1、沈陽萬科房地產開發有限公司 SHENYANG VANKE REAL DEVELOPMENT ESTATE CO., LTD.SHENYANG VANKE REAL DEVELOPMENT ESTATE CO., LTD. 編號： VKSY-WI-CB004 版號： A/0 責任成本管理體系操作指引責任成本管理體系操作指引 編制: 劉劍 日期: 2003-03-13 審核: 日期: 批準: 日期: 修訂記錄修訂記錄 日日 期期 修訂狀態修訂狀態 修改內容修改內容 修改人修改人 審核人審核人 批準人批準人 1. 目的目的 為提高成本管理水平，形成分工負責、有機協調的成本管理體系,為公司建立 責任成本體系，特制定本管理指引。 2. 適用范圍適用范圍 適用于沈陽。

2、項目發展部電力煤氣給水工程費用臺帳項目發展部電力煤氣給水工程費用臺帳 年項目年項目 序號序號項目項目合同編號合同編號費用范圍費用范圍費用標準費用標準金額金額目標成本目標成本增減成本增減成本 1 電力設計費 2 電力工程費 3 煤氣設計費 4 煤氣工程費 5 給水設計費 6 給水工程費 7 排水設計費 8 排水工程費 填表人：填表人： 說明：包死合同按合同金額，未包死合同按結算金額,無合同按發生值。 本臺帳按即時發生當月進行考核。 單位：元單位：元 增減成本說明增減成本說明 配套規模臺帳配套規模臺帳 項目項目 項目政府規劃建筑面積。

3、成本管理部工程造價咨詢費臺帳成本管理部工程造價咨詢費臺帳 項目期項目期單位：元 序號名稱合同編號發生金額本年目標成本差額 00 1 2 3 4 說明：四季本年目標 萬元，金色本年目標成本 萬元，填表人： 按發生當月進行考核。 合計 差額說明 成本管理部技術管理臺帳成本管理部技術管理臺帳 項目期項目期 項目降低成本工藝描述原工藝成本單方現工藝成本單方降低成本單方施工規模 1 2 3 4 本表考核周期為年。填表人：填表人： 單位：元單位：元 降低成本總額說明。

4、項目編號：六-3分析單位：100平方米 項目名稱：隔汽層一道，固安諾防水涂料 單價：7.43元/平米 序號項目及規格單位單價數量合價 1.11.1 直接費直接費742.98 1基本直接費742.98 1） 人工費工日23.422.8666.98 2） 材料費676.00 固安諾防水涂料kg2003.38676.00 0.00 塑料管卡個0.00 3） 機械使用費0.00 臺班0.00 臺班0.00 2其他直接費%0.00 1.21.2 間接費間接費%0.00 1.31.3 施工企業利潤施工企業利潤%0.00 1.41.4 施工企業稅金施工企業稅金%0.00 合計合計742.98 工程內容 ：1.清理基層、調制涂料,鋪貼附加層。 2.刷涂料。

5、序號 產品名稱品牌規格/型號單位 價格 （元） 備注 使用項目名 稱 采購時間價格類別生產單位聯系電話 例苗木類 1冷杉H3.5-4m株200.00二期三組團合同價精仕園林 2云杉D=(10-15)*(200-300)株182.90一期二組團合同價綠化二公司 云杉H3-3.5m株180.00二期三組團合同價精仕園林 云杉H4-5m株280.00三期南段合同價綠化二公司 檜柏H3.5-4m株270.00二期二組團合同價褔瑞園林 檜柏H4-5m株288.00三期北段合同價精仕園林 千頭春D=(10-15)*(200-300)株134.10一期二組團合同價綠化二公司 聯系人。

6、年銷售費用臺帳年銷售費用臺帳 項目年項目年單位：元單位：元 有合同無合同 合計0000 1 2 3 說明：有結算合同按結算值，無結算合同（包死合同）按合同值，無合同按發生值。填表人：填表人： 本年度四季營銷費用總控目標為 萬元，金色營銷費用總控目標為 萬元 考核周期為半年。 差額發生時間 本年所發生費用 序號合同編號費用名稱合計目標成本 說明。

