定獎罰制度，定期檢查車輛安全系統，嚴格遵守公司“機械使用保養的規定”及中華人民共和國道路交通安全法。5.2.6混凝土加工運輸設備：由項目部負責混凝土攪拌站場地方案的設計，混凝土分公司負責混凝土攪拌站的安裝調試、混凝土加工運輸設備進場管理。施工期間負責混凝土攪拌站、上料裝載機、混凝土運輸車等攪拌站附屬設備的維護保養、攪拌站原材料的收取及配合試驗室進行原材料的進場檢驗，及時按需提供合格的混凝土。按月向公司機械部提報攪拌站等設備的消耗、產量完成情況。5.3 建立管理制度（16個）和崗位職責5.3.1崗位責任制度、持證上崗制度、交接班制度、巡回檢查制

40、度、走合期保養制度、油水管理制度、機械隨機附件、備件、專用工具管理制度、機械檢查制度、機械設備保養制度、機械使用管理制度、機械定機定人制度、機械安全生產制度、機械設備保管制度、機械檔案管理制度、機械事故處理制度、機械評估整修制度。5.3.2項目應建立機械管理各工種崗位職責，明確任職條件、技能要求、崗位職責具體內容。參考公司編制的“機械管理及操修人員崗位職責”匯編。5.4 建立必要的機械管理臺賬必須建立自有機械設備臺賬、自有機械使用消耗臺賬、機械設備租賃（合同）臺賬、機械租賃結算管理臺賬、協作隊伍機械設備臺賬、特種機械設備臺賬、機械操作證登記表、定機定人臺賬等。參考公司編制的“機械管理基本制度”

41、匯編。5.5 機械管理培訓、考核、交底進入施工現場的操修人員，項目應組織機械安全操作、保養方面的專項培訓，并進行考核，考核合格后進行安全技術交底，交底后方可持有效操作證作業。參考公司編制的“施工機械 、機具施工技術交底”匯編。5.6 項目應執行的機械管理辦法1）機械設備內部租賃管理辦法二公司（2012）56號2）機械設備安全生產管理辦法二公司機（2012）57號3）機械管理考核評價辦法二公司機（2012）58號 4）機械設備評估與整修管理辦法二公司機（2012）59號5）分包隊伍機械設備管理辦法二公司機（2014）202號6）外租機械設備管理辦法二公司機（2014）201號7）XX集團第二工程

42、有限公司機械設備管理辦法二公司機（2014）203號8）公司轉發的文件需書面存檔，集團公司下發的文件需電子存檔并學習了解。六、工程試驗管理交底1)試驗室設置（1）項目部根據工程規模和檢測業務需要設立試驗分室，應是母體試驗室派出機構。（2）混凝土拌和站應設專職試驗人員，配備必要的設施和設備，開展檢測工作。 （3）試驗室應驗收合格后方可投入使用。2）工作職責及管理要求（1） 接受中心試驗室的管理和業務指導。（2）按照母體試驗室質量體系的要求，建立健全試驗室各項管理制度。（3）制定試驗室組織機構圖，檢測流程圖和質量體系圖。（4） 按檢定和校準計劃，做好儀器設備檢定和校準工作，并形成臺賬。（5） 建立

43、試驗檢測用標準臺帳，并實行動態管理。（6）試驗檢測項目適應本工程項目檢測的需要。（7）對原材料、混凝土、路基質量等進行抽樣檢測，并做好混凝土拌和站施工配合比及計量設備校準等工作，并形成臺賬。（8）負責本管段范圍內全部試驗檢測資料的歸檔管理，做好試驗室信息化管理工作。（9） 建立不合格品臺帳，并記錄不合格品的處置情況。3)人員配備根據公司精細化管理要求和施工現場的需求及鐵路建設項目工程試驗室管理標準的規定，項目部在定編定員的基礎上，合理配備試驗人員，試驗人員均持證上崗。試驗室人員資格和管理應符合下列規定：（1） 試驗室由主任、技術負責人、質量負責人、信息化管理員、試驗員等組成。經鐵路工程試驗檢測

44、專業培訓合格的人員人員不得少于6人，且具有工程師及以上技術職稱的人員不應少于1人。（2）試驗報告簽發人應經母體試驗室批準，具備工程師及以上技術職稱，從事本專業工作5年以上，并經鐵路工程試驗檢測專業培訓合格。（3）信息化管理員應具有大專以上文化程度，從事試驗檢測工作3年以上。（4） 人員應保持穩定，不得隨意更換。主要試驗人員變更應經母體試驗室確認，并報監理單位審批。4)設備管理嚴格按照公司監視和測量裝置管理辦法對試驗設備進行管理，并編制項目部的試驗設備管理辦法。儀器設備配置應滿足下列條件：（1） 試驗室根據管根據承擔的工作內容以及母體授權開展的試驗范圍且滿足規定試驗檢測項目的要求配備儀器。對部分

45、頻次低、設備價格昂貴的試驗檢測項目可進行委外檢測。（2） 混凝土拌和站的試驗儀器設備配備應滿足混凝土用原材料質量控制及拌和物性能檢測要求。（3）儀器設備的工作性能、狀態、量程及精度（分辨率）應滿足標準要求。（4）試驗室應配備辦公、勞保、防護用品及安全設備（施），配備專用交通和通訊工具。5）設施環境條件（1） 操作間分區明確、布局合理，環境、溫濕度等應滿足標準要求。（2） 每個操作間的面積不宜小于12m2,標準養護室不宜小于60 m2。混凝土室、膠凝材料室、化學分析室、力學室等應配備空調，標準養護室應配備自動養護系統。（3）試驗室儀器設備應合理安置，相互有影響的儀器設備應采取有效的隔離措施。（4

