財務資金收支管理制度 編制： 審批： 批準 年月發布 年月實施 東莞市凱金新能源科技股份有限公司 文 件 更 新 一 覽 表 版本 更改原因 更改頁碼 更改單號 實施日期 修改人 批準人 A/0 首版 / / 1、 目的 為規范東莞市凱金新能源科技股份有限公司資金營運的內部控制和管理，確保公司資金安全和提高資金利用效率，結合公司審批權限管理要求，特批準 承認 檢印 擔當 - 信達科技制度 管理號SZKJ-CW-003 頁數 制定日2014年12刀 制定財務經理 1/23 主管財務部 名稱財務工作管理制度 北京信達科技有限公司 財 務 制 度 2014年12月 年月H 訂正NO. 訂正理由 年月H 訂正NO. 訂正理由 批準 承認 檢印 擔當 信達科技制度 管理號 SZKJ-CW-003 制定日2014年12刀 制定財務經理 主管財務部 頁數 2/23 名稱財務工作管理制度 目的 為了規范公司財務管理，提高財務運作水平，服務公司管理決策，依據 《會計法》及其它.;.深圳市欣星宇科技有限公司固定資產管理制度制度編號XXX-2013-002 制訂部門生效日期通知文號修訂版次0 頁碼第 1 頁 共 3 頁一、目的（一）為規范加強固定資產的管理，掌握固定資產的保管與使用情況，及時消除閑置、報廢的固定資產，防止遺失或被竊，特制定本制度。（二）適用范圍：本制度適用于公司各部門。二、范圍定義及分類（一）定義：固定資產是指企業使用期限超過1年、可重復使用及具有一定價值的辦公設備、電器、家私、機器、機械、運輸工具等列入本公司固定資產管理范圍。（二）固定資產的分類、編號、標簽1、固定資產分類（1） 財務管理及內部控制制度 （試 行 版） 二零XX年十一月 目 錄 上篇 財務管理制度 模塑科技基本財務管理制度 1 一　財務管理架構及管理模式 1 二　財務部職能及崗位說明 8 三　會計核算制度 21 四　應收款項管理辦法 79 五　固定資產管理辦法 93 六　財產清查制度 100 七　票據結算管理辦法 104 模塑科技資金管理制度 108 一　資金管理制度 108 二　銀行帳戶管理制度 114 三　現金管理制度 121 模塑科技授權審批制度 125 模塑科技存貨管理制度 128 一　存貨管理辦法 128 二　存貨盤 1 深圳市美盈森環保科技股份有限公司深圳市美盈森環保科技股份有限公司 財務管理制度財務管理制度 第一章 總則 第一條 第一章 總則 第一條 為適應公司股份制管理需要，加強和規范深圳市美盈森環保科技股份有限公司（以下簡稱公司）的內部控制，統一會計核算標準，保證會計信息質量，使公司的會計工作有章可循、有法可依，公允地處理會計事項，以提高公司經濟效益，維護股東權益，制定本制度。第二條第二條 本制度根據中華人民共和國會計法、企業會計準則、會計基礎工作規范、企業內部控制規范等國家有關法律、法規，結合本公司具體情況及 深圳科技信息有限公司 財務管理制度 　　 依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》制定本制度； 　　為規范公司日常財務行為，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本制度； 第一條 　　為加強財務管理，規范財務工作，促進公司經營業務的發展，提高公司經濟效益，根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際情況，特制定本固定資產管理制度 1、固定資產管理范圍 1.1固定資產是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、運輸工具以及其他與生產經營有關的設備、器具、工具等，不屬于生產經營主要設備的物品，單位價值在2000元以上，且使用年限超過兩年的也作為固定資產。 1.2價值達不到2000元，使用年限一年以上的低值易耗品（各種工具、器具和辦公用品）也視同固定資產進行管理。 1.3公司的固定資產管理由財務部負責帳的管理，總經辦負責物的管理，總經辦指定專人負責，對公司固定資產進行統一管理，設立固定資產卡片，將固定資產落實到各領用責任人。公用碩創科技有限公司管理文件 編 號 JAC-MC-SC- 文件名稱 固定資產報廢管理制度 管理部門 生產管理部 編 制 審 核 批 準 會 簽 頒布日期 共7頁 版本號：A 修改號：0 1 內容與范圍 1.1為做好固定資產的報廢及報廢資產的后期管理工作，特制定本制度。 1.2本制度適用于xxxxxxxxxxx有限公司所屬的固定資產。 