7、目標成本調整審批表目標成本調整審批表 項目名稱： 編號： 經 辦 部 門 填 寫 經辦部門 日 期 目標成本 調整事項 增加 減少 相關原目 標成本 預計增減 成本 增減原因 成本增加 消化辦法 （減少可成本不填） 經辦部門負責人簽字： 年 月 日 成本管理部意 見 分管總經理 （總監）意見 財務總監意見 總經理辦公會 研究結論 （經辦部門主 管領導填寫） 研究結論： 增減額度： 萬元； 分攤方法： 總經理意見 注：項目審批完畢請將此審批單復印一式兩份，經辦部門留存一份，報成本管理部備案一份注：項目審批完畢請將此審批單復印一式兩份，經辦。

8、規劃、施工圖設計費臺帳規劃、施工圖設計費臺帳 項目期項目期 合同非合同 合計0000 規劃設計費00000 1 2 3 施工圖設計費00000 1 2 曬圖、復印圖紙費用00000 1 2 說明：有合同的已發生金額按結算值（包死合同按合同值），無合同的已發生金額按實際發生值。 本期目標成本 分攤到本期金額 設計費名稱合同名稱費用范圍已發生金額合計 單位：元 0 0 0 0 填表人： 本期建筑面積 （m2） 差額說明 規劃面積臺帳規劃面積臺帳 項目項目 項目（期、組團）名稱目標規劃面積施工圖實際面積差額差額比例 0#DIV/0! 說明：按期進行考核填表人： 單位：單位。

9、沈陽萬科房地產開發有限公司沈陽萬科房地產開發有限公司 SHENYANG VANKE REAL ESTATE DEVELOPMENT CO., LTD.SHENYANG VANKE REAL ESTATE DEVELOPMENT CO., LTD. 編號： VKSY-WI-CB006 版號： A/0 目標成本調整作業目標成本調整作業指引指引 編制 劉 劍 日期 2003/1/21 審核 日期 批準 日期 修訂記錄修訂記錄 日日 期期 修訂狀態修訂狀態 修改內容修改內容 修改人修改人 審核人審核人 批準人批準人 目標成本調整審批流程 成本管理部 經辦部門分管理 總經理 總經理辦公會總經理經辦部門 提出申請審核 估算造價審核審核審核、批準 存檔 增加 。

10、工 程 報 價 表 項目名稱 單位 投標單價 工程量合價圖紙編號項目名稱單位單價工程量合價 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 序 號 變更編號差額 預算施工圖紙結算竣工圖紙 第 1 頁 工 程 報 價 表 - - - 小計- 小計- - 合計合計- 第 2 頁。

11、現樓樣板間銷售臺帳現樓樣板間銷售臺帳 項目期項目期 合同非合同 1某樣板間 2 3 說明：有結算合同按結算值，無結算合同（包死合同）按合同值，無合同按發生值。 折舊費計劃成本的40%考慮 銷售價格不低于計劃成本的60% 本表按發生當月進行報表。 銷售價格（元）折舊（元） 已發生費用 合計 序號費用明細計劃成本（元） 合計 填表人： 目標成本（元） 差額（元）錄入時間說明 項目期工程項目期工程 序號 合同（或零星合同）名稱 合同（或零星 合同）編號 建造成本（萬 元） 提出部門零星合同金額 （一） 四季一期1#施工合同sy-1Q-施工-001 1。

12、年財務費用臺帳（利息）年財務費用臺帳（利息） 項目年項目年單位：元單位：元 合計- - - 1 2 3 說明：財務費用考核周期為季度，本年利息總指標為1227萬元。填表人：填表人： 說明序號月份金額目標成本（萬元）差額發生時間。

13、序序 號號 材料名稱材料名稱 采購采購 方式方式 規格規格單位單位限價限價時效時效備注備注 建設單位：建設單位： 法人代表：法人代表： 經經 手手 人：人： 日日 期：期： 編號：項目名稱材料限價編號：項目名稱材料限價 序號序號 施工單位：施工單位： 法人代表：法人代表： 經經 手手 人：人： 日日 期：期： 材料限價表材料限價表 合同名稱：合同名稱：合同編號：合同編號。