46、） 主要、常用儀器設備應制定操作規程，統一格式并貼于墻上醒目位置。6)試驗檢測（1）根據原材料類別分別建立臺帳，必須詳細注明材料進場和檢驗的時間及批號及數量。對試驗室無能力進行的檢驗項目，委托有資質的試驗檢測機構進行檢測，必須注明抽樣、送檢和收到試驗報告的時間。對合格（不合格）原材料要有允許（不允許）使用通知單，由試驗室技術負責人簽發。（2）對一些隨時間延長容易發生變質的原材料（水泥、外加劑等）應巡庫檢查，對時間較長或對其質量有懷疑的和標準要求定期復檢的材料，及時按有關規范標準進行復驗，確定其質量狀況，將復檢結果及時反饋有關部門。（3）原材料試驗檢查報告單應分類存放，妥善保管，不得丟失，其編號

47、和進場檢驗臺帳、原材料檢驗反饋單及樣品登記單一一對應。試驗室負責人每月對原材料進場、檢驗臺帳、原材料放行（禁用）通知書和樣品登記單進行一次清點檢查，并做好記錄。（4）技術負責人在試驗報告上簽字后才能進行試驗報告發放，技術負責人不在時由質量負責人負責簽字報告發放。并做好發放記錄。7）管理制度試驗室應建立以下主要管理制度：（1） 儀器設備管理制度（2）委托試驗管理制度（3） 樣品管理制度（4） 試驗檢測記錄管理制度（5 ）報告審核簽發管理制度（6）信息化管理制度（7） 試驗檢測環境管理制度（8）安全與環保管理制度（9） 檔案資料管理制度（10）混凝土施工配合比審核及發放制度（11）試驗檢測事故分析

48、制度（12） 不合格品管理制度工 程 經 濟一、工程經濟管理交底1.1責任成本管理1.1.1組織結構項目部應成立以項目經理為組長的，由副經理、總工程師、工經、工程、物機、試驗、財務等有關人員參加的責任成本領導小組。1.1.2責任成本管理原則1）項目部為工程項目成本管理責任中心，對工程從開工到竣工的全過程成本管理及其經濟效益負責。2）將責任成本管理同變更索賠、二次經營等工作有機結合，重點將成本管理中的困難之處作為變更索賠重點關注的地方，特別注意項目開工前施工圖紙審核工作，要將變更設計策劃工作提前運用到施工圖紙的修訂過程中，同時做好報價清單和變更索賠等成果的保護工作。1.1.3責任成本管理部門職責

49、1）工程部審核施工圖，計算復核設計工程數量，編制施工組織設計及成本控制措施，優化施工方案。監督、指導、落實生產部門對優化方案的具體實施過程。合理應用新技術、新工藝、新材料等方法，并及時按公司技術開發部要求收集整理科技研發資料，努力降低項目施工成本。負責變更設計的簽認。負責牽頭組織項目物機部、計合部、現場領工員、分包方等進行現場計量收方工作，對變更設計簽認手續不全的工程項目，嚴禁提前進行結算。負責內外部計量數量的確認工作。2）試驗室對項目涉及到的各種混凝土配合比進行充分的選型優化，注重對外加劑的合理使用，以求達到最佳的經濟效果。3）工經部負責組織相關人員學習、分析、研究項目的合同、答疑、報價清單

50、和招投標文件等資料，找出利潤項目和虧損項目的分布特點，研究確定合理的分包方式、單價及項目成本控制中需重點關注的部分，同時可作為變更、索賠工作的突破口。在公司下達的項目總責任成本預算基礎上，及時分解單位工程（或單工號）工、料、機數量及費用，配合項目財務部門編制成本控制目標。及時建立單位工程結算的有效控制臺帳、參與現場收方、辦理工程結算，期間嚴格控制超施工圖紙的工程數量的對內結算，對發生超標準的結算項目必須由項目領導班子及相關部門參與討論、分析后方能辦理結算，并同項目財務部做好各類結算資料的核對工作。負責對分包單位、外部勞務隊伍的競標、審核、引進、施工進度、成本考核等管理工作。規范勞務分包合同管理

51、，提高勞務分包合同管理質量，合理利用勞務分包合同規避和分解相關風險，巧用勞務分包合同規范計量收方等行為，合同中有關費用條款應明確承包方式、承包范圍、工作內容、單價以及計量辦法，負責項目勞務分包合同及勞務分包合同性文件的報審、簽訂、履行、保管、移交歸檔等工作，并負責對項目各部門進行合同交底。會同項目財務部定期對責任成本執行情況進行經濟活動分析，分析生產過程中各環節成本節超的原因，制定相應補救措施，減少施工環節的各種浪費。建立合同、勞務結算、驗工計價（計量）、變更設計、調概索賠等臺賬。4）物機部制訂材料費控制目標，建立總量控制臺帳。建立健全必要的物資供應和機械設備使用臺帳。按月編制物資申請計劃和材

52、料動態表（每個批次的材料必須能夠追溯到單位工程），并報項目財務部門，根據月度計劃工作量編制機械設備使用計劃和控制目標。嚴格執行限額領料制度，合理利用機械設備，減少設備閑置。定期對庫存物資進行盤點并做好盤點記錄，及時將材料庫存和耗用情況與項目財務部門核對，做到帳物相符、帳證相符。按月對材料費、機械費的節超原因進行分析并提供分析資料。負責零星材料的采購及價款結算的審核工作，嚴格控制采購價格。負責各類材料價格、實際消耗、機械設備使用情況等信息數據庫的建設。5）財務部建立健全成本核算臺帳。根據有關部門提供的計劃資料按月編制成本計劃。按時編制資金使用計劃，控制非生產性費用的開支。及時進行成本核算、分析并

