1、財務預算、借支及相應報銷程序為加強公司財務管理，控制費用開支，本著精打細算、勤儉節約、有利工作的原則，根據國家規定和公司實際情況，特制定相應辦法。一、公司各部門必須在每月底根據下月工作計劃制定本部門費用開支計劃，由財務部匯總、審核，經公司總經理審批，即為公司當月的費用開支計劃，并下達各部門費用開支指標。二、費用開支計劃內審批程序為（原則上禁止使用計劃外開支）：1. 費用當事人申請；2. 部門經理審查確認；3. 財務部門審核；4. 總經理審批。三、報銷項目及程序1、業務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，應。

2、預 算 管 理 制 度一、公司各項收支嚴格實行預算管理。二、財務部每月未編制下月預算申請表，經總經理簽審后，于每月25日之前上報集團公司。三、預算申報內容經集團公司審批意見下達后，方可遵照執行。四、預計將發生預算外支出的，必須提前填寫資金使用審批單上報集團公司，經批準后方可使用。五、月未編制預算執行情況表，經總經理簽審后，于下月5日前上報集團公司。注：預算申請表內容包括：業務性收支、日常費用支出和固定資產采購等，財務負責人根據業務開展情況合理編制。簽署人：荊州市盛智物業管理有限公司20xx年3月27日。

3、物管處個性化服務收費制度一、 當客人需要個性化服務時，聯系各相關部門經理（不允許個人接受業務），針對服務項目與客人確定業務范圍和所需物料及價格等，并開出物業管理收費通知單（通知單一式四聯，第一聯白聯為存根聯，第二聯紅聯為財務聯，第三聯綠聯為回執聯，第四聯黃聯為客人聯），由相關部門經理安排工作人員開始執行，執行任務的工作人員在工作完成后，通知各相關部門經理或文員審核，客人簽字認可，且留下客人的聯系方式以備核查。二、 將收費通知單的第一聯存根聯由物管處存檔，第二、三聯財務聯和回執聯交財務部，第四聯客人。

4、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-002版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務部防火制度頁次1.0 目的為確保安全，減少事故的發生2.0 適用范圍財務部人身及財產各項安全、消防隱患及損害事故；3.0 工作職責（略）4.0 程序要點4.1辦公室不得存放與辦公無關的易燃易爆物品，報紙、書刊、資料等易燃物要及時清理或處理，不得大量存放，對必須存放的要采取可靠的防火措施；4.2上班時禁止一切閑雜人員進入辦公室內；4.3辦公室所有的報表、帳本和其他涉及公司的保密資料，下班前要整理歸檔鎖好；4.4辦公室內。

5、臥龍公寓前臺收銀工作流程一、 客人入住登記由前臺接待員開出入住登記單一式兩聯，將客人資料輸入電腦，該房態為顯示為占用房，收銀員將電腦資料與登記表核實無誤后，收取押金掛入該房間。二、 賓客住店住宿過程中產生的其他費用由所屬部門開單，經服務員、客人簽字。收銀員用電腦核對其姓名、房號、付款方式與消費情況，若押金不夠，應立即通知客人辦理補款手續，補齊押金后將簽單費用輸入電腦。三、 客人離店結賬退房時收取鑰匙牌，房檢合格后電腦打出客人帳單，由客人簽字認可后，將剩余押金、客人賬單、發票一起交給客人。若是掛賬單。

6、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部程 序 文 件文件編號SZPM-01-000-A-CW-002版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8固定資產管理標準作業程序 頁次1.0 目的規范固定資產的管理，確保公司財產的完好和安全。2.0 適用范圍適用于物業部的所有固定資產的管理。3.0 工作職責3.1財務部主管負責固定資產管理工作的組織、實施及監督。 3.2財務部稽核負責固定資產的分類、登記、管理、盤點及清查。 3.3使用部門的負責人或使用人負責保管和維護。 4.0 程序要點4.1固定資產的定義4.1.1固定資產是指使用期限超過一年的房屋及建筑物、機器、機械、運輸工具。

7、住宅共用部位共用設施設備維修基金管理辦法【實施時間】19981109 建住房1998213號第一條 為了貫徹落實國務院關于進一步深化城鎮住房制度改革加快住房建設的通知（國發199823號），保障住房售后的維修管理，維護住房產權人和使用人的共同利益，制定本辦法。 第二條 在直轄市、市、建制鎮和未設鎮建制的工礦區范圍內，新建商品住房（包括經濟適用住房，以下簡稱商品住房）和公有住房出售后的共用部位、共用設施設備維修基金的管理，均適用本辦法。 本辦法所稱公有住房是指在住房制度改革和拆遷安置中向個人出售的公有住房。 第三條 本辦法所。

