1、開發成本科目分級明細表 一級 二級三級四級五級六級核算內容 基 本 生 產 成 本 項 目 1、 土地征用及拆遷補償費 1.1、土地出讓金 1.2、搬遷補償費 1.2.1、企業搬遷費 1.2.2、住宅動遷費 1.2.3、其他補償 1.3、土地契稅 1.4、土地評估 1.5、其他 2、前期費用 2.1、手續費 2.1.1、增容費 自來水資源費（住宅）、自來水增容費（公 建）、供熱熱源建設費、停水損失費、地下 水質化驗 2.1.2、報批手續費 墻改費、砂石管理費、環評費、人防設施費 、勞動保險費、教育配套補償費 2.1.3、施工手續、竣工 驗收費 質監費、臨建占道費、夜間施工噪音。

2、公公司司 項項目目預預算算調調整整及及執執行行表表單單 公公司司 年 月 日 經經濟濟技技術術指指標標 序號項目名稱經濟技術指標調整經濟技術指標調整后經濟技術指標實際經濟技術指標備注 1 1占占地地面面積積( ( m m2 2) ) 1.1其中: 住宅用地 1.2公建用地 1.3集中綠化 1.4道路用地 2 2建建筑筑面面積積( ( m m2 2) ) 2.1 其中： 住宅 2.2公建 2.3別墅 2.4會所 2.5幼兒園 2.6車庫 2.7物業用房等不可銷售面積 3 3棟棟數數( (棟棟) ) 3.1 其中： 住宅 3.2公建 3.3別墅 3.4會所 3.5幼兒園 3.6學校 4 4戶戶數數( (戶戶) ) 5 5容容積積率率 6 。

3、公司 在 建 工 程 費 用 審 批 表（預算內、外）年 月 日 金額：元收 款 單 位項目名稱工 程 類 別(打選擇)（1） 土建工程 （2） 安裝工程 （3） 裝飾工程 （4） 綠化工程 （5） 環境工程 （6） 配套工程（水、電、暖、氣、通訊、有線電視） （7） 其他款 項 用 途備 查(打選擇) （1）合同 （2）終結協議 （3）預算 （4）決算 （5）計劃 （6）其他 編 號金 額本年預算總額本月預算額本次申請金額部門負責人預算部工程形象進度：工程完成量：意見：工程完成額：簽字： 年 月 日財務部款項支付方式（1） 現金 （2） 支票 （3） 匯款（電匯、。

4、公公司司 項項目目預預算算審審批批表表 公公司司 年 月 日 經經濟濟技技術術指指標標 序號項目名稱經濟技術指標備注 1 1占占地地面面積積( ( m m2 2) ) 1.1其中: 住宅用地 1.2公建用地 1.3集中綠化 1.4道路用地 2 2建建筑筑面面積積( ( m m2 2) ) 2.1 其中： 住宅 2.2公建 2.3別墅 2.4會所 2.5幼兒園 2.6車庫 2.7物業用房等不可銷售面積 3 3棟棟數數( (棟棟) ) 3.1 其中： 住宅 3.2公建 3.3別墅 3.4會所 3.5幼兒園 3.6學校 4 4戶戶數數( (戶戶) ) 5 5容容積積率率 6 6建建筑筑密密度度 7 7綠綠化化率率 8 8建建安安工工程程開開工工時時。

5、公公司司 項項目目預預算算調調整整審審批批表表 公公司司 年 月 日 經經濟濟技技術術指指標標 序號項目名稱原經濟技術指標調整經濟技術指標調整后經濟技術指標備注 1 1占占地地面面積積( ( m m2 2) ) 1.1其中: 住宅用地 1.2公建用地 1.3集中綠化 1.4道路用地 2 2建建筑筑面面積積( ( m m2 2) ) 2.1 其中： 住宅建筑面積（ 層） 2.2公建 2.3住宅建筑面積（ 層） 2.4會所建筑面積 2.5幼兒園建筑面積 2.6車庫建筑面積 2.7物業用房等不可銷售面積 3 3棟棟數數( (棟棟) ) 3.1 其中： 住宅（ 層） 3.2住宅（ 層） 3.3會所 3.4幼兒園 3.5學校 4 。