53、反饋有關成本信息。分季度、半年、年度定期組織經濟活動分析。做好合理、合法的避稅工作。每完成一個單位工程（或按分包合同為單位而劃定的經濟單元），項目財務部應組織項目相關部門對其進行成本盈虧分析，并將分析中需要完善和加強的管理經驗合理的運用到未完工程中。1.2責任成本分析項目部責任成本分析由項目總工程師牽頭，工經部組織，相關部門參加。內容應包括：責任成本分析、項目綜合分析、項目產值（進度）分析、業主驗工分析、成本盈虧分析、資金收支分析、債權債務分析等內容。責任成本分析要力求實效，做到分析結果真實，分析成果共享，全面掌握項目經濟運行情況和存在的問題，落實有針對性的整改措施，切實發揮指導作用。1.3合

54、同結算1.3.1合同1）按照公司發布的最新合同范本簽訂合同。2）做好合同的評審和交底工作（公司和項目2級評審）。3）建立健全合同臺帳。1.3.2結算1）項目部每月必須對勞務企業完成的合格工程數量進行現場收方，按分包合同規定辦理分包結算，公司對項目勞務結算及時審批，項目部按公司審批的結果完成勞務結算和付款。2）項目部在辦理分包結算時必須做到“三統一”（統一合同文本、統一單價水平、統一臺賬）、“四不結算”（沒有合同不結算、超出技術交底數量不結算、超合同單價不結算、超合同清單項目不結算）、“六不付款”（簽發的白條不付款、結算簽認手續不完善不付款、結算依據不明確不付款、不使用統一規定格式不付款、不符合

55、財務規定的簽字不付款、不能提供合格發票的不付款）。3）分包結算必須實行業務部門聯合會簽制度，并在工程項目成本管理信息系統（V2.0版）公司審批。 4）分包結算必須堅持量價控制。結算開累數量不得超過該隊伍所承擔任務的分項工程總控數量，單價以合同單價為準，不得超過限價。收方、結算、核算、扣款、審批等必須符合公司管理制度要求。5）對已完成合同約定工作量的項目，項目部要及時與分包企業辦理末次結算，按程序報公司審批后，簽訂合同封帳協議。1.4 變更索賠、二次經營1.4.1 變更索賠、二次經營重點1）施工段內涉及征拆的段落約有4km，當地政府計劃在年年底完成拆遷工作，對施工進度及項目的整體安排有較大的影響

56、。2）施工段內臨近營業線京包線，施工干擾較大，影響正常施工功效；另外，施工段各工務段、電務段等鐵路營業部門的施工配合費金額較高，遠遠超出業主中標金額。3）施工專業較多，需合理規劃II類設計變更，盡可能多做負變更；同時將地材材料調差、工程保險及激勵約束費等項費用做足，確保總承包風險費收入。4）做好第1章其他費用-土地征用及拆遷補償費的資料收集工作，諸如：當地征地費用標準、土地補償協議等。5）優化土方資源調配方案。6）三七灰土變更為水泥土。7）碎石加工。8）各工點施工過程中應做好基礎影像、簽字資料的收集歸檔。1.4.2 目標二次經營收益率不低于6.5%。最終目的是在保證安全質量、滿足設計及規范要求

57、的情況下，對原設計的內容進行修改、完善和優化，使其滿足使用功能的要求，并達到減少成本投入、降低施工難度、提高驗工單價的目的，能使工程項目達到以最少的成本獲得最大的效益。1.5勞務隊伍管理1）按照股份公司、集團公司及公司要求優先從集團公司合格分包方名錄內選取優秀的勞務隊伍。2）內部邀請招標流程按照股份公司、集團公司及公司要求，做到公平、公正、合理，同時確保分包勞務單價在當地正常勞務市場單價內，若與股份公司、集團公司勞務指導價存在較大差異時，提報上級公司審批。3）公司和項目部一期做好合同談判工作，在完成合同談判后，保證勞務企業做到先簽訂合同后進場施工。1.6合同解讀1）項目實行總價承包，合同簽訂后

58、任何一方不得擅自調整合同價格，但有下列情形之一的可作調整：（1）發包人對建設方案、建設標準、建設規模和建設工期的調整以及非承包人原因引起的I類變更設計；對本條款的解讀：按鐵道部最新變更設計要求，充分研究鐵建設2012253號文，對符合I類變更的事項及時提報I類變更以追加合同價格。（2）按國家和鐵道部有關政策需要調整的費用；對本條款的解讀：主要為甲供材料設備價差、鐵建設200946號名錄內屬于部文調差的材料價差；根據鐵建設2012245號文約定安措費調整；若后期發改委出臺關于調整鐵路貨物運價的通知而發生的運價差；若后期鐵道部出臺新的關于混凝土標準調整、新的通用圖等文件后而導致項目增加的相關費用；

59、鋼筋等級調整增加的費用；臨時用地價差等。（3）項目專用合同條款約定額度以上由發包人承擔的非承包人原因類變更設計。對本條款的解讀：施工過程中非承包人原因引起的金額大于300萬的II類變更。2）總承包風險費是指由總承包單位為支付風險費用計列的金額，風險費用包括但不限于以下內容： （1）非不可抗力造成的損失及對其采取的預防措施費用；對本條款的解讀：保險理賠以外的費用。（2）非發包人供應的材料、設備除15.4.1（2）調整以外的價差；對本條款的解讀：按鐵建設200946號文約定，承包人承擔的5%價差及差外差；水價差；電價差；地材差；汽車運價差等相關價差。（3）實施性施工組織設計調整造成的損失和增加的措

60、施費；（4）工程保險費；（5）由于變更施工方法、施工工藝所引起的費用增加；（6）施工安全、工程質量、建設工期、投資控制、環境保護和維護穩定考核費用；（7）項目專用合同條款約定額度內由承包人承擔的類變更設計費用。3）價格調整物價波動引起的價格調整。本款約定為：物價波動引起的價格變化，符合國家和鐵道部有關政策的，按規定原則、范圍和程序予以調整。二、財務管理交底2.1財務機構設置賬套設置，設置XX集團有限公司京張項目經理部一分部賬套。2.2資金管理2.2.1執行XX集團有限公司京張項目經理部項目資金管理暫行規定和二公司財（2013）180號文件XX集團第二工程有限公司資金管理辦法。2.2.2三局京張