8、費用報批制度與程序一、 各部門在每月二十三日前報下個月的用款計劃，將用款內容（含單價、數量、說明）及金額等填寫后送財務部匯總，上報審批后，再由財務部將審批情況下發至相關部門，各部門嚴格按審批的資金當月的預算情況執行。未納入當月預算的將不予在當月支付，原則上禁止使用計劃外資金。二、 預計將發生的預算外3000元以上支出的，必須提前填寫資金使用審批單上報，經批準后方可使用，3000元以內以公函的形式申報即可。三、 費用支出，根據內容填寫支出憑單，經辦人在支出憑單上簽字，經部門經理、財務部審核，由經辦人報總經理。

9、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-004版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務稽核制度頁次1.0 目的為了規范財經秩序，使財務科本身的會計工作有組織、有目標、有步驟地進行，不斷提高財務科會計核算工作水平，規范財務工作，特制訂內部稽核制度。2.0 適用范圍3.0制度要點財務科內部稽核制度一、會計憑證的審核、根據自制和外來原始憑證，由各會計核算員審核后，編制收付款會計憑證，憑證編制好后，交財務監察員審核，財務主管不定期地審核收付款憑證，經財務主管審核無誤后，方可進行登賬。、次月初。

10、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部崗位職責說明文件文件編號SZPM-01-000-A-EX-002版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務稽核員崗位職責說明頁次1.0 職務說明職務名稱：財務稽核員 英文名稱： 簡縮名稱： 職務級別：直屬上級：財務經理 直屬下級：無2.0 職務概述稽核崗位是會計工作的重要崗位，是內部牽制制度的具體要求。有效發揮會計反映和監督職能，對健全會計基礎工作、建立規范的會計工作秩序，起到重要的作用。3.0 職責說明3.1審查財務收支。根據財務收支計劃和財務會計制度，逐筆審核各項收支內容是否合法、真實、準確、完整，手續。

11、營 業 收 入 審 核 流 程一、出納員每日上午8點到前臺，根據昨日前臺收入日記表記錄收取現金，在前臺收銀交接本上簽字，填寫“前臺收入交款單”一式兩聯，一聯前臺留存，一聯出納記賬。二、會計每日上午8點到前臺收取昨日入住登記單、客人賬單、押金收據底聯、電腦交易匯總、前臺收入日記表，根據以上原始單據審核無誤后，編制營業收入日報表報財務經理。若發現不符，應立即查證，并備注說明。三、 據收入日報表中明細內容，登記收入賬、往來賬。四、 月未電腦打出長包房所發生的費用總賬單，一份送交客人簽收認可，一份與客戶單據核對后。

12、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-006版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務部資金管理制度頁次1.0 目的資金管理是公司財務的一個重要組成部分， 必須加強管理，嚴格遵守財經紀律，以保證貨幣資金的正常使用和周轉。2.0 適用范圍資金管理主要包括現金的管理和銀行存款的管理3.0 工作職責（略）4.0 制度要點4.1現金的管理。4.1.1現金使用范圍主要限于：支付獎金、工資性津貼、交通費以及按銀行規定的結算起點(二千元)以下的零星開支等。4.1.2對于營業收入中所取得的現金，規定由出納進行清點并送銀行。

13、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-CW-001版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8費用報銷審核管理制度 頁次1.0 目的規范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。2.0 適用范圍適用于公司各項報銷費用的控制。3.0 工作職責3.1財務部稽核、主管負責報銷單據的及時審核。 3.2公司各部門經理依總經理下發權限審核、核準，超出權限的交由總經理核準。4.0 程序要點4.1費用報銷的內容 4.1.1行政管理費用報銷的內容：業務招待費、交通費、辦公費備注：業務招待費須事先填寫招待費用審批單。4.1.2經營費用的報銷。

14、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部崗位職責說明文件文件編號SZPM-02-000-A-CW-001版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務部職責范圍頁次1.0 職務說明(略)2.0 職務概述(略)3.0 職責范圍3.1按照國家財務、稅務相關法律、法規要求，給合本公司行業特征，科學合理地組織財務活動，制定統一、健全的財務規章體系。 3.2依據公司年度經營計劃中有關投資計劃和項目進度安排計劃，負責擬訂相應的資金需求量預測計劃和各種財務預算計劃，為滿足公司運營資金和投資建設的需要，最合理地分配調度資金、積極籌措資金。 3.3遵照企業財務通則、會計準則等。

