專題簡(jiǎn)介:
【內(nèi)部審計(jì)內(nèi)部審計(jì)】 萬(wàn)科內(nèi)部審計(jì)是公司內(nèi)部經(jīng)濟(jì)監(jiān)督的一種形式,是公司審計(jì)室在董事會(huì)審計(jì)委 員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下,依照國(guó)家有關(guān)法規(guī)和公司有關(guān)規(guī)章制度,獨(dú)立、客觀地監(jiān)督、評(píng)價(jià) 公司及其下屬單位的財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性和效益性,檢查、評(píng) 價(jià)內(nèi)部控制制度的完善性,評(píng)估企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),以達(dá)到查錯(cuò)防弊、防范和降低經(jīng)營(yíng) 風(fēng)險(xiǎn)、改善經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。 所謂真實(shí)性真實(shí)性,是指企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)等記錄必須如實(shí)反映企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng) 管理成果,必須按照國(guó)家相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)、政策和公司董事會(huì)的有關(guān)規(guī)定,記錄和 反集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)作業(yè)規(guī)則集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)作業(yè)規(guī)則 一一. .總則總則 (一) 為了加強(qiáng)內(nèi)部管理和監(jiān)督,維護(hù)集團(tuán)及股東的合法權(quán)益,保障經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)健康發(fā)展,根據(jù)國(guó)家有關(guān)內(nèi)部審計(jì)工作以及本集團(tuán)的“內(nèi)部審計(jì)管理制度” 規(guī)定,結(jié)合本集團(tuán)實(shí)際情況,制定本規(guī)則。 (二) 內(nèi)部審計(jì)部門是在集團(tuán)審計(jì)管理委員會(huì)領(lǐng)導(dǎo),董事長(zhǎng)指揮下,根據(jù)國(guó) 家的方針政策、財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)會(huì)制度、本集團(tuán)內(nèi)部管理制度、流程規(guī)定,審查 集團(tuán)各地區(qū)的財(cái)務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性、 合法性和效益性,檢查并評(píng)價(jià) 集團(tuán)政策的有效、合法、低風(fēng)險(xiǎn)、合理和完整。確保集團(tuán)資產(chǎn)的安全和經(jīng) 某房地產(chǎn)公司內(nèi)部審計(jì)工作制度某房地產(chǎn)公司內(nèi)部審計(jì)工作制度 離任審計(jì)與經(jīng)理離、接任工作交接管理辦法 第一條 為規(guī)范集團(tuán)各公司總經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)的離任審計(jì)工作,協(xié)助完 成接、離任工作交接,特制定本辦法。 第二條 根據(jù)集團(tuán)人事管理制度以及財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定, 結(jié)合國(guó)家相關(guān) 管理辦法,集團(tuán)各公司總經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)離任現(xiàn)職必須實(shí)施離任審計(jì)。 第三條 離任審計(jì)由集團(tuán)人力資源中心提供人員名單, 集團(tuán)審計(jì)中心實(shí) 施,根據(jù)各公司具體情況,也可由集團(tuán)聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)鑒證機(jī)構(gòu)進(jìn)行。 第四條 離任審計(jì)的范圍包括: 1、財(cái)務(wù)收支審計(jì),包括財(cái)務(wù)收
廈門大唐房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司
工
程
內(nèi)
部
審
計(jì)
制
度
2015年10月18日
目 錄
第一章 總則………………………………………………………………3
第二章 工程內(nèi)部審計(jì)方式與方法…………………………………… 4
第三章 工程內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容…………………………………………… 4
第四章 工程內(nèi)部審計(jì)流程…………………………………………… 5
第五章 工程內(nèi)部審計(jì)工作要求……………………………………… 8
第六章 工程內(nèi)部審計(jì)人員職責(zé)與權(quán)限…… ………………………10
第七章 工程內(nèi)部審計(jì) 某房地產(chǎn)公司內(nèi)部審計(jì)工作制度某房地產(chǎn)公司內(nèi)部審計(jì)工作制度 離任審計(jì)與經(jīng)理離、接任工作交接管理辦法 第一條 為規(guī)范集團(tuán)各公司總經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)的離任審計(jì)工作,協(xié)助完 成接、離任工作交接,特制定本辦法。 第二條 根據(jù)集團(tuán)人事管理制度以及財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定, 結(jié)合國(guó)家相關(guān) 管理辦法,集團(tuán)各公司總經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)離任現(xiàn)職必須實(shí)施離任審計(jì)。 第三條 離任審計(jì)由集團(tuán)人力資源中心提供人員名單, 集團(tuán)審計(jì)中心實(shí) 施,根據(jù)各公司具體情況,也可由集團(tuán)聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)鑒證機(jī)構(gòu)進(jìn)行。 第四條 離任審計(jì)的范圍包括: 1、財(cái)務(wù)收支審計(jì),包括財(cái)務(wù)收XXXXXXXXXXXX連鎖超市有限公司連鎖超市有限公司XXXXXXXXXXXXChainChain HypermarketHypermarket Co.,Co., Ltd.Ltd.內(nèi)部審計(jì)手冊(cè)內(nèi)部審計(jì)手冊(cè)InternalInternal AuditAudit ManualManual( (20 xx20 xx年年1212月制定月制定) )DecemberDecember 20 xx20 xx經(jīng)驗(yàn)分享,經(jīng)驗(yàn)分享,共同進(jìn)步!共同進(jìn)步!Sharing Experience in Progress我們的愿景我們的愿景Our vision通過提供一流的保證、 咨詢服務(wù)使內(nèi)部審計(jì)部成為增值型部門, 被公認(rèn)為其他部門的最佳業(yè)務(wù)伙伴。To become the value-added department and the best business partner to other