1、2 目錄 集團(tuán)資金 管理思路 A A B B 集團(tuán)結(jié)果考核：經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流凈額 區(qū)域做大做實(shí)，管控過程 區(qū)域 如何做 目標(biāo)分解 資金盤活 高層互勱 施工方融資 C C D D 3 一2014年集團(tuán)資金管理思路 資金管理的最佳狀態(tài) 現(xiàn)金余額 管。

2、財(cái)務(wù)管理及核心指標(biāo) 第一部分 成就共享下的財(cái)務(wù)管理 第二部分 財(cái)務(wù)管理及核心指標(biāo) 第一部分 一什么是財(cái)務(wù)管理 管好錢平衡風(fēng)險(xiǎn)做大利潤(rùn) 一財(cái)務(wù)管理及核心指標(biāo) 二企業(yè)的生存不發(fā)展 生存 盈利 資金安全 利潤(rùn)最大化ROE 一財(cái)務(wù)管理及核心指標(biāo) 三。

3、1 所屬及控股企業(yè)財(cái)務(wù)管理所屬及控股企業(yè)財(cái)務(wù)管理暫行辦法暫行辦法 第一章第一章 總總 則則 第一條第一條 為規(guī)范公司對(duì)所屬及控股企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，發(fā)揮公司整體優(yōu)勢(shì)，充分利用 人力資源，統(tǒng)一調(diào)度資金，降低費(fèi)用，提高公司整體經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國(guó)家集團(tuán)。

4、月度資金收支預(yù)算管理規(guī)定第一章 總則第一條 為了規(guī)范月度資金收支預(yù)算管理，加強(qiáng)對(duì)資金收支的預(yù)測(cè)和監(jiān)控，提高資金使用效率，制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定中的資金是指庫(kù)存現(xiàn)金銀行存款其他貨幣資金現(xiàn)金等價(jià)物等。
第三條 本規(guī)定適用于大連億達(dá)投資有限公司。

5、分發(fā)部門： 密級(jí)：川藍(lán)集發(fā)2004012號(hào)四川藍(lán)光實(shí)業(yè)集團(tuán)有限公司貨幣資金管理辦法第一章 總 則第一條 為了加強(qiáng)集團(tuán)公司貨幣資金管理，建立健全資金結(jié)算內(nèi)部控制程序，保障集團(tuán)貨幣資金安全完整，提高貨幣資金的周轉(zhuǎn)速度和使用效益，根據(jù)國(guó)家會(huì)計(jì)法內(nèi)。

6、資金管理制度一 目的加強(qiáng)對(duì)資金本制度僅指庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款收支的監(jiān)督和管理，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作對(duì)資金的需求，降低資金成本，提高資金利潤(rùn)率，保證資金安全。
二 管理方式 資金實(shí)行計(jì)劃管理，每月末28日編制下月資金來源運(yùn)用計(jì)劃，內(nèi)容包括收入計(jì)劃支出計(jì)。

7、資金管理制度編制日期2012.8.22審核日期審批日期修訂記錄日 期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人2012.8.22C根據(jù)2012新授權(quán)完善細(xì)節(jié)五號(hào)宋體1. 程序概況程序目的為了加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保障貨幣資金的安全，根據(jù)中。

8、集團(tuán)資金管理程序編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄日 期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人2008.10.9B0完善細(xì)部描述2009.12.4B1配合大禹行動(dòng)2011.11.30C0根據(jù)新的授權(quán)制度文件修改2012.7.18D0根據(jù)2012架。

9、13.3資金管理考核規(guī)范一賬戶管理1.1未經(jīng)審批私自開立銀行賬戶，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)每賬戶扣0.5分，區(qū)域財(cái)務(wù)總罰款1000元。
2預(yù)留銀行印鑒缺失，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)每賬戶扣0.5分，區(qū)域財(cái)務(wù)總罰款1000元。
3應(yīng)開直聯(lián)賬戶未及時(shí)遞交資料辦理，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)每賬戶扣。

10、13.213.2資資金金管管理理信信息息報(bào)報(bào)送送規(guī)規(guī)范范 序序號(hào)號(hào)報(bào)報(bào)表表名名稱稱報(bào)報(bào)送送頻頻率率報(bào)報(bào)送送時(shí)時(shí)間間責(zé)責(zé)任任人人收收?qǐng)?bào)報(bào)人人 1按揭周報(bào)每周1次每周一區(qū)域資金交表人集團(tuán)資金部 2預(yù)售款監(jiān)控表每月1次月初周一區(qū)域資金交表人集團(tuán)資。