61、經理部對本項目所有資金收支和債權債務實行代付,同時對二公司京張項目部所有資金收支和債權債務負監管責任。2.2.3項目部“A、B”內部賬戶設立在三局京張經理部部財務賬套，二公司項目項目部只開立銀行經費賬戶。 2.2.4確定項目部對外支付比例，工程施工期間對外支付比例不超過80%，合同封閉后對外支付比例不超過95%。2.2.5實行資金預算管理，編制年度資金預算、月份資金預算。嚴格執行資金支付審批程序，按公司審批的資金使用計劃合理使用資金，杜絕無計劃支付資金和超計劃支付資金。2.2.6按照公司下達年度上繳資金計劃上繳資金，完成集團公司下達的總包收益上繳計劃，及時足額上繳“五險一金”。2.2.7按規定

62、使用現金，現金庫存符合規定，實行定額備用金制度，備用金額度合理。2.2.8根據與建設單位簽訂的施工合同和批復的驗工計價，及時足額收取工程款及工程質保金等各種應收款項。2.2.9項目部資金支付實行黨政會簽原則、以收定支原則及拒付原則；堅持“預算先導，結算為限，層級批復，定時安排，比例統一，集中支付，工資優先”原則。2.2.10對外付款依據的合同、發票、結算單、驗收單等必須完善，審批流程必須符合規定，嚴禁未經審批提前付款、嚴禁預付及超付資金。2.2.10項目部應加強勞務隊伍資金使用的二次監管，規避代為履行債務的風險。2.3項目全面預算管理2.3.1項目部應實施全面預算管理，以成本預算為基礎，編制現

63、金流預算，利用現金流預算約束成本費用支出；以資金類預算為主線充分發揮預算的剛性管控作用。2.3.2項目部預算工作由項目經理負責，并指定部門和人員負責日常業務管理工作。2.3.3項目需要項目編制的年度預算包括：營業額預算、生產成本預算、節能減排支出預算、工資總額預算、安全生產費支出預算、固定資產購建等預算及預計資產負債表、預計利潤表、預計現金流量表等財務報表。2.3.4項目應按照公司批準下達的預算指標，結合本項目具體情況，對指標進行合理分解，按照可控原則落實到位、責任到位；通過建立預算執行臺帳和定期編制預算執行情況報告等方式管控單位預算的執行。2.3.5項目部應將經濟活動分析與預算分析工作有機結

64、合，健全預警機制，突出修偏糾錯實效。2.4債權管理2.4.1項目應設立債權債務管理機構。項目經理為項目債權債務管理第一責任人，負責項目債權債務管理工作的具體部署和落實。項目財務部作為主辦部門負責組織應收、應付款項的日常管理工作。其他部門為債權債務款項管理的協辦部門。2.4.2項目部建立債權債務定期清查和核對簽認制度，至少于每季度末對債權債務進行全面清理和核對一次。2.4.3項目部應建立債權債務臺賬管理制度，詳細反映各項債權債務的發生及增減變動、余額及其賬齡等財務信息。 2.4.4項目部對預付賬款應嚴格控制。所有預付款項應按合同約定的比例付款，并在合同約定時間內及時清算或扣回。2.4.5項目部應

65、建立催款工作例會制度和專人催收制度，及時收回到期債權，防范壞賬風險。2.5勞務人員工資支付管理2.5.1建立現場勞務人員工資優先支付制度。2.5.2項目部應按施工產值的一定比例（比照業主扣留比例）或固定金額扣留勞務隊伍民工工資保證金，作為支付民工工資的保障。2.5.3項目部應建立現場勞務人員動態登記冊及民工工資發放臺帳，統一在開戶銀行辦理銀行卡。現場勞務人員銀行卡必須由本人領取簽收并留取影像資料備案。2.5.4工資發放后，勞務隊伍必須出具勞務人員工資已發放的確認書，由勞務隊伍負責人簽字并加蓋公章，交由項目財務部留存。2.6收入、成本、費用核算2.6.1嚴格執行中國中鐵股份有限公司企業會計準則建

66、造合同實施辦法規定，預計合同總收入和預計合同總成本，按權責發生制原則完整歸集當期成本費用，采用完工百分比法計量和確認當期合同收入和當期合同費用，合理預計合同毛利或損失，準確反映項目盈虧情況。2.6.2項目部合理劃分管段內的成本歸集對象（工號），一經確定原則上不做調整。項目工經、工管、物機、財務等部門均按照統一工號提供和歸集各項成本費用。2.6.3 按照國家統一的會計制度和集團公司規定的會計報表格式和內容，根據登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄和其他有關資料編制會計報表。2.7稅務管理2.7.1項目部應加強與當地稅務部門的溝通協調，了解項目所在地的各項稅費政策，對項目涉稅事項進行梳理、匯總，形成稅

67、務籌劃方案，開展稅務管理工作。2.7.2項目部在涉及當地稅務機關要求按合同建安產值繳納個人所得稅、預繳企業所得稅以及稅收稽查等重大涉稅事項時，要及時匯報公司財務部，嚴禁出現先交稅后上報以及不報的行為。2.7.3各項成本費用應取得合法有效憑據，發票管理應符合國家發票管理辦法的規定，嚴禁假發票報銷入賬，對單筆金額5000元以上的發票，必須履行鑒別真偽程序并做相應臺賬記錄。2.7.4按照集團公司、公司的要求做好“營改增”后的相關工作。2.8工程項目保險集中管理項目工程保險按照集團公司工程項目保險集中管理實施細則執行。2.9會計基礎工作2.9.1會計基礎工作按照工程項目管理實施細則的有關規定執行2.9