14、沈陽萬科房地產開發有限公司 SHENYANG VANKE REAL ESTATE DEVELOPMENT CO., LTD.SHENYANG VANKE REAL ESTATE DEVELOPMENT CO., LTD. 編號： VKSY-WI-CB001 版號： A/0 目標成本編制作業目標成本編制作業指引指引 編制: 林勇 日期: 2003-02-26 審核: 日期: 批準: 日期: 修訂記錄修訂記錄 日日 期期 修訂狀態修訂狀態 修改內容修改內容 修改人修改人 審核人審核人 批準人批準人 1. 1. 目的目的 指導項目開發成本控制，明確成本控制目標，規避經營風險。 2. 2. 適用范圍適用范圍 適用于沈陽萬科房地產開發有限公司。 3. 3. 術語和定義術語和。

15、9 有梁板全部套用在板項目中； 10門項目含分戶門、陽臺門； 11裝修項目中內墻面1指的是廚房、衛生間墻面；內墻面2指的是內墻面1以外的內 墻； 12園林中綠化工程指標中面積使用綠化面積；道路工程指標中面積使用道路面 積；景點指標中面積使用景點面積； 13鋼筋*指電渣壓力焊對應鋼筋數量。鋼筋*指電渣壓力焊對應費用。 3 結構類型中，框架與小高層的界線為9層，9層以上套在高層,局部9層套用框架； 4 腳手架合計填入主體項目中，基礎和裝修不單列腳手架； 5 本表中的數據小數點保留三位； 6 主體項目中水泥1指的是砌筑用量；水泥2指的是砼。

16、沈陽萬科房地產開發有限公司沈陽萬科房地產開發有限公司 SHENYANG VANKE REAL SHENYANG VANKE REAL ESTATE ESTATE DEVELOPMENT CO., LTDDEVELOPMENT CO., LTD. . 編號： VKSY-WI-CB003 版號： A/0 成本管理軟件操作指引成本管理軟件操作指引 編制: 王賀宇 日期: 2003-03-13 審核: 日期: 批準: 日期: 修訂記錄修訂記錄 日日 期期 修訂狀態修訂狀態 修改內容修改內容 修改人修改人 審核人審核人 批準人批準人 1. 1. 目的目的 加強項目成本管理規范化、信息的透明化，明確軟件在應用、維護過程中相 關的責任和權限。 2. 2. 適用范圍適用范圍 。

17、簽約合同臺帳簽約合同臺帳 項目期項目期 數量招標比例 按份數 按金額（萬元） 按份數 按金額（萬元） 說明： 合同統計范圍：除項目經理部簽訂的項目的前期合同（包括規劃、設計、勘察、監理、造價咨詢）、施工合同（包括 建筑、安裝、裝飾、市政）、材料設備采購合同（包括材料采購、甲方付款乙方收貨的三方合同、設備購買及安裝） 和園林環境合同（包括室外環境的設計、施工） 招標統計中不包括三家比價類合同 招標比例計算方法：招標合同金額（或份數）/統計總合同金額（或份數） 最低價中標比例計算方法：最低價中標金額（或份數）/招。

18、沈陽萬科房地產開發有限公司沈陽萬科房地產開發有限公司 SHENYANG VANKE REAL ESTATE DEVELOPMENT CO., LTD.SHENYANG VANKE REAL ESTATE DEVELOPMENT CO., LTD. 編號： VKSY-WI-CB002 版號： A/0 工程預結算編制及審核工程預結算編制及審核 作業指引作業指引 編制 劉劍 日期 審核 日期 批準 日期 修訂記錄修訂記錄 日日 期期 修訂狀態修訂狀態 修改內容修改內容 修改人修改人 審核人審核人 批準人批準人 工程(非主體建安工程)預結算管理流程 結算階段預算階段 承包商財務總監法人代表成本管理部設計部項目經理部 施工圖 項目總經 理復核、。

19、成本控制指導書成本控制指導書 期期 沈陽萬科房地產開發有限公司沈陽萬科房地產開發有限公司 成本管理部成本管理部 年年 月月 日日 成本控制指導書成本控制指導書 期期 目的：明確項目成本控制目標及責任，指導項目開發決策； 說明： 1. 2. 3. 4. 目標成本： 目標建材成本標準目標建材成本標準 材料名稱 說明 規格 單位 目標價格 窗 元/平米 陽臺門 元/平米 分戶門 元/樘 分戶門 元/樘 防火門 元/樘 單元門 元/樘 車庫門 元/樘 網點門 元/平米 外墻瓷磚 元/片 外墻涂料 元/平米 樓梯間踏步磚 元/片 樓梯間地面磚 元/片 樓梯間踢腳鑲邊理石。

