1、某高速地產集團有限公司 貨幣資金管理辦法 第一章 總則 第一條 本辦法所稱貨幣資金是指現金、銀行存款和其 他貨幣資金。 第二條 各公司財務部應當明確貨幣資金業務的崗位職 責、權限，遵守不相容崗位相互分離的原則。任何情況下， 都不得由人辦理貨幣資金業務的全過程。 第三條 貨幣資金支付程序 （一）支付申請：有關部門或個人用款時，應當提前向 審批人提交支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付 方式、轉賬收款單位及銀行賬號等內容，并附合法有效票據、 經濟合同、相關證明等（詳見財務支付管理暫行辦法）。各 類業務在完成后。

2、某高速地產集團有限公司 駐外補貼辦法 （ 修訂 ） 根據項目 拓展需要 ， 為 鼓勵 員工到 合肥 市 區以外項目 （ 含四縣一市 ） 駐點工作 ，經某高速地產集團 有限公司 （ 以下簡稱 “地產集團” ） 研究決定 ， 駐外員 工在享 有地產 集團相 關 制度規定的薪酬 福利 外， 享有駐外補貼。 一、享受駐外補貼人員 范圍 享 受駐外補貼人員 ，包 括地產集團本部及其子公司 統一 派往合肥地 區以外項目 長期 駐 點辦公并住在項目 現場的 正 式聘用員 工，不包 括項目公司在項目所在地聘用的員 工。 二、駐外補貼計發依據 項目公司按作息時間實行。

3、高高高高速速速速地地地地產產產產集集集集團團團團流流流流程程程程調調調調研研研研確確確確認認認認文文文文檔檔檔檔 - - - - - - - - - - - - -財財財財務務務務部部部部 部門負責人簽字： 日 期： 財務管理類流程 一、 地產集團本部財務支付審批流程 . - 2 - 1. 現金借款審批流程 . - 2 - 2. 預算內行政經費（包括資產購置）報銷審批流程 . - 3 - 3. 預算內業務經費支付審批流程 . - 5 - 4. 償還本金支付利息審批流程 . - 6 - 5. 稅金繳納審批流程 . - 7 - 6. 地產集團公司間資金撥付審批流程 . - 8 - 7. 地產集團本部內部賬戶資金調。

4、高速地產集團銷售管理辦法 實施細則（試行） 第一章 總 則 第一條 為了進一步完善高速地產集團營銷隊伍的考核及薪 酬管理制度，使薪資水平和績效考核緊密結合，打造出一支隊伍 穩定、能力過硬、業績突出的銷售團隊，進一步提升營銷團隊的 綜合實力，為完成高速地產集團銷售目標提供有力保障，結合安 徽省高速地產集團銷售管理辦法實施后工作實際情況，特制訂 本銷售薪酬考核管理實施細則。 第二條 堅持公平、公正、公開原則，在集團公司下達高速 地產集團總體預算框架內，建立按勞分配、獎罰分明、崗變薪變、 有效激勵的分配機制，使員工。

5、財務管理辦法 1 1 目的目的 為加強集團公司財務管理，規范公司財務行為，維護公司及其相關方的合法權益， 推進現代企業制度建設，根據有關法律、法規的規定，制定本辦法。 2 2 適用范圍適用范圍 適用于集團公司及所屬各單位（以下統稱公司）的財務管理。 3 3 職責職責 集團公司財務部負責集團公司財務管理工作。 4 4 管理規定管理規定 4.1 4.1 財務管理體制 集團公司實行“一個全面、四個統一”的財務管理體制，即實行全 面預算管理，統 一財務制度、財務機構、財務人員和資金集中管理。 4.1.1 公司財務管理實行法定代表人授權管理體制。。

6、某高速某高速地產集團有限公司資金集中地產集團有限公司資金集中 管理辦法（修訂）管理辦法（修訂） 第一章 總則 第一條 為發揮某高速地產集團有限公司（以下簡稱“地 產集 團”）資金的整體規模優勢，建立統一的資金集中管理體系， 調 劑余缺，實現資金的效益最大化，根據國家相關法律法規，結 合 地產集團實際，特制定本辦法。 第二條 各子公司均作為地產集團的融資平臺，從銀行等金融 機構借入的資金（除項目公司自行融資資金）均視同地產集團統 一借款資金管理和運用，納入集中管理。 第三條 資金采用“統一管理”和“收支兩條線”的。