68、.2項目經營期間，會計檔案由項目財務部自行保管；項目收尾或竣工后，應及時移交公司檔案室保管。2.10 工程項目經費管理2.10.1項目部經費實行預算管理，項目全周期預算由公司工程經濟部按編制。年度經費預算由項目部根據公司下達的全周期預算結合工程施工不同階段編制，報公司批準后下發各項目執行。季度預算由項目部根據公司下達的年度經費預算編制，報公司審核。2.10.2項目不能超預算支出項目經費。需要追加預算或發生預算外經費支出時，由項目提出申請，公司工程經濟部、財務部、人力資源部等部門審核，公司項目管理委員（總經理辦公會）批準。2.10.3項目經理是項目部經費第一管理者,對經費的支出控制負全責。項目部

69、控制經費開支，保證經費開支控制在預算指標內。2.10.4項目應如實核算項目經費，嚴禁項目以任何方式轉移列支項目經費。項目要建立經費定期分析制度，實施經費動態管理。項目按季度向公司財務部上報經費預算執行情況報告，分析節超原因，制定下一步控制措施。三、法務管理交底3.1合同簽訂3.1.1合同簽訂文本。要使用公司發布的工程項目標準合同示范文本。3.1.2簽訂主體。要通過招標或競爭性談判等方式確定合同相對方，要留存相對方五證、授權委托書；我方要按照職責權限和分工由項目經理親自簽訂合同。3.1.3簽訂內容（權利義務）。除簽訂主體、標的、數量質量和價款以及履行期限地點和方式之外，特別注意付款寬限期條款、違

70、約責任條款、免除公司責任條款、爭議管轄條款、債權擔保和轉讓限制條款以及其他條款。3.1.4簽字蓋章。逐頁簽字或加蓋騎縫章。3.2合同評審、交底和備案3.2.1合同評審。先有項目評審并形成評審記錄，然后報公司業務部門和法律事務部評審形成評審記錄，再由公司領導審批。3.2.2合同交底。合同簽訂后，項目要組織合同交底，并形成交底記錄。3.2.3合同備案。簽訂后的合同，項目應按月將合同文本原件向公司業務部門備案。3.3合同履行要堅持及時全面履行合同，形成有效規范簽認，保留履行證據。3.3.1規范計量和結算。要使用公司格式結算單，嚴格確認工程量、注意結算數字準確和扣款齊全、簽字蓋章全面合法有效、結算要及

71、時。3.3.2規范付款。要確保對方辦款人員有權辦理，付款要與結算相對應，現金支付需要收據，轉賬需要對方簽認等。3.3.3規范對賬。對賬應當慎重，保證對賬主體合法有效，必須有合同有結算和付款才對賬，要明確我方的權利以及對賬目的用途，對賬必須雙方簽字且我方留存一份等。3.3.4原始資料的制作、收集和保存。簽字要及時全面，資料要留存原件。3.4合同管理其他問題3.4.1例外事件。主要涉及合同變更和解除，遇有例外事件，要按照合同簽訂時的評審、交底、備案程序實施。3.4.2合同終止。合同履行完畢，要簽訂封賬協議。3.5項目印章管理3.5.1嚴禁項目和勞務隊伍私刻并使用私刻帶有公司字頭的印章，尤其是材料專

72、用章、試驗專用章、路隊橋隊隧道隊專用章等。3.5.2項目印章管理應嚴格按照公司規章制度執行，尤其是項目前期和項目尾工期。3.5.3慎重對外出具證明。3.6預防實欠款糾紛、避免對簿公堂對于欠款金額大、欠款時間長，或者是催款比較急的債權人，項目一定要做好解釋溝通和安撫工作，或者部分支付，堅決不能置之不理、不管不問。3.7注重法律程序、切實履行生效法律文書3.7.1簽收法律文書：項目無權簽收送達對象為公司的法律文書，項目簽收自己的法律文書時應認真核對名稱，簽收后及時上報法律事務部。3.7.2履行生效法律文書：項目必須及時、全面履行生效法律文書。3.7.3遇有法律問題，及時溝通聯系。項 目 管 理一、

73、綜合管理交底1.1 駐地管理項目部要對員工宿舍、食堂、浴室、廁所等生活服務設施進行有效管理，建立人員入住登記管理、防火防盜管理、衛生防疫管理、巡視檢查等方面的制度，保證生活服務的質量和效率。生活環境進行日常監督檢查及月度考核評比。1.2印章管理項目部印章管理使用實行主要領導審批制度。項目經理是印章管理的第一責任人。項目部印章必須指定專人保管，印章管理人員要嚴格執行印章保管和使用登記制度，未經符合管理權限的領導批準，不得擅自使用印章。重要資料必須進行備案后方可用印。1.3 車輛管理項目部所有車輛均屬綜合辦公室統一調度、統一管理、固定的工作用車除外。綜合辦公室按輕重緩急進行安排用車。辦公室按人員外

74、出路線相近的情況，進行合理安排，同路線外出人員應共同用車，在車輛已經外出的情況下，若沒有提前說明的，不另行安排。任何人不能利用工作便利私用外借。車輛調度原則：保證項目部辦公經營用車，保證財務提取現金、存取支票等業務用車，保證重要會議、檢查、工程竣工驗收、接送客人用車，保證特殊情況下急需用車。以下情況拒絕派車：單人外出工作不急或無充足理由的用車，未辦理預約登記的非特殊情況下的臨時用車，交通便利的一般用車。1.4文件資料管理1.4.1文件資料和檔案的保存要建立管理臺帳，分門別類，有專人保管。外人借閱有關標準、規范等資料，應做好登記。1.4.2文件資料的存放應符合有關規定，資料室應防雨防潮，并配備防