20、沈陽萬科房地產開發有限公司 SHENYANG VANKE REAL SHENYANG VANKE REAL ESTATE ESTATE DEVELOPMENT CO., LTD.DEVELOPMENT CO., LTD. 編號： VKSY-WI-CB005 版號： A/0 區域成本信息共享管理維護區域成本信息共享管理維護 操作指引操作指引 編制 劉劍 日期 2002-01-30 審核 日期 批準 日期 修訂記錄 日日 期期 修訂狀態修訂狀態 修改內容修改內容 修改人修改人 審核人審核人 批準人批準人 1.1. 目的目的 加強成本信息的透明度及管理的規范化，明確成本信息搜集、維護的統一規則 及相關的責任和權利。 2.2. 適用范圍適用范圍 適用于沈陽萬科。

21、工程結算工作交接單工程結算工作交接單 致成本管理組： 本組經辦的以下工程項目已竣工驗收， 符合辦理結算的條件， 請成本管理部(組)安排竣工結算。 工程名稱工程名稱 承包方承包方 合同名稱合同名稱 合同開竣工日期合同開竣工日期 合同編號合同編號 實際開竣工日期實際開竣工日期 工程質量工程質量 其他其他 序號序號 項目內容項目內容 簽簽 署署 意意 見見 一一 工程工程( (材料、材料、 設備設備) )合格證合格證 明資料明資料 項目經理部工程組：項目經理部工程組： 簽字：簽字： 年年 月月 日日 二二 現場現場 驗收情況驗收情況 項目。

22、工程結算資料確認單工程結算資料確認單 記錄編號： 工程名稱工程名稱 施工單位施工單位 按合同執行情況按合同執行情況 1、工期：滿足現場要求 a、合同工期： 年 月 日 年 月 日 實際工期： 年 月 日 年 月 日 工期延誤/縮短： 天 ，獎/罰： 元 b、控制工期：獎/罰 元 原因： 2、質量： 合同要求： 實際驗收等級： 獎/罰： 元 經辦人： 按施工組織設計施按施工組織設計施 工情況工情況 未按施工組織設計施工情況：(垂直運輸工具，腳手架，模板，土方等) 經辦人： 按圖紙要求施工情按圖紙要求施工情 況況 未施工部分： 經辦人： 甲方分包工。

23、工程結算定案表工程結算定案表 編號：編號： 工程名稱工程名稱 合同名稱合同名稱 竣工日期竣工日期 保修截至日期保修截至日期 合同價格合同價格 送審造價送審造價 結算造價結算造價 建筑規模建筑規模 取費標準取費標準 增減造價增減造價 單位造價單位造價 質保金質保金 結算造價結算造價 拆分拆分 施施 工工 單單 位位 施工單位意見：施工單位意見： 經辦人：經辦人： 法人代表：法人代表： 公章：公章： 建建 設設 單單 位位 預算員：預算員： 年年 月月 日日 審核人：審核人： 年年 月月 日日 項目總經理：項目總經理： 年年 月月 日日 。

24、前前 言言 編制本規定的目的在于為公司的部品采購提供簡明實用、 可備查、 可供參考的操作程序 資料。 本規定的主要內容：總包合同中甲供材料、三方供貨材料、甲限（乙供）材料的劃分； 甲供材料與三方供貨合同的管理規定及操作程序； 甲限材料的管理規定及操作程序； 三方施 工合同確定的部品的管理規定與操作程序；其中涉及部品的定板定樣、供貨商（材料施工單 位）的選擇、部品的招標程序、定標程序、部品合同的管理、部品到現場后的管理規定、結 算依據等相關內容。 本規定的撰寫為部品小組根據實際操作近一年來的工作總結與歸納， 其。