6、公司 銷 售 費 用 審 批 表（預算內、外）年 月 日 金額：元收 款 單 位項目名稱費 用 類 別(打選擇)（1）辦公費（2）差旅費（3）車輛費 （4）招待費 （5）會議費 （6）咨詢費 （7）參展費 （8）印刷費 （9）廣告費（報紙、電視臺、電臺、戶外廣告、廣告制作） （10）培訓費（11）其他款 項 用 途備 查(打選擇) （1）合同 （2）終結協議 （3）預算 （4）決算 （5）計劃 （6）其他 編 號金 額本年預算總額本月預算額本次申請金額部門負責人預算部工程形象進度：工程完成量：意見：工程完成額：簽字： 年 月 日財務部款項支付方式（1） 現金。

7、財務管理制度第一章 總 則第一條 為規范會計行為，保證會計資料真實、完整，加強財務管理，提高經濟效益，做好各項收支計劃、控制、核算、分析和考核、監督、檢查工作，合理籌集資金，有效利用資產，實現資產的保值增值，根據有關法律、法規，制定本制度。第二條 投資公司對其所屬企業實行“統一管理，分級負責”的財務管理體制。第三條 投資公司對所屬企業實行財務人員委派制度，并對所屬企業財務工作進行業務指導和監督管理。投資公司所屬企業必須設置財務職能部門，行政上接受所在公司領導，業務上接受投資公司計財部指導和監督。第四。

8、公公司司 項項目目預預算算執執行行情情況況匯匯總總及及差差異異分分析析表表 公公司司 年 月 日 經經濟濟技技術術指指標標 序號項目名稱預算經濟技術指標實際經濟技術指標差異差異形成原因 1 1占占地地面面積積( ( m m2 2) ) 1.1其中: 住宅用地 1.2公建用地 1.3集中綠化 1.4道路用地 2 2建建筑筑面面積積( ( m m2 2) ) 2.1 其中： 住宅 2.2公建 2.3別墅 2.4會所 2.5幼兒園 2.6車庫 2.7物業用房等不可銷售面積 3 3棟棟數數( (棟棟) ) 3.1 其中： 住宅 3.2公建 3.3別墅 3.4會所 3.5幼兒園 3.6學校 4 4戶戶數數( (戶戶) ) 5 5容容積積率率 。

9、公司 管 理 費 用 審 批 表（預算內、外）年 月 日 金額：元收 款 單 位項目名稱費 用 類 別(打選擇)（1） 辦公費 （2）總務費 （3）電話費 （4）差旅費 （5）車輛費 （6）招待費 （7） 會議費 （8）書刊費 （9）低值易耗品（10）培訓費（11）計算機耗材及維修 （12）廣告費 （13） 宣傳費 （14）法律顧問及訴訟費 （15）聘費 （16）評估審計驗資費 （17）招商費 （18）咨詢費 （19）其他款 項 用 途備 查(打選擇) （1）合同 （2）終結協議 （3）預算 （4）決算 （5）計劃 （6）其他 編 號金 額本年預算總額本月預算額本次申請金額部門負。

10、商品房出入庫管理辦法第一章 總 則第一條 為規范商品房出入庫管理，確保資產完整，制定本辦法。第二條 大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”）所屬房地產公司開發的住宅、公建等產品（以下簡稱商品房）出入庫的管理均執行本辦法。第二章 面積及售價確定第三條 面積1、開發部門提供項目施工圖，并召集預算、工程、經營等相關部門共同會審圖紙，確定樓號、房號、物業用途及功能定位，經公司總經理辦公會通過后，報投資公司總裁辦公會審定。2、預算部門依據已確定的圖紙，按照國家有關規定計算開發項目的總面積、銷售面積（含分攤面積。