75、火消防設施。1.5 公文處理項目部綜合部應時時關注石濟公司、公司及其他可能來文的單位來文，文件接收后應及時打印，并附文件閱辦單后交項目經理，項目經理閱辦后，交其他相關副職、部門閱辦，傳閱完畢后，由綜合辦公司整理歸檔。1.6 文件格式要求文件格式按照石濟公司要求填寫，石濟公司、十局指揮部無要求時，按照公司要求的格式填寫。二、戰略規劃管理交底2.1管理體系認證資料2.1.1質量、環境、職業健康安全管理體系認證標準1） GB/T504302007中華人民共和國標準2） GB/T280012011職業健康安全管理體系 要求3） ISO9001:2008 質量管理體系 要求4） GB/T24001-20

76、04 環境管理體系 要求及使用指南2.1.2公司質量、環境、職業健康管理體系文件1） 應急預案（17個）2） 2013年程序文件3） 公司管理手冊C-1版2.1.3預拌混凝土規范2.2內控體系文件2.3公司文件匯編手冊紙質版及電子版（2012年及2013年共兩冊）2.4鐵路項目崗位職責匯編范本和鐵路項目管理制度匯編范本三、黨委工作管理交底3.1組織工作根據中國共產黨章程和中國共產黨發展黨員工作細則等有關規定精神，認真貫徹“堅持標準，保證質量，改善結構，慎重發展”的黨員發展方針，緊密結合企業實際和本單位特點，強化基礎，改進方法，突出重點，優化結構，提高質量，均衡發展，有步驟、有計劃地做好新形勢下

77、發展黨員工作。3.2黨員思想狀況調查分析（1）黨員思想狀況調查分析，每季度進行一次。分別于每季末上報公司黨委。（2）黨員思想狀況分析基本內容：黨員總數及年齡文化、職業分類；當季本單位生產經營簡況、熱點和難點問題；黨員思想狀況；黨組織采取的主要措施；需要向上級黨組織反映的問題等。（3）黨員思想狀況分析的一般形式：召開黨員或黨員代表座談會并做好記錄；有針對性的找個別黨員了解情況或談心；聽取本單位班子成員或業務部門的情況反映；制定、發放、收集、分析黨員思想狀況調查表。3.3“三會一課”制度1）“三會一課”是指定期召開支部黨員大會、支部委員會議、黨小組會議，按時上好黨課。“三會一課”是健全黨的組織生活

78、、嚴格黨員管理，加強黨員教育的重要制度。2）支部黨員大會是指由黨支部全體黨員參加，討論研究支部重要議題的一種組織活動。支部黨員大會應每季度不少于一次，黨支部可根據工作需要，提前或適當增加大會次數。3）黨支部委員會會議一般每兩月召開一次，根據需要也可以隨時召開。必要時也可開支委擴大會，吸收黨小組長和有關黨員干部參加。4）黨小組會議是黨小組活動的主要形式之一，也是黨員組織生活的重要組成部分。黨支部應加強對黨小組的領導，指導黨小組開好黨小組會議。黨小組會議一般每季召開一次，如果遇到黨支部有專門布置，可適當增加次數。 5）黨課是對黨員進行黨性教育、黨的基本知識教育以及其他經常性教育的主要形式，是黨支部

79、的一項重要工作。在一般情況下，基層黨組織書記或委員一年上黨課不少于4次。6）領導班子民主生活會每年召開一次，遇有特殊情況或重要問題可提前或推遲召開。召開領導班子民主生活會的具體要求按照公司支部領導班子民主生活會實施細則文件執行。7）黨群工作協理員的主要職責是在項目黨組織的領導下，對外協隊伍開展黨建思想政治工作和群眾工作。重點發揮好“八大員”職能。具體工作要求按照公司向外協隊伍委派黨群工作協理員的實施細則文件執行。8）項目部應結合工程項目實際，扎實開展以下幾項黨建主題活動：（1）開展爭創“四強”黨組織，爭做“四優”共產黨員活動;（2）在全公司廣大黨員中廣泛開展“五先五最”主題實踐活動;（3）開展

80、“項目黨旗紅，全面爭先鋒”主題實踐活動；黨建主題活動是基層黨建工作的重要載體,貫穿本單位生產管理全過程。要認真組織、策劃主題突出、特色鮮明的黨建主題活動，并以此為主線，把上級黨組織要求開展的其他活動納入其中，統一開展。3.4宣傳工作1）工地宣傳是宣傳思想工作直接服務于中心工作的切入點。新項目開工時，要把工地宣傳作為施工生產的“第一道工序”和現場管理的重要環節來抓，以形象直觀和面對面的宣傳效應，激勵生產一線職工的參建熱情。2）工地駐地宣傳的基本設施。按照集團公司項目文化建設實用手冊及公司有關規定配備齊全。3）工地宣傳的管理。一是要加強領導，總體規劃。要根據財力和物力逐步把必要的現代傳播設備引進到

81、宣傳領域。二是要結合形勢、圍繞中心。工地宣傳具有思想性、針對性，應結合工程不同時期的中心工作來開展。三是要開展全方位、多層次，立體化的宣傳。既抓工點，又抓駐地；既覆蓋單位，又輻射路外；既注重烘托現場氣氛，又注意引導輿論熱點；既有廣度，又有深度。四是要加強工地宣傳的基礎工作。要加強思想調查，針對職工在各種因素影響下出現的思想問題，及時提出宣傳疏導措施；要注意積累工程建設的各種文字、圖片、聲像資料，根據施工生產的發展，抓住時機，隨時配合工地現場的大干；要建立信息通報制度，加強宣傳設施的管理，定人、定責、定內容、定時間，一項一項地落實工地宣傳的工作和任務，真正營造一個工程大干快上的輿論環境。4）項目