25、預算審批工作程序預算審批工作程序 第一條第一條 目的目的 貫徹萬科工程預結算管理辦法的精神，符合預算要求，使預算審批規范化、 預算資料完整化，為結算工作提供依據。 第二條第二條 適用范圍適用范圍 勘察設計、土建安裝工程、裝修工程、環境綠化、零星工程、配套工程、三方施 工合同等工程類預算； 第三條第三條 操作程序操作程序 3.1 分類：按預算的用途分為： A、 內部使用：自行編制，指導選材、施工，與目標成本作對比分析； B、 按預算作包干價使用：此類預算按編制與核對單位的不同分三種情況：成本 管理部自行編制，自行核對；。

26、設計變更工作流程 附件： 設計變更單 注：1、重大設計變更的概念： 1）單體建筑總平位置的調整及因此引起的補勘； 2）建筑造型調整，外立面材質和色彩的定板及調整； 3）建筑高度的調整、樓層標高的調整； 4）建筑結構體系、布局的調整； 5）影響工程進度超過 3 天的設計變更； 6）室內裝飾材料（磁片、地磚、吊頂面板等）的定板及調整。 2、設計變更實施后，需重復進行變更的，報公司領導審批后進行變更；造成超過 1 萬元以上經濟損失的，報公司總經理審批。 3、設計變更單由部門長簽字生效。 4、在設計變更工作流程中各部門應充分溝通、。

27、設計變更的結算工作流程 一、 目的：使設計變更的結算工作更加規范化，提高設計變更的審核效率。達 到總部關于“設計變更月結”的要求。 二、 適用范圍：成都萬科房地產有限公司開發的所有房地產項目。 三、 設計變更結算資料的要求 3.1 用于結算的設計變更單必須完全具備而不僅限于以下條件： 3.1.1 原因及目的表達明確。 3.1.2 設計變更必須明確提出方為以下之一：A、設計院，B、本公司設計部/工 程部/項目部，C、購房客戶。 3.1.3 設計變更內容表達明確。 3.1.4 設計變更發放前已經成本部確認或估價。 3.1.5 設計變更是由工程部簽發的。

28、成本管理部崗位設置成本管理部崗位設置 時間：時間：2001 年年 8 月月 工工 作作 內內 容容 人員配備 預、結算工作、 工程進度款審核 施工、材料 招標、合同、限價 其它工作 目標成本編制 及動態成本跟蹤 設計方案及選 材的經濟分析 土建預算員 鮑瑩 區土建 參與部分 園林、總平的土建、 部分裝飾工程 配合 考慮此工作時 間上的不確定 因素，暫不作 責 任 人 的 規 定，作為機動 安排 土建預算員 董勤 區土建 參與部分 園林、總平的土建、 部分裝飾工程 配合 土建預算員 待聘待聘（高華） 區土建 園林、總平的土建、 部分裝飾工程 土建預。

29、成本部職能及工作劃分 一、一、 部門職能：部門職能： 1、負責公司工程項目的投資估算、施工圖預算及結算工作。 2、確定目標成本，運用目標成本管理軟件系統，及時反映成本動態。 3、完善與預決算工作相關的招投標管理辦法、合同管理辦法、變更及簽證 管理辦法等規范與制度。 4、對不同的設計方案或者是施工方案進行經濟性分析，從成本角度提供參 考意見。 5、及時對現場變更、簽證進行處理，并從成本專業角度為決策提供參考意 見。 6、配合各相關部門做好合作方考察、對比及招投標相關工作。 7、配合各相關部門進行與項目相關的合同談判。

30、設計變更單 施工單位： 合同編號： 變更編號： 事項名稱 適用范圍 提出時間 提出方：設計院 建設單位 購房客戶 其它 變更 原因 施 工 前 變 更 內 容 變更提出人： 變更提出部門： 成本管理部意見 建設 單位 簽字（蓋章） 設計 單位 簽字（蓋章） 完 成 情 況 監理單位 建設單位 專業工程師： 總監（或代表） ： 專業工程師： 項目經理： 注：1.本單由萬科工程部/設計部/項目部填寫，工程部簽發，提出方的要求可另 作為本單附件。施工單位、監理、項目部、公司成本管理部各一份。 2. 一般來說，工程師確認時只需要按照相應的設計變更文件。

