房地產(chǎn)集團(tuán)施工簽證審計(jì)制度Tag內(nèi)容描述：
1、 5 第五章 工程內(nèi)部審計(jì)工作要求 8第六章 工程內(nèi)部審計(jì)人員職責(zé)與權(quán)限 10第七章 工程內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范 11第八章 獎(jiǎng)懲11第九章 附則 12第一章 總 則1為規(guī)范工程內(nèi)部審計(jì)工作,明確工程內(nèi)部審計(jì)工作方向重點(diǎn)內(nèi)容及條理,提高工。
2、用,依據(jù)國(guó)家的有關(guān)法律法規(guī),結(jié)合集團(tuán)的實(shí)際情況,制定本管理制度.1.2 內(nèi)部審計(jì):主要負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司各部門(mén)及下屬分子公司的財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)督和評(píng)價(jià),以確定其是否遵循了集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理制度,是否符合公司規(guī)定的程序與標(biāo)準(zhǔn)。
3、 日編寫(xiě)的隱蔽工程經(jīng)濟(jì)簽證 編號(hào)為興元 2003 審字第 4 號(hào)若未按 規(guī)定辦理簽證手續(xù)或簽證手續(xù)不全的資料視為無(wú)效資料, 工程決算審計(jì)時(shí)不予 承認(rèn); 第三條 工程預(yù)算審計(jì) 1工程預(yù)算審計(jì)應(yīng)具備的資料:正式有效施工圖原件; 招標(biāo)邀請(qǐng)書(shū)原件 。
4、規(guī)定,結(jié)合地產(chǎn)集團(tuán)實(shí)際,制定本制度. 第二條 內(nèi)部審計(jì)是公司內(nèi)部的一種獨(dú)立客觀的監(jiān)督和 評(píng)價(jià)活動(dòng),是根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和公司 內(nèi)部管理規(guī)定,對(duì)公司及所屬單位財(cái)務(wù)收支全面預(yù)算財(cái) 務(wù)決算工程項(xiàng)目預(yù)決算資產(chǎn)質(zhì)量經(jīng)營(yíng)績(jī)效等有關(guān)經(jīng)濟(jì) 活。
5、第二條 地產(chǎn)集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)是公司整體管理的重要組成 部分,在貫徹公司決策維護(hù)公司權(quán)益完善和強(qiáng)化內(nèi)部控 制促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展中發(fā)揮著重要作用. 第三條 本細(xì)則主要適用于地產(chǎn)集團(tuán)及所屬子公司含 控股公司辦事處的內(nèi)部審計(jì)活動(dòng). 第四條 審計(jì)事項(xiàng)的處理。
6、 經(jīng)辦人: 負(fù)責(zé)人: 日期: 建設(shè)單位確認(rèn)的情況:工期質(zhì)量工程量 經(jīng)辦人: 工程部經(jīng)理: 日期: 雙方確認(rèn)金額: 建設(shè)單位負(fù)責(zé)人: 建設(shè)單位成本部經(jīng)理: 日期: 施工單位負(fù)責(zé)人: 施工單位造價(jià)工程師: 日期。
7、面,理清綠都地產(chǎn)現(xiàn)狀,并探討改進(jìn)方向 地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)績(jī)審計(jì)地產(chǎn)開(kāi)發(fā)業(yè)績(jī)審計(jì) 業(yè)務(wù)模塊發(fā)展業(yè)務(wù)模塊發(fā)展 概述概述 項(xiàng)目發(fā)展運(yùn)營(yíng)能項(xiàng)目發(fā)展運(yùn)營(yíng)能 力審計(jì)力審計(jì) 公司管理基礎(chǔ)審計(jì)公司管理基礎(chǔ)審計(jì) 改進(jìn)方向改進(jìn)方向 探討探討 A B C D E 開(kāi)發(fā)業(yè)。
8、善和強(qiáng)化內(nèi)部控制制度,保證公司財(cái)產(chǎn) 安全完整,促進(jìn)企業(yè)高效安全發(fā)展. 監(jiān)察部下設(shè)審計(jì)組紀(jì)檢組. 第一節(jié) 審計(jì)組管理制度 第一條 總則 第一條 總則 一.北京 XX 房地產(chǎn)有限公司內(nèi)審系統(tǒng)是公司管理系統(tǒng)的重要組成部 分,在貫徹公司政策維護(hù)公司。
9、2 內(nèi)部審計(jì):主要負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司各部門(mén)及下屬分子公司的財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行進(jìn)行 獨(dú)立監(jiān)督和評(píng)價(jià),以確定其是否遵循了集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理制度,是否符合公司規(guī)定的程序與 標(biāo)準(zhǔn),是否嚴(yán)格執(zhí)行了公司制定的制度. 1.31.3 本制度適用于對(duì)富。
10、屬單位內(nèi)部控制的健全有效,會(huì)計(jì)及相關(guān)信息的真實(shí)合 法,資產(chǎn)的安全完整,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性以及經(jīng)營(yíng)績(jī)效等進(jìn)行的 檢查監(jiān)督和評(píng)價(jià),是在公司及所屬單位自我監(jiān)督的基礎(chǔ)上實(shí)施的 再監(jiān)督. 內(nèi)部審計(jì)目的內(nèi)部審計(jì)目的是為了建立高效率的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)制,保證。