15、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-004版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務預算管理制度頁次21.0 目的規范公司各項收支管理2.0 適用范圍3.0 工作職責（略）4.0 程序要點4.1財務部每月未編制下月預算申請表，經總經理簽審后，于每月25日之前上報集團公司。4.2預算申報內容經集團公司審批意見下達后，方可遵照執行。4.3預計將發生預算外支出的，必須提前填寫資金使用審批單上報集團公司，經批準后方可使用。4.4月未編制預算執行情況表，經總經理簽審后，于下月5日前上報集團公司。注：預算申請表內容。

16、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部崗位職責說明文件文件編號SZPM-01-000-A-EX-004版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務出納員崗位職責說明頁次11.0 職務說明職務名稱：財務出納員 英文名稱： 簡縮名稱： 職務級別：直屬上級：財務經理 直屬下級：2.0 職務概述熱愛本職工作，忠于職守，嚴守職業道德。認真學習國家財經政策、法規。熟悉財務制度、堅持原則、執行有關會計法規。3.0 職責說明3.1嚴格按照本公司的貨幣資金內部會計控制實施辦法的規定,辦理款項收付。3.2辦理銀行結算，規范使用支票。3.3認真登日記賬，保證日清月結,及時查詢。

17、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-010版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8各部門物料管理制度頁次1.0 目的規范公司各部門物料管理，控制成本，節能降耗2.0 適用范圍物業公司各部門的工程材料、清潔用品、工具等3.0 工作職責（略）4.0 程序要點4.1 根據各類工程材料、清潔用品的收發料單，部門主管或領班登記分類明細金額數量帳。4.2登記維修隊、保潔隊和保安隊個人領用工具的輔助帳。當領用人員發生變動時，及時變動人員姓名、或轉移注銷其名單、工具名稱。3根據月發料單進行統計、核價、計算，并按材。

18、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-003版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務管理制度文件頁次1.0 目的物業財務管理就是物業管理公司資金運行的管理，在資金運行過程中，包括整個物業經營出租、管理服務收費等資金的籌集、使用、耗費、收入和分配。要按照政府有關規定，規范物業管理企業的財務行為，加強財務管理和經濟核算。物業財務管理的對象就是物業經營、管理、服務的資金費用和利潤。為了提高經濟效益，擴大收入來源，使物業不斷保值增值，許多物業管理公司實行“一業為主，多種經營”的方針，。

19、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-006版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8維修基金管理使用制度頁次1.0 目的維修基金，由法律規定的專項用于公用設施設備保修期后的大修、更新、改建的基金；建立維修基金是為了保障售后的維修管理，維護租戶的利益。2.0 適用范圍專項用于物業共用設施設備保修期滿后的大的維修、改造、更新等3.0 工作職責（略）4.0 制度規則4.1維修基金的使用范圍4.1.1維修基金的使用范圍主要是：大樓的共用部位即大樓主體承重結構部樓梯間、走廊通道等；共用設施設備即大樓內的電梯系。

20、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部程 序 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-006版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務稽核員工作程序頁次1.0 目的財會工作監督可來自各個方面，但最直接、最經常、最有效的監督還是在財會機構內部建立財務稽核牽制體系。為了使稽核工作制度化，稽核行為規范化，制定本程序。2.0 適用范圍對物管收入、成本、以及各項費用支出進行核算、審核；對工程材料、保潔用品、庫存貨物進行盤點核查。對一切經濟事項逐筆審核，對不符合規定的收支，提出意見。3.0 程序要點稽核程序分為稽核立項、稽核準備、稽核實施、稽核。

21、用 款 審 批 制 度一、 業務開支、物品采購1、因業務工作需要，部門主管填寫采購用款申請單經部門經理簽字，交行政辦采購負責人詢價后報財務經理審核、總經理批示。2、根據發票及總倉驗收單填制支出憑單，經部門負責人簽字、財務經理審核、總經理簽批后交出納報銷。3、單筆開支超出10萬元的，填寫資金使用審批單，經總經理簽審報集團公司審批。二、 費用報銷1、根據費用支出需要，由部門經理辦理借款手續填寫借款單。2、財務部根據財務經理和總經理簽批的借款單支付現金或開具支票。3、費用支出后，根據內容填寫支出憑單，經部門經理、財。