7、某高速地產集團有限公司 費用報銷管理辦法(修訂) 1.為規范某高速地產集團有限公司（以下簡稱地產集團） 費用 報銷管理，特制訂本辦法。 2.本辦法適用于地產集團本部，各子公司參照執行。 3.費用報銷必須取得合法、合規原始票據；費用報銷票據必 須是發票聯或報銷聯。發票的各項內容必須填寫齊全、清楚，單 位名稱相符，金額計算正確、大小寫金額相符，票據不得涂改， 并須加蓋開票單位發票專用章。 4.差旅費報銷 4.1 差旅費開支提倡勤儉節約，按標準執行，超支自負。 4.2 員工出差乘坐交通工具、住宿及工作餐標準： 差旅費報銷標準差旅費。

8、高速地產集團資金需求預測管理辦法 第一條 為規范某高速地產集團有限公司（以下簡稱“高 速地 產集團”）資金需求預測的編制、審核和上報，確保資金需求 預 測準確性，為資金安排及籌資提供決策依據，實現資金有序調 配和使用，現結合高速地產集團實際，特制定本辦法。 第二條 項目公司負責人是本公司資金需求預測編制和執行 的第一責任人，對項目公司資金需求預測的準確性負責。 第三條 資金需求預測是指項目公司根據各類收支項目對未 來一定時期的資金需求進行預計，分為季度資金需求預測、月度 資金需求計劃和周資金使用計劃。季度資金。

9、某高速地產集團有限公司 車輛管理暫行辦法 第一章 總則 第一條 遵照集團公司車改方案要求，結合地產集團工 作特點和實際工作需要，在切實降低公務交通成本的同時， 為充分整合資源，有效加強監管，提高效率，特制定本辦法。 第二條 本辦法適用于地產集團本部及各子公司。 第二章 公務車輛的配備 第三條 地產集團本部可配置 1 臺公務車。各子公司原則 上只配置 1 臺公務車，如一個項目公司同時運作 2 個獨立項 目，每個項目各配置 1 臺公務車；如同時運作 2 個以上項目， 根據實際情況一事一報，批準后方可購置。 第三章 公務車的使用和管。

10、某高速地產集團有限公司 財務負責人管理辦法 第一章 總則 第一條 為高效配置資源，適應地產集團財務集中管控 需要，保障財務負責人切實履行職責，規范公司財務行為， 實現地產集團對子公司的財務部門、人員統一高效的管理， 特制定本辦法。 第二條 財務負責人由地產集團統一委派管理。 第三 條 地產集團財務部、被委派單位及委派的財務負 責人須遵守本辦法。 第二章 財務負責人管理 第四 條 財務負責人的任職資格: 1遵紀守法，堅持原則，廉潔奉公，有較強的事業心 和責任心。 2熟悉會計準則、國家財稅政策與財務軟件操作，熟 悉會計工作各。

11、高速地產集團營銷費用管理辦法（試行） 一、目的 規范高速地產集團營銷費用管理，加強內部控制，提高營銷 費用使用效果。 二、范圍 本辦法適用高速地產集團各項目公司、營銷公司。 三、工作職責 集團營銷物業部負責本辦法的制訂、解釋、 修改，并會同財務部、成本部執行，各項目公司、營銷公司 具體執行。 四、營銷費用的界定 營銷費用是指引產品銷售及售后服務而發生的營銷行為所 產生的費用。包括但不限于銷售代理費、銷售人員薪酬（含 銷售傭 金）、廣告推廣宣傳費、銷售相關證件規費等。 五、營銷費用的管理原則： 1、費用標準控制和。

12、某高速地產集團有限公司 考勤管理辦法（修訂） 第一章 總 則 第一條 為加強某高速地產集團有限公司（以下簡稱 “地 產集團”）內部管理，規范員工行為，建立正常的工作秩序， 特 制定本辦法。 本辦法適用于地產集團本部，各子公司根據實際情況參照 執行或參照本辦法另行制定相關管理辦法。 第二條 地產集團行政部為本部考勤工作的主管部門，負責 考勤的統計、檢查、審核、資料存檔等工作。 第二章 工作秩序 第三條 作息時間 員工正常工作時間為每天上午 9：00 至 12: 00，下午 13:00 至 17:00（可根據季節適時調整），每周 5 個工作日。 。