11、財務預算管理制度第一章 總則第一條 為建立全面預算管理體系，加強內部控制，確保經營目標的實現，特制定本制度。第二條 財務預算管理包括財務預算的組織體系及職責、基本內容、審核、執行與控制、調整、分析與考核等內容。財務預算的編制要貫徹“全員參與、上下結合、增收節支、客觀真實”的原則。第三條 本制度適用于大連億達投資有限公司及所屬公司。第二章 財務預算的組織體系及職責第四條 財務預算的組織體系包括投資公司總裁辦公會、各公司經理辦公會、投資公司計財部、各公司財務部、各預算執行部門。第五條 投資公司總裁辦公會是。

12、內部審算工作規定第一章 總則第一條 為了建立健全內部審算制度，加強內部審算監督工作，根據中華人民共和國審計法和審計署關于內部審計工作的規定，制定本規定。第二條 內部審算工作必須圍繞企業當前的中心工作，依照國家的法律、法規、政策以及投資公司的各項規章制度，對所屬企業進行內部審算監督。第三條 本規定適用于億達投資公司所屬各成員企業。第二章 機構和職權第四條 內部審算的實施機構是投資公司計財部。計財部在分管副總裁的直接領導下行使審算職權，并向董事會報告工作。第五條 投資公司審計業務受上級審計機關的指導和監督。

13、貨幣資金管理規定第一章 總則第一條 為加強貨幣資金管理，保證貨幣資金安全，根據中華人民共和國會計法、內部會計控制規范貨幣資金等法律法規、金融管理規定及投資公司財務管理制度，制定本規定。第二條 本規定所稱的貨幣資金是指投資公司及其所屬公司所擁有的現金、銀行存款、有價證券及其他貨幣資金。第三條 本規定適用于大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”）及其所屬公司（以下簡稱“各公司”）。第二章 管理程序與職責第四條 各公司負責人對本企業的貨幣資金安全負責。第五條 各公司由出納員、會計等兩人以上共同辦理貨幣資。

14、公司 已 竣 工 程 費 用 審 批 表（預算內、外）年 月 日 金額：元收 款 單 位項目名稱工 程 類 別(打選擇)（1） 土建工程 （2） 安裝工程 （3） 裝飾工程 （4） 綠化工程 （5） 環境工程 （6） 配套工程（水、電、暖、氣、通訊、有線電視） （7） 其他 款 項 用 途備 查(打選擇) （1）合同 （2）終結協議 （3）預算 （4）決算 （5）計劃 （6）其他 編 號金 額本年預算總額本月預算額本次申請金額部門負責人預算部工程決算值：意見：工程完成額：簽字： 年 月 日財務部款項支付方式（1） 現金 （2） 支票 （3） 匯款（電匯、匯票） 匯 款 。

15、發票管理規定第一章 總則 第一條 為加強內部控制和發票管理，明確在發票管理中的權利與責任，根據中華人民共和國發票管理辦法及其實施細則，制訂本規定。第二條 本規定適用于大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”）及其所屬公司（以下簡稱“各公司”）。第二章 權利與職責第三條 出納員的權利與職責1、對接受的外來發票、收據本身的真實性、合法性負責；對不真實、不合法或不符合票據管理規定的外來發票和收據有權拒收。2、對接受的外來發票、收據與合同或經營行為的一致性負責；對與合同或經營行為不一致的外來發票和收據有權拒收。

16、項目預算管理規定第一章 總則第一條 為加強項目預算管理，強化項目預算控制，增收節支，提高企業經濟效益，制定本規定。第二條 本規定適用于大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”）所屬房地產公司。第二章 項目預算編制原則第三條 項目預算是依據所屬房地產公司年度開發項目計劃，以目標利潤、防范市場風險、控制成本為目標，保證項目進度和加快資金回流。第四條 項目收入預算要對市場進行充分調研，依據項目利潤需求、市場可接受的預計價格和項目開發銷售周期進行編制。第五條 項目成本預算要根據項目預計可發生的成本費用明細逐。