22、前臺收銀員崗位職責職務概述：負責前臺的帳單資金結算工作，準確、迅速地為客人辦理退房離房的結帳事宜。職責范圍：1、 對照預期離店客人報表，整理好離店客人的各種資料，確保帳單相符。2、 簽收營業單據并予以記帳，及時收取非住店客人的消費帳款。3、 準確、迅速地為客人辦理退房離店的結帳事宜。4、 按照規定做好客用保險箱服務工作，管好備用金。5、 對照當天入住客人報表，查驗當天入住客人的預收定金等情況，并予以過帳。查驗已壓印人信用卡簽字、有效日期、單據種類等。6、 負責填制有關報表，整理營業單據，并編制營業收入日報表。

23、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部程 序 文 件文件編號SZPM-01-000-A-CW-003版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8員工工資的發放程序頁次1.0 目的規范員工工資發放程序，確保員工能及時、如數、安全地領取工資。2.0 適用范圍盛智物業管理公司員工的工資發放工作3.0 工作職責3.1行政部負責員工工資計算和工資發放表和績效考核表的編制。3.2財務部負責 員工工資發放表和績效考核表的審核。3.4總經理負責工資發放表和績效考核表的審批。4.0 程序要點4.1財務部每月25日發放上月21日一本月20日的工資，遇節假日提前至節假日前發放；4.2 財務部出。

24、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部崗位職責說明文件文件編號SZPM-02-000-A-CW-002版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8會計崗位職責說明頁次1.0 職務說明職務名稱：會計主管 英文名稱：General Ledger supemison 簡縮名稱： 職務級別：直屬上級：總經理 直屬下級：出納員/稽核員 2.0 職務概述及時提供真實可靠的會計信息，認真貫徹執行和維護國家財經制度和財經紀律，積極參與經營管理，提高經濟效益。3.0 職責說明3.1參與制訂財務部經濟計劃、業務計劃，考核、分析預算、財務計劃的執行情況。3.2進行會計核算會計人員要以實際發生的經濟業。

25、北侖區房改房售后維修資金使用管理暫行辦法 為了統一和規范房改房售后維修資金的使用和管理，根據寧波市市區公有住房售后維修養護管理暫行辦法（甬政19958號實施細則之7）和北侖區印發關于深化房改方案及配套政策補充辦法的通知（侖政199556號）精神，現制訂房改房售后維修資金使用和管理辦法。一、維修資金使用的對象和范圍：（1）使用對象：該戶是房改房并已按購房時的標準繳納和提取維修基金，維修時該房仍屬職工自用未出售給他人的房改房。（2）使用范圍：已損壞確需修理的公用部位和共用設施。房改房與其它類型住房“插花”的，維修。

26、各部門物料管理制度一、 客房用品管理制度采用“消耗品的定額管理法”。其操作程序如下：1制定各項消耗品的定額數量及金額。（1）統計住客房經營出租每間每天的各項消耗品實際耗用量。（2）根據目前客經營狀況及控制者的意愿，初步制定在正常情況下客房每間每天各項消耗品用量的計劃數（客房一次性用品配備情況：VIP房24.52元，豪套12.01元，高套11.79元，雙人間16.98元，單間11.79元）。（3）以此計劃數乘以一個百分比（一般在80%-90%左右），核算出每間房的定額消耗量。（4）根據各項消耗品的單價，以及房間的出租率核算出其金額。2編制。

27、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部程 序 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-005版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務會計工作程序頁次1.0 目的為公司及時提供真實可靠的財務信息,提高公司經濟效益。2.0 適用范圍對帳單憑據、原始憑據、記帳憑證、會計帳薄、會計帳薄的稽查及財務成本計劃的審核、編制。3.0 程序要點3.1對營業收入有關單據的審核。主要審核公司每月營業收入的有關帳單、憑據及報表。3.2原始憑證的審核3.2.1填制憑證單位的名稱、日期及填制人員的簽章，其中從外單位取得的原始憑證須蓋有單位的公章。3.2.2經濟業務的內容是否。

28、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-007版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8會計檔案管理制度頁次1.0 目的會計檔案是記錄和反映公司各項經濟業務的重要史料和證據，財務部要切實加強對會計檔案的管理工作，建立和健全會計檔案的立卷、歸檔、保管、調閱和銷毀等制度，切實把會計檔案管好。2.0 適用范圍2.1會計憑證：原始憑證、記帳憑證、銀行對帳單、銀行存款余額調節表。2.2會計帳薄：現金和銀行存款日記帳、明細帳、總帳、固定資產卡片、輔助帳薄。2.3會計報表：月、季度會計報表，年度會計報表。2.4電。