13、高速地產集團營銷公司外拓銷售代理 業務管理辦法 （ 試行 ） 為全面提高 安徽省高速地戶營銷 有限公司 （ 以下簡稱營銷公 司 ） 專業 服務水準，極大激活團 隊戰斗力，打造一支全面 面 向市 場 ，具有市場競爭力 ， 同時又保持地產集團 特色的省內知名營銷團 隊，從而更好服務地產集團項目 。為 實現整合營銷 能力提升 ，促進 地產 集團 的品牌形象的提升 ，提高地產 集團在全產 業鏈的 業 內外 知名度與 美譽度，營銷公司在確保對內優質高效服務的前提下 ，積極 拓展地產集團 以外的銷售 業務。 一、總體原則 此次對外拓展業 務是營銷公。

14、某高速地產集團有限公司 績效考核管理暫行辦法（修訂） 第一章 總 則 第一條 指導思想 為規范某高速地產集團有限公司（以下簡稱“地產集 團”） 績效管理工作，體現績效考核的激勵與導向作用，獎優罰 劣，提 升員工的工作業績，實現地產集團的經營發展目標，特 制訂 本暫行辦法。 第二條 適用范圍 （一）地產集團各職能部門、各子公司（僅含全資及控股 子公司，下同）及開元酒店。 （二）地產集團所有勞動合同員工。下列人員除外： 1.考核周期內出勤不滿 2/3 時間的員工； 2.嚴重違反公司管理規定的員工； 3.經公司認定不參與考核的其他人。

15、某高速地產集團有限公司 節點考核管理辦法（修訂） 第一章 總 則 第一條 為全面實現某高速地產集團有限公司（以下簡稱 “地 產集團”）投資項目各年度建設計劃目標任務，確保投資項目 工 程建設按計劃推進，確保投資經濟與社會收益最大化，根據地 產集團實際，特制訂本辦法。 第二條 本辦法適用于地產集團所屬全資或控股公司投資建設 項目。 第二章 主要名詞定義 第三條 項目關鍵節點 在項目建設計劃中，地產集團把以下節 點定義為項目建設關 鍵節點，并確定相應責任人。其中，一級節點 7 個，二級節點 18 個。詳見表一： 表一 序 號 節 。

16、某高速地產集團有限公司 規范員工公費教育培訓實施細則（修訂） 第一條 為進一步規范某高速地產集團有限公司（以下 簡稱 “地產集團”）員工公費教育培訓有關事宜，推動培訓工作的 有 序開展，特制定本實施細則。 第二條 本細則所稱“教育培訓”僅指公司內部培訓與外部培 訓，員工自我培訓不在此范圍之內。 第三條 員工參加教育培訓，原則上須符合本單位的年度培 訓計劃和經費預算的要求，不得超出計劃和預算。 第四條 培訓經費 （一）員工教育培訓經費必須專款專用，與培訓無關的費用， 不得在員工教育培訓經費中支出。 （二）員工教育培。

17、某高速地產集團財務人員輪崗制度 第一條 為加強對財務人員的培養鍛煉，提高工作能力和辦 事效率 ，完善內部控制制度 ，參照同行業有關做法， 制定本 制度 。 第二條 地產集團財務人員 實行輪 崗制度 ，是指在地產 集團財務系 統內 ，對財務人員 進行有計劃地調換工作崗位 。 包括委派財務部負 責人輪崗和各級財務部 內部輪 崗。 第二條 實行輪崗 制度，要統籌兼顧工作的安排和人員 的使用3 既要達到輪崗 的目的和要求 ，又保證各項 工作的連 續性和人員的相對穩 定性 。輪 崗的財務人員必須具備所輪換 崗位德才要求 的基本條件 。 第四條 。

18、某高速地產集團有限公司融資管理辦法 第一章 總 則 第一條 地產集團融資業務主要指債權性融資 ，包括銀行 貸款 、 票據貼現 、信托 業務、委托貸款 、短融中票和企業債 第二條 地產集團及所屬公司 財務部是 實施 融 資活動的 職 能部門 7 所屬公司財務部接受地產集團財務部統一的 業務 指導，地產集團財務部向 總會計師 、總經理和董事會負 責。 第二章 工作職責 第三 條 地產集團財務部工作職責 ： 1.建立并完善地產集團各項融資 管理制度。 2.負責編制地產集團整體融資計劃 p 指導各所屬公司開 展融資業 務。 3.負責編制符合融資要 求的。