11、據(jù)各公司具體情況,也可由集團(tuán)聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)鑒證機(jī)構(gòu) 進(jìn)行. 第四條 離任審計(jì)的范圍包括: 1財(cái)務(wù)收支審計(jì),包括財(cái)務(wù)收支的合法性,財(cái)產(chǎn)物資的真實(shí)性合 規(guī)性審計(jì); 2經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),包括對(duì)考核貢獻(xiàn)和硬性指標(biāo)完成情況的評(píng)價(jià); 3管理制度審計(jì),其核心為。
12、47.司法清欠提成辦法QBDR004052016 43 48.企業(yè)擔(dān)保管理規(guī)定QBDR004062016 46 49.差旅費(fèi)管理規(guī)定QBDR004072016 49 50.公務(wù)借款規(guī)定QBDR004082016 54 51.罰款收繳規(guī)定QB。
13、人績(jī)效目標(biāo)達(dá)成情況,揭示存在的問(wèn)題和 風(fēng)險(xiǎn),界定企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)承擔(dān)的績(jī)效履職.績(jī)效履職審計(jì)主要包括年度 季度績(jī)效履職離任和任期屆滿(mǎn)審計(jì).績(jī)效履職審計(jì)是根據(jù)集團(tuán)與 各子公司或個(gè)人簽訂的績(jī)效履職書(shū)或工作計(jì)劃目標(biāo)以及任職期間的經(jīng)濟(jì) 活動(dòng)財(cái)務(wù)收支等情。
14、審計(jì)內(nèi)容第四章:審計(jì)內(nèi)容A 審計(jì)重點(diǎn)審計(jì)重點(diǎn) B 審計(jì)流程審計(jì)流程 C 審計(jì)獎(jiǎng)罰審計(jì)獎(jiǎng)罰 1 可行性研究報(bào)告審計(jì) 2 概預(yù)結(jié)算審計(jì) 3 采購(gòu)招標(biāo)審計(jì) 4 合同審計(jì) 5 設(shè)計(jì)變更及經(jīng)濟(jì)簽證審計(jì) 6 成本分析審計(jì) 7 進(jìn)度款審計(jì) 8 內(nèi)部控制。
15、版 本本 號(hào)號(hào) A A 公司審計(jì)制度公司審計(jì)制度 修改次第修改次第 0000 頁(yè)次頁(yè)次 總頁(yè)數(shù)總頁(yè)數(shù) 2 2 8 8 版本修改次第 更改頁(yè)次章節(jié) 編制 審核 批準(zhǔn) 生效日期 編號(hào):編號(hào):BTBT CWCW 216216 版版 本本 號(hào)號(hào) A。
16、 XMXM YSYS 203203 版版 本本 號(hào)號(hào) A A 預(yù)算部預(yù)算部簽證管理制度簽證管理制度 修改次第修改次第 0000 頁(yè)次頁(yè)次 總頁(yè)數(shù)總頁(yè)數(shù) 2 2 3 3 版本修改次第 更改頁(yè)次章節(jié) 編制 審核 批準(zhǔn) 生效日期 編號(hào):編號(hào):BT。
17、工程部,采購(gòu)部確定的價(jià)格必須是收貨價(jià),工程部 可以在材料采購(gòu)部確定的價(jià)格基礎(chǔ)上上浮不超過(guò)50作為施工單位的 采購(gòu)價(jià)格,預(yù)決算部以此價(jià)格作為結(jié)算依據(jù),施工單位對(duì)采購(gòu)價(jià)格不 認(rèn)可的, 工程部一天內(nèi)報(bào)主管工程領(lǐng)導(dǎo)或項(xiàng)目總經(jīng)理審批后納入甲供 程序。
18、內(nèi)部控制的真實(shí)性合法性和有效性進(jìn)行獨(dú)立監(jiān) 督和評(píng)價(jià)的活動(dòng). 第三條第三條 集團(tuán)公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)制度,設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu),配備專(zhuān)職內(nèi) 部審計(jì)人員.各直屬單位根據(jù)工作需要,可配備專(zhuān)兼職內(nèi)部審計(jì)人員. 第四條第四條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計(jì)人員。
19、相關(guān)責(zé)任 人員. 三三 術(shù)語(yǔ)術(shù)語(yǔ) 定義定義 內(nèi)部審計(jì):是海航地產(chǎn)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)本流程有關(guān)規(guī)定開(kāi)展的 一種獨(dú)立客觀公正的監(jiān)督評(píng)價(jià)及咨詢(xún)活動(dòng),它通過(guò)審查和 評(píng)價(jià)地產(chǎn)總部及各成員公司業(yè)務(wù)單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理 內(nèi)部控制的合法性適當(dāng)性和有效性,以。