31、現場簽證的結算工作流程 一、目的： 1.1 使現場簽證的結算工作更加規范化，明確職責，提高工作效率。達到總部的 月結要求。 二、適用范圍： 2.1 成都萬科房地產有限公司開發的所有房地產項目。 三、簽證結算的資料要求： 用于結算的簽證資料必須完全具備但不僅限于以下條件: 3.1 簽證來源及分類： 3.1.1 設計變更導致的拆除或返工。設計變更導致的拆除或返工。由此引起的簽證必須在“原因”一欄中注明 相關設計變更的編號及變更主要內容。 3.1.2 我司項目部發出的零星工程委托。我司項目部發出的零星工程委托。 由此引起的簽證必須附有零。

32、工程結算審批工作程序工程結算審批工作程序 第一條第一條 目的目的 貫徹 萬科工程預結算管理辦法 的精神， 符合結算要求， 使結算審批規范化、 結算資料完整化，為清算付款提供依據。 第二條第二條 適用范圍適用范圍 勘察設計、土建安裝工程、裝修工程、環境綠化、零星工程、配套工程、甲供 料(含三方訂貨合同)結算等工程類結算 第三條第三條 操作程序操作程序 3.1 主辦人在上報結算前應先檢查結算資料是否完整，是否具備結算條件。 3.1.1 合同文本復印件一份。 （若無合同，則提供零星工程委托單原件） 3.1.2 竣工圖原件 1 套。 3.1.3 工。

33、成都公司成本管理整改方案成都公司成本管理整改方案 為加強集團成本管理基礎工作，總結和推廣各地公司成本管理經驗，集團財務管理部成 本組于 2001 年 11 月 5 日至 8 日對成都公司成本管理部基礎工作進行了較全面的檢查， 對成本 工作肯定同時，并指出了許我們目前成本管理工作中存在的不足，具體如下： 一、一、 部門管理和制度建設方面部門管理和制度建設方面 1、 部門職責及崗位職責不清晰，工作重點不明確； 2、 部門架構僅適合單項目操作，沒有形成適應公司長遠發展的部門架構； 3、 未制定與成都公司相適應的操作指引，如現場零星。

34、1 1 目的目的 為規范公司和各部門的文件分類、編制、更改、傳閱、存檔、查閱、借 閱、下發、作廢及電子文檔的管理，并滿足文件的價值，使其可提供適 宜的培訓、重復性和可追溯性，特制訂本文件管理規范。 2 2 范圍范圍 2.1 適用于公司內各部門文件管理 3 3 職責職責 3.1 公司總經理辦公室負責以公司名義對內、外行文的編制、發文以及存檔 的文件管理。 3.1.1 總經理辦公室指定專門的檔案管理員，統一負責公司所有原始檔案資料 的管理，以防止檔案資料管理的混亂、重復現象。 3.2 各部門負責以本部門名義對內、外行文編制、發文以及存檔的。

35、運營部部門及崗位職責運營部部門及崗位職責 一、一、 部門職責部門職責 工作分類工作分類 具具 體體 職職 責責 內內 容容 1、目標管理、目標管理 搜集、整理歷史成本資料 確定目標成本總控指標，分解成本控制指標，提出控制要點 匯總編輯項目成本指導書文件 跟蹤分析目標成本執行情況、完成成本動態表并做分析 2、計劃控制、計劃控制 建立、維護工程造價和材料設備限價信息資料庫 收集同行業工程造價信息及成本管理先進舉措，加以吸收利用 定期或不定期進行專題或綜合的成本分析和方案的經濟性比較 分析完成新項目的建造成本 3、流程管理。

36、成本管理部崗位職責確認會簽成本管理部崗位職責確認會簽 主 要 內 容 1、部門職責 2、部門組織架構圖 3、部門經理崗位職責及任職要求 4、土建預算主管崗位職責及任職要求 5、土建預決算工程師崗位職責及任職要求 6、成本管理工程師崗位職責及任職要求 7、安裝預決算工程師崗位職責及任職要求 請悉閱并了解部門的工作職責，熟悉自身的崗位職責，如同意按此執行，則 請在會簽欄簽字確認。 會 簽 欄 成都萬科房地產有限公司成本管理部 2001 年 12 月 14 日。