19、某高速地產集團有限公司 營銷類實物資產管理實施細則 （ 試行 ） 第一章 總則 第一條 為 加強某高速地產集團 有限公司 （ 以下簡稱“高 速 地產集團” ） 營銷類實物資產管理 ，強化集團內控制度建設 ，規 范 會計核算及財務支付行為 ，根據 某高速地產集團 有限公 司 固定 資產管理辦法、某高速地產集團財務支付管 理暫行 辦法 （ 修 訂 ），制訂本實施細則 。 第二條 本實施 細則 所述營銷 類實物資產指 三 類資產 ：第一 類為 樣板房 、售樓部實物資產 ；第二類為 宣傳物 品；第三 類為 營 銷 物料。 樣板房 、售 樓部實物資產指項目公。

20、高速地產集團新入職員工上崗前制度流程 對口培訓實施細則 為幫助新入職員工快速了解公司，強化對公司的認同感和歸 屬感，明確工作目標和工作職責，快速完成角色轉換，根據工作 需要，由本部各部門負責對新入職員工進行對口崗位培訓，具體 實施細則如下： 一、培訓對象：新入職員工，指錄用審批流程未全部通過， 未正式上崗員工，包含全體勞動合同制員工及營銷案場和物業服 務處經理助理以上人員。 二、培訓周期：原則上為一至兩天。 三、培訓形式和培訓內容 培訓采用理論學習和崗位實踐相結 合的方式，由本部對口部 門相關人員負責培訓，。

21、某高速地產集團工作服管理暫行辦法 為 進一步加強工作服管理 ，特制定本暫行辦法 。 一、 工作服發放范圍 公司全體員工 作服發放范圍公司全體員工 。 二、工作服發放昂種 序號 名稱 單位 數量 備注 西服 件 上衣 2 男西褲 件 2 女西褲 件 4 女裙 件 1 5 長袖襯衣 件 6 短袖補衣 件 7 絲 巾 條 女員工配 8 領帶 條 男員工配 9 男皮鞋 雙 1 10 女皮鞋 雙 2 另 ，隨工作服男 式 配一條領帶 一雙皮鞋 3 女式配一條絲 巾兩雙皮鞋。 三、工作服筐理流程 l、工作服訂購 ： 各單位工作服訂購 由地產集團綜合部統一安排訂購 。 - 2 - 2 、工作服量。

22、某高速地產集團有限公司 統一會計核算指南 項目公司業務及分錄 為了統一高速地產集團會計核算，促使各公司預算、核算數 據口徑一致性和可比性，按照會計準則要求，結合高速地產集團 實際情況，暫草擬高速地產集團統一會計核算指南，請各公司 參照執行。 一、公司注冊業務 （一）地產集團貨幣資金投資設立子公司 借：長期股權投資 【客商輔助核算】 貸：銀行存款【122201 子公司投資】 （二）子公司賬務處理 1.收到地產集團注冊資本金 借：銀行存款【131101 吸收投資收到的現金（內部單位）】 貸：實收資本【客商輔助核算】 2.支付會計師事。

23、某高速地產集團有限公司 法律事務管理辦法（修訂） 第一章 總 則 第一條 為建立健全法律風險防范機制， 實現依法治企， 根據 企 業國有資產法 、 國有企業法律顧問管理辦法 、 安徽省省屬企業 重大法律糾紛案件管理暫行辦法 、 關于公布法律中介機構備選庫 入選機構名單的通知 、 安徽省省屬企業實施法律意見書制度的若 干規定 、 安徽省省屬企業 2011-2013 年法制工作三年目標 、 安 徽省高速公路控股集團有限公司 2011-2013 年法制工作計劃等規 定，制定本辦法。 第二條 本辦法適用范圍為某高速地產集團有限公司（以下 簡 稱“地產集團。

24、某高速地產集團有限公司 法定代表人授權委托書管理辦法 第第第第一一一一條條條條 為完善企業法人治理結構，規范安徽省高速地 產集團有限公司各部門、各分支機構或相關人員申請、簽發、 使用法定代表人授權委托書的行為，保障公司及當事人的合 法權益，根據國家有關法律、法規及公司相關規章制度的規 定，特制定本辦法。 第第第第二二二二條條條條 本辦法所稱法定代表人授權是指公司各部門、 各分支機構或相關人員行使職權或辦理公司有關事務過程 中必須以公司或其法定代表人名義為法律行為時，由公司法 定代表人將其代表公司的權利委托其。