29、會計崗位職責職務概述：聯系公司各營業收入部門，參與各收銀員的程序管理；審核每天的銷售日報表；在月末、年底進行市場分析，利用有關資料編制營銷計劃。崗位職責：1、參與制訂財務部工作計劃及編制會計部費用預算。2、對會計憑證，主要是記帳憑證進行復核，并蓋章。每月據工作情況寫出分析報告編制月報表。3、審核各收銀點送來的原始憑證及報表是否正確無誤。4、審核營業收入日報表上現金，銀行存款與交款單是否相符。5、協調與有關部門之間的工作關系。6、積極參加培訓，發揮工作主動性，完成上級交辦其他任務。簽署人：荊州市盛智物業。

30、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部制 度 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-004版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務盤點制度頁次目的為求存貨及財產盤點的正確性，盤點事務處理有所遵循，并加強管理人員的責任，以達到財產管理的目的，特制定本辦法。盤點范圍(一)存貨盤點：系指燃料、物料、商品、零件保養材料。(二)財務盤點：系指現金、票據、有價證券、租賃契約。(三)財產盤點：系指固定資產、保管資產、保管品等的盤點而言。1、固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產器具等資本支出購置者。2、保管資產：凡屬固定資產。

31、建設部房屋接管驗收標準【頒布單位】 建設部【頒布日期】 19910204【實施日期】 19910701【失效日期】【內容分類】 房地產管理【文號】 建設部建標(1991)第69號年月日國家建設部以建標（）號文發布了房屋接管驗收標準，并于年月日起實施。標準全文如下： 主題內容與適用范圍 為確保房屋住用的安全和正常的使用功能。明確在房屋接管驗收中交接雙方應遵守的事項，特制定本標準。 凡按規定交房管部門接管的房屋，應按本標準執行；依法代管，依約托管和單位自有房屋的接管，可參照本標準執行。 本標準主要適用于一般民用建筑的接管驗收，工業。

32、出納員崗位職責職務概述：負責現金、支票、信用卡的核對工作。協助上司搞好資金收支管理，確保資金正常運行。崗位職責：1、清點匯總營業收入款項并填制解款單解交銀行，編制收款日報表。2、隨時抽查和收銀點的備用金實存數，審核所有送出納員處理的有關憑證、單據。3、及時處理現金收入、支出，銀行存款收入、支出等業務，并填制記帳憑證，登記現金、銀行存款日記帳。4、編制資金報告單。5、妥善保管現金、銀行收付印章及銀行支票印章，銀箱鑰匙及帳單。6、積極參加培訓，工作主動，完成上級交辦的其他任務。7、每日工作結束前，盤點現金。

33、財務經理崗位職責職務概述：直接參與執行總經理的宏觀經營管理，負責整個公司的資金運作監控；領導整個財務系統做好收支預算，成本控制投資決策和匯總報表；協調和監督各部門的財務運作；完成公司安排的其他相關工作。崗位職責：1、熟悉“企業會計準則”、“企業會計制度”、“企業財務通則”、“企業財務制度”及國家有關方針政策、法規、外匯管理制度等。2、組織制定公司財務工作基本制度。3、制定財務工作計劃及財務部員工崗位職責。考核、控制財務部員工的工作質量。4、制定或參與制定公司各項收費或價格標準。5、培訓本部人員業務技。

34、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部程 序 文 件文件編號SZPM-01-000-A-CW-001版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8服務收費標準作業程序頁次1.0 目的規范服務費用的收繳工作，確保如數、及時、安全的收回各項費用。2.0 適用范圍物業管理服務費及其他各項有償服務費的收繳工作。3.0 工作職責3.1出納員負責按程序辦理各項費用的銀行托收及現金收取工作。 3.2各部門主管及經理負責對本部門相關有償服務項目計費與審核，開出收費通知單。3.3財務部稽核負責對各項有償服務費用的計算核查。 3.4管理員文員負責通知單的派發及催繳工作。 3.5財務部主。

35、荊州市盛智物業管理有限公司財 務 部程 序 文 件文件編號SZPM-01-000-A-EX-004版本號VER：1.0修訂日期2003/10/8財務出納員工作程序頁次1.0 目的為規范物業公司管理，切實做好出納現金管理工作。2.0 適用范圍依據物業管理條例，按公司財務制度規定，對現金實行有效管理。3.0 程序要點3.1對當日的現金收入及時存入銀行，對轉帳收入及時辦理銀行結算，嚴格規范使用轉帳、現金支票。3.2 按照公司財務制度，嚴格執行報帳程序。對借支款項，督促催還。3.3 按期到自來水公司繳費處繳納本公司當月所用水費，到供電營業所繳納當月所用電費，到電信。