82、部要按照集團有限公司突發事故（事件）輿論應對預案實施意見要求，制定項目突發事故（事件）輿論應對預案，要堅決執行重大突發性事件信息報告制度，做到有重大突發性事件發生時，早應對，快出手，避免形成輿論熱點，在突發事件發生時按管理層級向上級及公司黨委宣傳部報告。要認真抓好互聯網的建設、運用和管理，加強對網上輿情跟蹤分析，有效防范和化解輿論危機，形成正面宣傳聲勢，維護企業良好形象。5）圖像影像資料的采集：項目部要從實際出發配置音像設備，配強配好攝錄像器材，改善宣傳報道條件，利用現代化手段，不斷提高對外新聞宣傳報道的質量、效果和水平。6）基層黨組織要積極組織實施“四個一”工程（即一項主題活動、一位明星員工

83、、一本畫冊、一部專題片），并做好資料的積累和編撰工作。力求真實反映本單位建設成果和員工的精神風貌。7）注意做好施工中的經常性思想教育工作、路地共建中的宣傳思想工作和協作隊伍的思想教育工作。3.5項目文化建設1）項目文化建設的遵循原則(1)圍繞中心的原則。項目文化建設以生產經營為中心，緊密圍繞工程項目建設任務，充分發揮服務保證作用，把項目文化建設融入項目管理，融入員工的生產生活，以文化建設促進項目管理，在全面實現項目建設目標中體現項目文化的價值。(2)以人為本的原則。項目文化建設應著眼于提高員工的文化技術素質，充分調動員工的積極性，以員工的全面進步推動項目建設，以項目建設成果惠及全體員工，在共建

84、中共享，在共享中共建。(3)彰顯個性的原則。在統一打造二公司品牌的前提下，根據項目不同特點，創造符合工程項目建設要求的項目文化，形成共性突出、各具特色、豐富多彩的項目文化。(4)重在落實的原則。項目文化建設應納入工程項目建設的總體目標，做到與項目建設同策劃、同部署、同檢查、同考核、同獎懲。緊密圍繞項目建設目標，加大落實力度。2)項目文化建設內容項目文化建設要全面貫徹“安全保工期，優質創高產，管理求效益，全面爭第一”的指導思想，加強企業核心價值觀、企業理念和企業精神在項目的宣傳和落實，將企業價值觀貫穿到項目的各項規章制度和工作流程、工作標準中，形成項目員工共同認可的價值體系，成為員工遵循執行的行

85、為準則和行為規范。項目文化建設主要包括五大部分：精神文化、制度文化、行為文化、物質文化、和諧文化。精神文化是核心，行為文化是關鍵，制度文化是支撐，物質文化是基礎，和諧文化是目標。(1)精神文化建設。重點是引領項目發展，引領員工的價值取向，通過制定切合項目實際的項目理念，引導員工把個人的進步與企業的發展結合起來，激發員工愛崗敬業、爭創一流的工作熱情；滿足員工渴望得到尊重、追求發展進步的需求，增強員工的歸宿感，把個人的追求轉化為愛崗敬業的精神品格，為全面完成項目部的各項任務提供精神支撐。(2)制度文化建設。依據上級制度的各項制度，結合項目實際，通過完善細化，構建項目制度文化體系、崗位職責標準、工序

86、流程和執行程序，全員、全方位、全過程地推行精細化管理；通過形成制度文化氛圍，教育廣大員工努力做到人人守規則，事事精細化，處處爭效益。(3)行為文化建設。行為文化是項目運作過程中，對項目和員工行為進行標準化和規范化的統一管理。項目部應通過各種方式方法開展培訓學習，統一規范項目的整體行為，激勵員工提高知識、能力、道德、心理和身體素質，使項目和員工行為滿足項目運作要求，滿足公司管理要求。(4)物質文化建設。以突出公司整體形象為重點，嚴格使用統一、規范的企業標識和理念。在突出共性的同時，結合本項目性質特點，以高品質的產品和區域優勢，彰顯個性；積極應對各種突發事件對公司品牌產生的負面影響，努力維護公司的

87、良好形象。(5)和諧文化建設。構建內外和諧的環境。加強與業主、監理、地方政府和當地群眾的聯系，積極營造良好的外部環境；改善員工的生產生活條件，保障員工權利，凝聚發展力量，落實農民工“五同”管理，營造干群關系和諧、員工關系和睦的良好內部環境，實現項目員工共同發展。3)保障措施(1)組織保障成立項目文化建設推進領導組。領導組應由項目黨政正職為組長，成員應包括工程部、綜合部、黨群組織等相關部門負責人構成，形成黨政領導齊抓共管、各部門協作執行的項目文化建設體系。 (2)機構職責項目黨政正職為第一責任人，及時研究制定項目文化建設方案，及時研究解決項目文化建設中遇到的問題；統一規劃項目文化建設，嚴格按照標

88、準推進項目文化建設，同步規劃、同步實施、同步檢查，實現一體化管理；開展形式多樣的文化建設活動；協調、組織項目內部和外部文化建設交流；及時處理有損于項目文化建設的行為。4)項目文化建設具體內容項目文化建設具體內容表項目內 容組織保證成立項目文化建設推進、協調機構明確項目文化建設的具體工作人員開展企業文化和項目文化知識培訓發動員工廣泛參與項目文化建設項目文化建設計劃專門款項配備項目文化建設的設施和設備精神文化建設明確項目建設目標及項目文化建設目標梳理項目精神文化體系積極培育團隊精神，形成項目凝聚力精神文化融入各項管理制度大力弘揚誠信、奉獻、忠誠、責任等精神文化精神文化引領項目管理行為和員工行為制度