25、高速地產集團管理費收取辦法 為 了充分發揮地產集團在人力資源 、房地產項目開發管 理、財務及工程審計 、資金等方面的優勢 。地產集團根據實 際提供的服務內容 ，按一定的比例 收取集團管理費用 。 一、管理費收取的范 圍 地產集團內所有子公司 ，包括全資子公司 、控股子公司 、 參股子公司 。 二、管理費收費標準 （ 一 ）按當年銷售 收入的 1%收取。包括商品 房銷售 收入、 出租收入、其他業務收入 。 （ 二 ） 另按當年新增工程投資額 （ 扣除土地成本 ） 的 1% 收取。 三、管理費收取方式 （ 一 ） 地產集團 與各子公司簽訂正式委托。

26、某高速地產集團有限公司 報表管理辦法 第一章 報表內容 第一條 報表包括基礎 報表和內部管 理報表。 第二條 基礎報表是根據國家財經法規規定，以及集 團公司、國資委、財政部規定的 報表， 包括 ：月度報表和年 度報表。 （ 一 ） 月度報表 ：為 集團公司 要求月度上報報表 ， 例 如：資產負債表 、利潤表、現金流量表 、內部交易明細表 及報表說明等 ； （ 二 ） 年度報表：為 國資委、財政部 要求上報的年度 審計決算報表 p 例 如：資產負債表 、損益表 、現金流量表 、 附表、附注和財務情況說明等 。 第三條 內部管理報表是根據內部 。

27、某高速地產集團有限公司 員工培訓管理辦法 第一章第一章 總則總則 第一條 為進一步提高員工隊伍整體專業技能，搭建高速地 產集團“統分結合”、“內外互補”、“逐步縱深”的培訓格局，實 現培訓工作制度化、規范化，結合安徽省高速公路控股集團有限 公司相關文件精神和某高速地產集團有限公司（以下簡稱“地 產 集團”）實際，制定本辦法。 第二條 培訓原則 （1）分級管理與分類實施相結合； （2）自主培訓和外部培訓相結合； （3）全員培訓與重點培訓相結合； （4）理論性與實踐性相結合。 第三條 本辦法適用于地產集團全體員工。 第二。

28、某高速地產集團有限公司 合同管理辦法（修訂） 第一章 總 則 第一條 為加強某高速地產集團有限公司（以下簡稱“地 產 集團”）合同管理，規范經營行為、提高經濟效益、防范經營風 險，維護公司的合法權益，根據合同法及其它有關法律法規 規定，結合公司的實際情況，制訂本辦法。 第二條 地產集團及地產集團控股單位簽訂合同（包括施工合 同、監理合同、技術合同、服務外包合同、勞動合同、采購合同 等）一律適用本辦法。本辦法未規定的，按照合同法等執行。 第三條 本辦法除特別指明外，適用于： 地產集團及地產集 團控股單位作為一方當事。

29、高速地產集團關于做好財務及數據安全工作 的通知 各部門 、 各子公司 ： 為 提高對財務與 數據安全意 識 ， 防范財務風險 ， 確保公司 資 金、 財務數據 、 會計檔案 等 安全。現將財務及數據安全工作 要 求 如下： 一、 強化財務安全責任意識 各單位負 責人是財務安全管 理工作的 第 一責任人 3 負 責財務 安全管 理的組 織和領 導 ；財務負 責人為 財務安全工作直 接 責任人 ， 負 責各項安全措施的 落實 。各單位 要 高度 重 視資金 、 財務數 據 、 財務辦公場 、 會計檔案 等 財務 安全工作 。 二 、做好資金安全工作 （ 一 ） 做好。

30、某高速地產集團有限公司某高速地產集團有限公司 固定資產管理制度固定資產管理制度 第一章第一章 總總 則則 第一條第一條 為加強某高速地產集團有限公司（以下簡稱“地 產集 團”）固定資產管理，進一步提升資產利用效率，根據安徽省 高速公 路控股集團有限公司（以下簡稱“集團公司”）固定資產管 理有關 規定，結合地產集團實際情況，制定本制度。 第二條第二條 地產集團及所屬各子公司、分支機構（以下統稱公司） 的固定資產管理事項均適用于本制度。 第三條第三條 公司應嚴格遵照本制度有關規定，做好固定資產各項 管理事宜及具體核算。