17、公司 材料、設備采購費用審批表（預算內、外）年 月 日 金額：元收 款 單 位項目名稱材料、設備名稱款 項 用 途備 查(打選擇) （1）合同 （2）終結協議 （3）預算 （4）決算 （5）計劃 （6）其他 編 號金 額本年預算總額本月預算額本次申請金額部門負責人預算負責人審批意見財務部（1） 現金 （2） 支票 （3） 匯款（電匯、匯票） 匯 款 賬 號開戶銀行累計付款金額簽 字合同、協議負責人審 核 意 見項 目 負 責 人審 批 意 見分 管 副總審 批 意 見財 務 總 監審 批 意 見總 經 理審 批 意 見投資公司業務部 審 批 意 見投資公司相關部門 。

18、工程付款管理規定第一章 總則第一條 為加強工程款管理，合理使用資金，降低工程成本，控制投資風險，提高企業的經濟效益，制定本規定。第二條 本規定適用于各公司工程付款，其它付款執行資金審批辦法。第三條 本規定適用于大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”）所屬房地產公司。第二章 工程付款范圍第四條 項目工程付款范圍：項目的前期工程費、單體建安工程費、基礎設施配套工程費、道路景觀綠化工程費、公共配套費、甲供材料及設備等，具體如下：一、前期工程：指勘察、七通一平、土石方工程、臨時設施工程及其它。二、單體建安。

19、月度資金收支預算管理規定第一章 總則第一條 為了規范月度資金收支預算管理，加強對資金收支的預測和監控，提高資金使用效率，制定本規定。第二條 本規定中的資金是指庫存現金、銀行存款、其他貨幣資金、現金等價物等。第三條 本規定適用于大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”）及所屬房地產公司（以下簡稱“各公司”）。第二章 原則第四條 投資公司及所屬房地產公司要在董事會通過的年度財務預算、資金收支預算、項目預算方案的基礎上，結合現有資金實際情況，編制月度資金收支預算。第五條 所屬房地產公司各部門現金收支預算明。

20、公公司司 項項目目預預算算執執行行過過程程控控制制表表單單 公公司司 年 月 日 經經濟濟技技術術指指標標 序號項目名稱預算經濟技術指標實際經濟技術指標備注 1 1占占地地面面積積( ( m m2 2) ) 1.1其中: 住宅用地 1.2公建用地 1.3集中綠化 1.4道路用地 2 2建建筑筑面面積積( ( m m2 2) ) 2.1 其中： 住宅建筑面積（ 層） 2.2公建 2.3住宅建筑面積（ 層） 2.4會所建筑面積 2.5幼兒園建筑面積 2.6車庫建筑面積 2.7物業用房等不可銷售面積 3 3棟棟數數( (棟棟) ) 3.1 其中： 住宅（ 層） 3.2住宅（ 層） 3.3會所 3.4幼兒園 3.5學校 4 4戶。

21、資金審批制度第一章 總 則第一條 為了明確資金審批過程中的職責權限，規范資金審批程序，制定本制度。第二條 本制度適用于大連億達投資有限公司及所屬房地產公司。第二章 原 則第三條 投資公司及所屬公司須編制年度、季度、月份資金收支預算，經董事會通過后執行。第四條 投資公司及各所屬公司資金審批的原則是嚴格執行經總裁批準的月度資金收支預算，逐項審核資金支出，控制成本費用，確保企業經營計劃和工作目標的實現。第五條 各所屬公司用款部門在申請用款前須具備合同、協議、預算、決算、計劃、終結協議等條件，并在財務部門有備案。

22、_________________公公司司 固固定定資資產產購購置置審審批批表表（預預算算內內、外外） 單位：（蓋章） 年 月 日金額：元 購 置 物 品附 件 及 配 件 物品名稱物品名稱 商標名稱數 量 規格型號單 位 數 量單 價 單 位物品名稱 單 價數 量 金 額單 位 金額大寫單 價 全年預算 購置理由 申報單位 財務部 申報單位 總經理意見 投資公司 管理部意見 投資公司 相關部門 意見 投資公司 計財部意見 投資公司 主管副總裁 審批 投資公司 總裁審批 備注：1、如購買計算機相關資產，需管理部出具意見，如購買其他資產管理部不需出具意見。 2、本審。