11、碧桂園集團(tuán)資金結(jié)算管理辦法目錄1目的原則和范圍31.1目的31.2結(jié)算原則31.3范圍32內(nèi)部賬戶管理33外部銀行賬戶管理33.1定義33.2賬戶分類33.3銀行賬戶開立變更和注銷管理44對(duì)外收款55對(duì)外付款56資金調(diào)撥56.1范圍56.2。

12、13.113.1資資金金管管理理業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程規(guī)規(guī)范范 序序號(hào)號(hào)系系統(tǒng)統(tǒng)流流程程名名稱稱流流程程分分支支 流流程程節(jié)節(jié)點(diǎn)點(diǎn) 發(fā)發(fā)起起節(jié)節(jié)點(diǎn)點(diǎn)1 1節(jié)節(jié)點(diǎn)點(diǎn)2 2節(jié)節(jié)點(diǎn)點(diǎn)3 3節(jié)節(jié)點(diǎn)點(diǎn)4 4節(jié)節(jié)點(diǎn)點(diǎn)5 5節(jié)節(jié)點(diǎn)點(diǎn)6 6節(jié)節(jié)點(diǎn)點(diǎn)7 7節(jié)節(jié)點(diǎn)點(diǎn)。

13、的兩條紅線提出了進(jìn)一步的管理要求。
抵押貸款兩條紅線、融資三條紅線和土地集中土地供應(yīng)重塑了整個(gè)行業(yè)模式。
央行發(fā)布的經(jīng)濟(jì)適用房租賃相關(guān)貸款不納入房地產(chǎn)貸款集中管理的通知，在政策意義上相對(duì)積極。
可以預(yù)見，未來從傳統(tǒng)商品房開發(fā)轉(zhuǎn)型的開發(fā)企業(yè)數(shù)量將會(huì)增加。
當(dāng)傳統(tǒng)房地產(chǎn)開發(fā)貸款業(yè)務(wù)下降時(shí)，銀行進(jìn)行了及時(shí)的方向性指導(dǎo)和政策指導(dǎo)。
01保險(xiǎn)房納入房地產(chǎn)貸款集中管理2020年*一天，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布關(guān)于建立銀行金融機(jī)構(gòu)房地產(chǎn)貸款集中管理制度的通知。
要求銀行金融機(jī)構(gòu)（不含境外分行）的房地產(chǎn)貸款比例和個(gè)人住房貸款比例符合中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)確定的管理要求。
銀行金融機(jī)構(gòu)按類型分類，房地產(chǎn)貸款比例上限不得超過40%和27%.5%、22.5%、17.5%及12.5%；個(gè)人住房貸款上限不超過32%.5%、20%、17.5%、12.5%、7.5%。
注：1. 農(nóng)村合作機(jī)構(gòu)包括： 農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社。
2. 不包括二級(jí)城市商業(yè)銀行。
之后，銀行放緩貸款，部分城市停止貸款。
這一政策重塑了整個(gè)行業(yè)格局，改變了2021年房地產(chǎn)貸款和個(gè)人住房貸款的兩條紅線、融資的三條紅線和土地端的集中供地。
2022年2月8日，央行發(fā)布關(guān)于保障性租賃住房貸款不納入房地產(chǎn)貸款集中管理的通知。
一方面，抵押集中政策松動(dòng)，另一方面方面也說明了國(guó)家支持保障性租賃住房的態(tài)度，不。

14、某高速某高速地產(chǎn)集團(tuán)有限公司資金集中地產(chǎn)集團(tuán)有限公司資金集中 管理辦法修訂管理辦法修訂 第一章 總則 第一條 為發(fā)揮某高速地產(chǎn)集團(tuán)有限公司以下簡(jiǎn)稱地 產(chǎn)集 團(tuán)資金的整體規(guī)模優(yōu)勢(shì)，建立統(tǒng)一的資金集中管理體系， 調(diào) 劑余缺，實(shí)現(xiàn)資金的效益最大化。

15、表表 17 17 資金回收明細(xì)表資金回收明細(xì)表 付款辦法 手 續(xù) 一次性付款 10 各買家用 建設(shè)分期付 款 10 各買家用 銀行按揭 50 各買家用 分期付款 10 各買家用 小計(jì)每月回 收資金 9 折 已計(jì)折扣 92 折 已計(jì)折扣 97。