31、某高速地產集團有限公司 內部審計實施細則（修訂） 第一章 總 則 第一條 為了明確某高速地產集團有限公司（以下 簡稱 “地產集團”）工作職責，規范內部審計行為，加強內 部審 計管理，根據中華人民共和國審計法、審計署關于 內部 審計工作的規定、安徽省省屬企業內部審計管理暫行 辦 法、安徽省高速公路控股集團有限公司內部審計制度、 某高速地產集團有限公司內部審計制度（修訂）等 規定， 特制定本細則。 第二條 地產集團內部審計是公司整體管理的重要組成 部分，在貫徹公司決策、維護公司權益、完善和強化內部控 制、促進企業健康發。

32、內部單位往來賬務管理工作指引 （ 試行 ） l 目的 為規范集團內部核算單位之間往來賬務管理 ，準確計量各單位資產 、負債情況， 明確管理責任 ，制定本辦法 。 2 適應范圍 適用于集團內所有獨立核算的單位 。 3 職責 3. 1 集團公司財務部負責會計科目設置 、協同關系設置 、客商維護等管理工作 。 3. 2 各單位財務部門負責本單位會計核算及往來對賬工作 ，接受集團財務部指導和監 督。 3. 3 各單位往來形成過程中涉及到的業務部門配合執行 。 4 管理規定 4. 1 總則 4. 1. 1 各單位在往來業務發生時 ，一般情況下必須通過 “內部核算單位”。

33、某高速地產集團有限公司 內部借款實施細則 第一章 總則 第一條 為 了規范某高速地產集團有限 公司 （ 以下簡稱 ： “地產集團” ） 內部借款和結息管理工作 j 明確地產集團及所屬項 目公司的責任，充分調 動項目公司資金運作的積極性和主 動性 ， 確 保項目公司資金良性運作 ，促進地產集團 可持續發展 ， 根據地 產集 團資金集中管理辦法中有關內部借 款和結息管 理的規定，特 制定本細則 。 第二條 地產集團資金集中管理辦法和本細則 中的內部借款 均指扶持資金借款 3 內部借款實行授信管理。 第三條 地產集團 與項目公司 的責任 為 支。

34、某高速地產集團有限公司 內部審計制度（修訂） 第一章 總 則 第一條 為加強某高速地產集團有限公司（以下簡 稱 “地產集團”）內部監督和風險控制，規范內部審計工作， 保 障公司規范運作，提升公司經營管理水平，提高經濟效益， 促 進公司可持續發展，根據中華人民共和國審計法、審 計 署關于內部審計工作的規定、安徽省省屬企業內部審計 管 理暫行辦法、安徽省高速公路控股集團有限公司內部審 計 制度等有關規定，結合地產集團實際，制定本制度。 第二條 內部審計是公司內部的一種獨立客觀的監督和 評價活動，是根據國家有關法律法規、。

35、某高速地產集團有限公司 全面預算管理辦法 第一章第一章 總則總則 第一條 為推行某高速地產集團有限公司（以下簡稱“地 產 集團”）全面預算管理工作，建立健全全面預算管理體系，實現 資源優化配置，完善內部控制機制，提升經營管理水平，根據安 徽省省屬企業全面預算管理暫行辦法和安徽省高速公路控股集 團有限公司（以下簡稱“集團公司”）預算管理辦法相關規定，結 合地產集團實際，特制定本辦法。 第二條 本辦法適用于地產集團及其控股子公司。地產集團 參股公司可參照執行（以下統稱“下屬企業” ） 。 第三條 全面預算是按照地產集。

36、某高速地產集團有限公司 會計稽核辦法 第一章 總則 第一條 為規范地產集團的會計核算、財務管理及公司 財務行為，特制定本辦法。 第二條 會計稽核工作內容主要為會計基礎、融資與資 金、預算管理、管理職能發揮等四個方面。（附地產集團對 子公司稽核評價指標表） 第二章 會計稽核工作的內容 第三條 會計基礎工作，主要包括： 1崗位設置，崗位設置合理，符合不相容職位分設原則。 2會計核算，會計核算與賬務處理規范，符合會計準則、 公司會計政策、會計基礎工作要求，數據無誤、摘要清晰。 會計憑證及時入賬、裝訂并妥善保管；賬套設置符。