89、文化建設結合集團公司和公司的規章制度，制訂本項目管理制度編制工程項目管理手冊和作業程序文件建立規范嚴謹的崗位責任制制定各項獎懲規范，并嚴格考核制定職業道德和文明禮儀規范制訂項目精細化管理和標準化管理制度和辦法行為文化建設定期組織開展員工崗位技能培訓倡導文明風尚，養成良好的工作習慣和健康的生活方式大力培育安全文化、質量文化開展職業道德教育和文明禮儀訓練開展黨、團組織活動項目文明施工，員工作業規范，團隊行為文明物質文化建設規范使用集團公司項目文化建設使用手冊企業形象策劃方案，落實率100%結合企業文化，進行品牌宣傳和形象展示開展新聞宣傳和信息工作文體活動設施滿足員工需求項目現場布局科學合理、文明規

90、范和諧文化建設與業主、監理、設計等單位關系融洽保持與地方政府和當地群眾的正常溝通與協作隊伍、供貨方平等合作注重節能減排和環境保護實行農民工“五同”管理維護職工的各項政治、文化、經濟、社會權益3.6共青團工作管理交底項目團（工）委應結合工程實際，組織開展安全生產主題實踐活動、青年安全監督崗和團員青年的管理及團員青年業余文化娛樂活動等，活動方式、主要職責和工作制度按照公司團委項目團組織建設工作指南文件執行。四、人力資源管理交底4.1京張項目部人員定員根據中鐵三工經2014327號關于發布XX工程項目勞務分包指導價及項目部、梁場、混凝土拌合站定編定員管理費用實施標準的通知及二公司人2014179號文

91、關于發布XX集團第二工程有限公司項目機構定員定編的通知，2-5億鐵路工程規模項目部定員范圍為27-32人，京張項目工程規模為5億，結合項目實際情況，核定京張項目部定員為29人。4.2項目組織機構成立年4月根據中二公司人55號文件關于組建XX集團第二工程有限公司新建京張鐵路六標項目經理部的通知，項目部總定員核定為29人，具體編制見定員表。項目部下設工程部、工經部、財務部、物機部、安質部、試驗室、綜合辦公室。4.3 項目管理委員會1）項目部應成立的項目管理委員會（簡稱項管會），項管會的主要工作任務是負責項目安全管理、質量管理、成本控制、進度管理等重大事項的決策和監督。2）項目部項目管理委員會負責項

92、目一般員工的績效考核管理工作，建立健全各階段績效考核管理臺賬，積極配合公司完成各項績效考核工作3）對生產經營中的重大決策、重大問題、重要人事任免和大額資金運作等“三重一大”事項，要通過項目管理委員會進行集體研究，實行民主決策4.4項目部績效考核4.4.1領導班子績效管理1）項目年度績效。次年初，按照管理權限由公司相關部門對項目財務類、工程經濟類、物資管理類、勞務管理類、工程類等各項指標完成情況進行年度考核，根據考核結果確定績效薪酬。2）超額利潤獎勵。工程達到最終考核條件，由公司根據項目部經濟承包責任書和有關辦法的規定對項目部超額利潤進行考核獎勵。4.4.2一般員工績效管理一般員工績效管理按公司

93、一般員工績效考核辦法執行。1）一般員工季度績效考核。每季度末的次月，項目部依據員工工作任務目標和員工績效考核辦法對本項目員工工作業績、綜合素質等方面進行考核。2）公司對項目部季度績效總額進行核準，核準時需要對項目成本進行分析，確定項目是否盈利或在企業下達責任成本預算范圍內。 3）一般員工特殊貢獻獎勵。對在項目安全、質量、效益、管理等方面做出突出貢獻員工進行一次性獎勵。五、監察管理交底5.1按集團公司的相關規定，成立紀檢監察組織，明確紀工委書記崗位和職責，明確機構和各崗位的監督檢查職責。5.2按集團公司的要求，建立項目黨風廉政建設責任制。黨政“一把手”要帶頭履行好“一崗雙責”職責，牢固確立“抓好

94、黨風廉政建設是本職，抓不好黨風廉政建設是失職，不抓黨風廉政建設是瀆職”的理念。5.3要切實貫徹落實集團公司“關于在全公司項目經理部實行重要事項黨政會簽制度的通知”（中鐵三監2008246號）。5.4領導人員和關鍵崗位人員（物資、財務、工經等）依規簽訂廉潔從業承諾書。5.5要組織各級管理人員學習和貫徹落實集團公司工程項目各項管理規定、規范，提高執行力；教育項目管理人員，增強遵紀守規、廉潔自律，履職盡責意識；加大對各級管理人員特別是項目管人、管錢、管物、管征地拆遷等人員的黨紀國法，職業道德教育，進一步引導領導干部和各級管理人員，樹立正確的人生觀、價值觀、權力觀、利益觀，在思想上牢固樹立愛崗敬業、廉

95、潔從業的理念。嚴格遵守廉潔從業有關規定。5.6加強項目廉潔文化建設，認真執行XX集團有限公司廉潔文化建設實施辦法（中鐵三紀20131號），推進以“令行禁止”為重點的執行文化和以“一安雙優”為重點的廉潔文化建設。爭創“廉潔工程”示范項目部。5.7要加強對項目部執行項目管理制度的監督檢查，嚴肅查處違規違紀違法行為，對違規違紀人員，依規進行責任追究。六、審計管理交底6.1工程項目審計類別分為經濟效益審計、財經法紀審計、經濟責任審計、預算執行審計、內部控制評價、管理績效審計以及專項審計調查。6.2工程項目應實施中期和期末審計。中期審計應就項目的預算合同、驗工計價、財務收支、資金使用、勞務管理、物資管理、機械使用、安全質量、進度管理等以及經濟效益情況進行審計和綜合評價。期末審計應對項目的管理績效、遵守財經紀律情況、資產的安全完整進行審計評價。6.3項目負責人離任，實行經濟責任審計制度，按照干部管理權限和隸屬關系，由所在單位審計部門實施審計。6.4工程項目業績考核與薪酬兌現，應實行“先審計，后兌現”原則，有關財務指標由審計部門進行審查核實，安全質量、信用評價、工期進度指標由有關部門審核提供。