16、3 財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用 3 房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法 保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義 房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理 目錄：目錄： 3 財(cái)務(wù)在企業(yè)。

17、3 財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用 3 房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法 保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義 房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理 目錄：目錄： 3 財(cái)務(wù)在企業(yè)。

18、資金管理職務(wù)說明書 崗位名稱 資金管理 崗位編號(hào) 所在部門 財(cái)務(wù)部 管理幅度 直接上級(jí) 財(cái)務(wù)部部長(zhǎng) 職 系 財(cái)會(huì)職系 直接下級(jí) 無 本職： 負(fù)責(zé)分公司資金計(jì)劃管理工作 職責(zé)與工作任務(wù)： 職責(zé)一 職責(zé)表述：負(fù)責(zé)公司資金計(jì)劃工作 工作時(shí)間百分比。

19、3 財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用 3 房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法 保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義 房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理 目錄：目錄： 3 財(cái)務(wù)在企業(yè)。

20、 編號(hào)： TFHCWLC001 版本： A1 項(xiàng)目資金計(jì)劃管理流程項(xiàng)目資金計(jì)劃管理流程 北頂北頂 編制 日期 審核 日期 批準(zhǔn) 日期 修訂記錄修訂記錄 日日 期期 修訂號(hào)修訂號(hào) 修改內(nèi)容修改內(nèi)容 修改人修改人 審核人審核人 批準(zhǔn)人批準(zhǔn)人 2。

21、3 財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用 3 房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法 保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義 房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理 目錄：目錄： 3 財(cái)務(wù)在企業(yè)。

22、3 財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用 3 房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法 保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義 房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理 目錄：目錄： 3財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)。

23、房地產(chǎn)籌資房地產(chǎn)籌資 1房地產(chǎn)資金是房地產(chǎn)企業(yè)而于房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)的財(cái)產(chǎn)物資的貨幣表現(xiàn)。
它可以資全的 來源渠道資金的權(quán)屬資金在房地產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的作用以及資金的地域情況等進(jìn)行分類。
2房地產(chǎn)資金運(yùn)用具有運(yùn)用量大，運(yùn)動(dòng)量大非自有資金比重大運(yùn)用效果。

24、1 貨幣資金管理貨幣資金管理制度制度 為健全貨幣資金管理的內(nèi)部控制制度，保證貨幣資金安全，加強(qiáng)現(xiàn)金銀 行存款及其他貨幣資金管理，特制定本管理制度。
一貨幣資金作為企業(yè)的一項(xiàng)重要資產(chǎn)項(xiàng)目，應(yīng)嚴(yán)格按照國(guó)務(wù)院和中國(guó)人 民銀行頒發(fā)的現(xiàn)金管理暫行條例。

25、XX 集團(tuán)資金管理管控制度與操作流程 1 母子公司管控體系制度匯編之四母子公司管控體系制度匯編之四 XXXX 公司公司 資金管理管控制度與操作流程資金管理管控制度與操作流程 XX 集團(tuán)資金管理管控制度與操作流程 2 目目 錄錄 第一部分第一。

26、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與資金管理制度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與資金管理制度 資金預(yù)算制度資金預(yù)算制度 第一條 目的及依據(jù) 為提高本公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效暨配合財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌及靈活運(yùn)用資金， 以充分發(fā)揮其經(jīng) 濟(jì)效用，各單位除應(yīng)按年編制年度資金預(yù)算外，并應(yīng)逐月編列資金預(yù)計(jì)表，以便 達(dá)成資。

27、資金管理 課程內(nèi)容 集團(tuán)資金集中管理模式 營(yíng)運(yùn)資本管理 項(xiàng)目現(xiàn)金流分析及資金占用 年度資金計(jì)劃 資金 管理 項(xiàng)目主要融資方式 1資金集中管理模式 流動(dòng)性 收益性 安全性 圍繞資金管理 三大原則，確保集 團(tuán)資金統(tǒng)一管理， 高效使用，降低資 金。

28、標(biāo) 題 資金管理及資金管理及費(fèi)用報(bào)銷制度費(fèi)用報(bào)銷制度 版 本 第 A 版 版 次 第 1 次修改 頁 碼 執(zhí)行部門 工程部現(xiàn)金部財(cái) 務(wù)部融資部 監(jiān)督部門 考核部門 目的目的: : 嚴(yán)格實(shí)行資金全額管控，健全公司費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定,完善工作流程，對(duì)。

