1、房地產（集團）股份房地產（集團）股份有限公司有限公司財務管理制度財務管理制度 第一章第一章 總總 則則 第一條 為了加強公司的財務管理工作，規范公司的財務行為， 維護股東的權益，根據國家相關法律法規及公司章程的規定，結合公 司實際情況，制定本財務管理制度。 第二條 除特別說明外，本制度所稱“公司”的范圍包括股份公 司本級、 各級控股子公司以及納入股份公司合并會計報表范圍內的其 他主體。控股子公司和納入合并會計報表范圍內的其他主體統稱“子 公司” ，公司持有股權或類似權益但未達到控制條件的其他公司或主 體統稱“參股公司” 。 第三條 本制度是公司財務管理工作的基本制度， 在公司范圍內 統一執行，
2、各參股公司參照執行。公司的財務管理部門和各子公司應 根據本制度及國家相關法規、 準則的規定及本單位的實際情況建立和 完善各項基礎財務工作制度。 第四條 公司本級及各子公司的財務行為和財務管理工作必須 遵守國家有關法律法規，并接受有關主管部門、公司監事會以及審計 部門的檢查和監督。 第二章第二章 財務管理財務管理體系體系 第五條 公司的財務管理工作實行統一管理、分級負責原則，在 股份公司按照本制度規定對公司范圍內財務工作統一管理、 統一指導 的基礎上，財務管理體系中各層級、各崗位按照相應的職責和權限履 行財務管理職責，承擔相應的責任。 第六條 各公司的法定代表人是所在公司財務管理工作的最終負 責
3、人，對本單位的財務會計資料的真實性、合法性和完整性負責，按 照相關法律法規的規定對公司財務管理工作承擔最終責任。 各公司對外報送的財務會計報表、財務預算方案、財務決算資料 以及其他法定財務報告應由法定代表人簽署。 第七條 公司的以下重大財務事項需由股份公司股東大會按規 定程序審議通過： （一） 決定公司的投資計劃。 （二） 批準公司的年度財務預算方案、決算方案。 （三） 批準公司的利潤分配方案和虧損彌補方案。 （四） 股份公司增加或減少注冊資本。 （五） 發行公司債券。 （六） 公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式。 （七） 聘用或解聘會計師事務所。 （八） 達到規定條件需由股東大會審議的重大資產購買和出售。 （九） 達到規定條件需由股東大會表決的交聯交易。 （十） 達到規定條件需由股東大會審議的擔保行為。 （十一） 變更募集資金用途。 （十二） 法律法規及公司章程規定需由股
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