1.3本制度規定了固定資產報廢的申請、鑒定、報批、銷賬等流程。 2 報廢資產涵蓋范圍 2.1設備類：生產設備（含特種設備）、辦公設備（含IT類設備）。 2.2不動產類：廠房、建（構）筑物、無形資產崗位責任與授權批準制度 無形資產業務崗位責任制度 第1條 為了明確無形資產業務各相關崗位的任職要求，有效界 定不同崗位的職責權限，根據國家相關法律、法規和本公司的實際情 況，特制定本制度。 笫2條 無形資產業務崗位設置中的不相容崗位包括： 1. 無形資產投資預算的編制與審批； 2. 無形資產投資預算的審批與執行； 3. 無形資產取得、驗收與款項支付； 4. 無形資產處置的審批與執行； 5. 無形資產取得與處置業務的執行與相關會計記錄; 6. 無形資產的使用、保管與會計處理。 第3條 無形資產業務崗位設置和崗位主要科技園建設開發有限公司 財務會計報告管理制度 第一章 總 則 第一條 本制度所稱財務會計報告，是指公司對外提供的反映公司某一特定日期財務狀況和某一會計期間經營成果、現金流量的文件。公司及其控股、參股公司必須按照國家統一會計制度及公司的有關規定，定期編制財務報告。 第二條 公司及其控股、參股公司負責人和財務經理對財務會計報告的真實性、完整性負責，任何組織或者個人不得授意、指使、強令企業編制和對外提供虛假的或隱瞞重要事實的財務會計報告。 第三條 本制度主要內容包括：總則、財務會計報告的構成、財務會科技園建設開發有限公司 資產管理制度 為推動公司資產管理制度的實施，按照資產管理的原則和要求進行管理，制定本制度，公司各部門、控股子公司應嚴格遵守本制度。 第一章 總則 第1條 公司應加強資產的管理和核算，有效控制資產損失。 第2條 本制度的主要內容包括：總則、應收帳款、存貨、長期投資、固定資產、大額工程款項支出和附則七部分。 第二章 應收帳款 第3條 應收帳款的發生 公司及控股子公司在決定提供信用于客戶之前，應對該客戶的資信情況進行詳細調查，并按相應的權限批準信用額度。 第4條 所有應收帳款均按 財務會計管理制度 一、總 則 第一條 為了加強公司財務會計管理，規范公司財務會計行為，保證和維護公司全體員工的合法權益，實現公司財富最大化的目標，根據《中華人民共和國會計法》、《公司會計制度》的規定，結合本公司的實際情況，制定本制度。 第二條 本制度適應于科技開發有限責任公司及下設的各分公司。 第三條 公司財務會計管理體制為統一領導，歸口管理，財務會計工作在公司總經理的領導下開展日常業務工作。 第四條 公司財務會計管理實行總經理負責制，依法行使公司的理財自主權，對公司的財產完整和盈虧負直接責資金管理制度第一章總則第一條為加強對公司內資金使用的監督和管理，加快資金的循環和周轉，提高資金利用率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。第二條本制度所稱資金是指公司所擁有的現金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條本制度所稱資金管理,是指公司的資金流入、流出等全過程的控制。第四條實行資金管理應堅持以下原則：1、公司所有資金收支必須納入預算；2、堅持以收定支，量入為出；3、嚴格貫徹收支兩條線原則，收入必須上交公司財務部，支出必須經過公司財務部支出。4、公司嚴格禁止其它部門受理現金收支業務。5、各項鋼鐵公司科技項目管理制度 第一章 總 則 第一條 為提升公司（以下簡稱公司）科技研發水平，提高企業的綜合競爭能力，規范和加強科技項目及資金管理，確保科技項目的順利實施，特制定本制度。 第二條 科技項目是指具有一定技術含量、有明確的研究開發內容和目標、具有一定預期經濟社會效益的項目。本制度涉及的科技項目是指由公司技術開發費列支、納入年度計劃內以及根據生產實際需要臨時立項開展的科技項目，包括科研開發、短平快、實驗室建設等項目。科研開發項目包括新產品開發、工藝技術研究、前沿性技術研究等方面的科技項目；實目錄 第一章 固定資產管理制度 1 一 總則 1 二 固定資產的標準與分類 1 三 固定資產的管理體系 2 四 固定資產的交付使用 2 五 固定資產的調撥 2 六 固定資產的出租、出借、轉讓、捐贈 3 七 固定資產的清查 3 八 固定資產的報廢 3 九 固定資產的清理 4 十 固定資產的更新 4 十一 固定資產修理 5 十二 土地的管理 5 十三 固定資產累計折舊的核算管理 5 第二章 流動資產管理制度 7 一 總則 7 二 流動資產的綜合計劃管理 7 三 貨幣資金的管理 8 四 應收賬款、預付賬款及其他應收賬款的管理 8 五 存貨