23、納稅管理規定第一章 總則第一條 為加強投資公司所屬公司納稅管理，明確在納稅管理中的權利與責任，依據中華人民共和國稅收征收管理法，制訂本規定。第二條 本規定適用于大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”及所屬公司（以下簡稱“各公司”）。第二章 權利與職責第三條 作為合法納稅人，投資公司及所屬公司享有稅法明確規定的延期納稅權、申請減稅免稅權、多繳稅款要求退還權、不服稅務機關的處理決定申請復議或提起訴訟權利。第四條 財務負責人的權利與職責1、依照國家稅法及地方稅收法規，計算和計提稅金，對稅金計算和計提的準。

24、會計檔案管理辦法第一條 為了規范管理投資公司所屬公司會計檔案，保持會計工作的統一性與連續性，根據國家有關法律、法規制定本辦法。第二條 本辦法所稱會計檔案是指會計憑證、會計帳簿、會計報表、工資表、會計資料及其它有保存價值的會計核算檔案。第三條 本辦法適用大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”）及所屬公司（以下簡稱“各公司”）。第四條 投資公司所屬各公司應建立和健全其會計檔案的立卷、歸檔、保管、調閱和銷毀等管理制度，財務部門是會計檔案管理部門，指定專人負責會計檔案管理工作。投資公司計財部指導、監督所。

25、固定資產管理規定第一章 總則第一條 為了加強固定資產管理，確保固定資產的安全、完整及有效利用，特制定本規定。第二條 本規定適用于大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”及其所屬公司（以下簡稱各公司）。第二章 組織機構與職責第三條 固定資產實行分級管理原則，投資公司計財部是投資公司對固定資產進行分類、購置、調撥、處置和日常管理的職能部門。各公司設置固定資產職能部門或專（兼）職資產管理員，負責本公司固定資產管理工作。各公司部門內部要指定資產管理責任人。第四條 資產管理員的工作職責：1、 負責匯總、編制、審。

26、公司 前 期 費 用 審 批 表（預算內、外）年 月 日 金額：元收 款 單 位項目名稱費 用 類 別(打選擇)（1）土地征用 （2）動遷費（3）勘察費（4）設計費（5）拆除費 （6）占道費 （7）曬圖費 （8）臨設費 （9）人防費 （10）環保費 （11）水、電、氣、 暖資源規費 （12）其他款 項 用 途備 查(打選擇) （1）合同 （2）終結協議 （3）預算 （4）決算 （5）計劃 （6）其他 編 號金 額本年預算總額本月預算額本次申請金額部門負責人預算部工程形象進度：工程完成量：意見：工程完成額：簽字： 年 月 日財務部款項支付方式（1） 現金 （2） 支。

27、財務電算化工作細則第一章 總 則第一條 為加強和規范財務電算化工作，促進投資公司財務電算化工作健康發展，依據中華人民共和國會計法、財政部財務電算化管理辦法、會計核算軟件基本功能規范和財務電算化工作規范等有關財務制度的規定，結合投資公司實際情況特制定本細則。第二條 本細則適用于大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”）及其所屬公司（以下簡稱“各公司”）。第三條 財務電算化是通過電腦替代人工記賬、算賬、報賬以及替代部分由人腦完成的對財務業務信息的分析判斷和處理的一種方法。財務電算化是財務發展的需要，是。

28、商品房抵工程款暫行管理辦法第一章 總 則第一條 為了規范以房抵款的操作程序，明確以房抵款過程中的職責權限，強化以房抵款管理，降低資金運作成本，制定本辦法。第二條 本辦法適用于大連億達投資有限公司（以下簡稱“投資公司”）所屬房地產公司（以下簡稱“公司”）。第二章 范 圍第三條 以房抵款房源指：存量商品房、新建商品房、其他房源等，并且房屋產權手續齊全，具體如下：一、存量商品房：指在項目竣工驗收交付使用之日后未售出的商品房。二、新建商品房：指正在開發建設未竣工交付使用的商品房。在建設階段可劃定房源，竣工驗收。