29、3 財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用 3 房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法 xx集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義 房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理 目錄：目錄： 3 財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)。

30、xxxx集集團(tuán)團(tuán)資資金金管管理理控控制制總總表表 匯總單位：期間：2015年10月 類型序號(hào) 資金計(jì)劃項(xiàng)目 對(duì)應(yīng)管控表 計(jì)劃數(shù) 備注全面預(yù)算數(shù)本月調(diào)劑數(shù)本月審定數(shù) 地產(chǎn)商業(yè)小計(jì)地產(chǎn)商業(yè)小計(jì)地產(chǎn)商業(yè)小計(jì) 123124564578978 經(jīng)經(jīng)營(yíng)。

31、資金預(yù)算管理制度資金預(yù)算管理制度 編制 日期 審核 日期 批準(zhǔn) 日期 修訂記錄修訂記錄 日日 期期 修訂狀態(tài)修訂狀態(tài) 修改內(nèi)容修改內(nèi)容 修改人修改人 審核人審核人 批準(zhǔn)人批準(zhǔn)人 一一 規(guī)定目的規(guī)定目的 深化海航地產(chǎn)控股有限公司以下簡(jiǎn)稱海航地。

32、 房地產(chǎn)開發(fā)有限公司房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 資資 金金 管管 理理 制制 度度 目目 錄錄 第一章 總 則 . 3 第二章 票據(jù)和賬戶資料的管理 . 3 第三章 現(xiàn)金和銀行存款的管理 . 7 第四章 收款管理 . 11 第五章 資金計(jì)劃的管理 。

33、3 3財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用3 3房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法xx集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)課程房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理目錄：3 3財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用3 3房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法3 3財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用 房地產(chǎn)開發(fā)資金管理的特點(diǎn)及。

34、資金管理制度資金管理制度第一章第一章總總則則第一條第一條為了加強(qiáng)AAA地產(chǎn)開發(fā)有限公司資金管理， 保證資金的安全， 規(guī)范資金的使用，充分發(fā)揮公司總體資金優(yōu)勢(shì)，合理配置資源，改善融資結(jié)構(gòu)及手段，降低資金成本，加速資金周轉(zhuǎn)，以達(dá)到公司價(jià)值最大化。

35、1 4資金檔案管理辦法資金檔案管理辦法為加強(qiáng)部門檔案管理，實(shí)現(xiàn)檔案分類整理檢索的標(biāo)準(zhǔn)化和規(guī)范化， 根據(jù)集團(tuán)檔案管理制度的規(guī)定， 結(jié)合資金系統(tǒng)檔案資料的特點(diǎn)，特制訂本方案。
一檔案保存和使用原則一檔案保存和使用原則公司檔案以電子檔案和紙質(zhì)檔案兩。

36、財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法 萬科集團(tuán)房地產(chǎn)區(qū)域經(jīng)理培訓(xùn)課程萬科集團(tuán)房地產(chǎn)區(qū)域經(jīng)理培訓(xùn)課程房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理目錄：目錄：財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)務(wù)。

37、財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法房地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)稅法保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義保利集團(tuán)房地產(chǎn)項(xiàng)目總經(jīng)理培訓(xùn)講義房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理房地產(chǎn)項(xiàng)目資金管理目錄：目錄：財(cái)務(wù)在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重要作用財(cái)。

38、房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)流動(dòng)資金管理制度房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)流動(dòng)資金管理制度第一條公司的一切資產(chǎn)均為北京 xx 置業(yè)有限公司所有,必須納入公司賬內(nèi)統(tǒng)一核算和監(jiān)督.任何人或單位都不得保留賬外資產(chǎn),以防流失.第二條財(cái)務(wù)部應(yīng)做好流動(dòng)資產(chǎn)的管理工作.流動(dòng)資產(chǎn)是指可。

39、項(xiàng)目2011年合計(jì)1月2月3月4月5月6月現(xiàn)金流入項(xiàng)目1銷售回款借入資金其他項(xiàng)目2銷售回款借入資金其他現(xiàn)金流出項(xiàng)目1地價(jià)工程款項(xiàng)目2地價(jià)工程款期間費(fèi)用管理費(fèi)用營(yíng)銷費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)稅及附加企業(yè)所得稅其他稅費(fèi)其它收支凈額小計(jì)合計(jì)收入支出凈流量7。