20、等單位依照本規(guī)定接受審計(jì)監(jiān)督. 第二章第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé) 第三條第三條 集團(tuán)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu), 其他業(yè)務(wù)較少的企業(yè), 可以設(shè)置專(zhuān)職內(nèi) 部審計(jì)人員. 第第四條四條 集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)工作, 在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下, 并接受。
21、及作業(yè)工具的說(shuō)明內(nèi)部審計(jì)作業(yè)規(guī)則及作業(yè)工具的說(shuō)明 . 5 九九.審計(jì)報(bào)告編寫(xiě)規(guī)則審計(jì)報(bào)告編寫(xiě)規(guī)則 . 6 十十.內(nèi)部違規(guī)處罰規(guī)則內(nèi)部違規(guī)處罰規(guī)則 . 6 十一十一.其他其他 . 7 2 2 一一.目的目的 維護(hù)股東利益,加強(qiáng)集團(tuán)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)監(jiān)督。
22、 銷(xiāo)售與收款循環(huán)測(cè)試 . 22 二. 成本發(fā)生購(gòu)置與付款循環(huán)測(cè)試: . 23 三. 倉(cāng)儲(chǔ)與存貨循環(huán)測(cè)試: . 25 四. 工薪與人事循環(huán)測(cè)試 . 25 五. 融資與投資循環(huán)測(cè)試 . 26 六. 現(xiàn)金和銀行存款的符合性測(cè)試 . 26 第四部分。
23、須另行簽訂補(bǔ)充合同; 2.所有簽署人簽名時(shí)均需注明日期; 3.簽證資料包括:后附變更依據(jù)的本表單一式兩份施工單位一份,建設(shè)單位一份 簽證結(jié)算書(shū)一 式兩份施工單位一份,建設(shè)單位一份; 4核算成控在責(zé)權(quán)手冊(cè)規(guī)定的權(quán)限范圍內(nèi)審核. 。
24、審計(jì)時(shí)間及人員安排此內(nèi)容根據(jù)實(shí)際的審計(jì)情況可以進(jìn)行更改 本次審計(jì)時(shí)間計(jì)劃為: 具體安排見(jiàn)下表: 工作程序 時(shí)間 人員 發(fā)放審計(jì)通知書(shū) 審計(jì)前審計(jì)小組溝通會(huì) 現(xiàn)場(chǎng)審計(jì) 審計(jì)后審計(jì)小組溝通會(huì) 審計(jì)報(bào)告撰寫(xiě)及審核 審計(jì)報(bào)告發(fā)放 六審計(jì)重點(diǎn): 此項(xiàng)。
25、規(guī),結(jié)合集團(tuán)的實(shí)際情況,制定 本管理制度. 1.21.2 內(nèi)部審計(jì):主要負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司各部門(mén)及下屬分子公司的財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制制度的執(zhí)行進(jìn)行 獨(dú)立監(jiān)督和評(píng)價(jià),以確定其是否遵循了集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理制度,是否符合公司規(guī)定的程序與 標(biāo)準(zhǔn),是否嚴(yán)格。
26、 11 第六章 審計(jì)檔案 . 12 第七章 審計(jì)人員的職業(yè)道德紀(jì)律與法律保護(hù) . 12 第八章 對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員的考核與評(píng)價(jià) . 13 第九章 附則 . 13 內(nèi)部審計(jì)工作細(xì)則指導(dǎo)手冊(cè)內(nèi)部審計(jì)工作細(xì)則指導(dǎo)手冊(cè) . 14 一 資產(chǎn)類(lèi) . 14。
27、務(wù)上同時(shí)受上級(jí)審計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)和地方審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督. 內(nèi)部審計(jì)的任務(wù) 1.主要任務(wù)有: 1對(duì)公司及所屬公司的資金財(cái)產(chǎn)的完整安全進(jìn)行監(jiān)督審計(jì). 2對(duì)公司及所屬公司的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃投資和經(jīng)費(fèi)的預(yù)算,信貸計(jì)劃,外匯收 支計(jì)劃和經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)。
28、靠友自行解決住宿問(wèn)題,則按標(biāo)準(zhǔn)的 40計(jì)發(fā)給個(gè)人;如不足標(biāo)準(zhǔn)住宿的, 按節(jié)約額的 50計(jì)發(fā)給個(gè)人;如超標(biāo)準(zhǔn)住宿的,超支部分一律由個(gè)人自己負(fù)擔(dān). 二工作人員出差的交通費(fèi)一律按附表標(biāo)準(zhǔn)套用. 具體對(duì)下列情況均以有關(guān) 規(guī)定執(zhí)行如下: 1.乘坐火車(chē)。
29、習(xí)和貫徹執(zhí)行本制度. 3進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)的員工必須佩帶胸卡,未按規(guī)定佩帶胸卡的,對(duì)責(zé)任者一 次處罰 10 元. 4損壞施工現(xiàn)場(chǎng)標(biāo)語(yǔ)標(biāo)牌及各種安全警示標(biāo)志的,對(duì)責(zé)任者一次處罰 10100 元. 5現(xiàn)場(chǎng)施工完工后,設(shè)備材料未按規(guī)定歸庫(kù)或集中堆碼而造。
30、位依照本規(guī)定接受審計(jì)監(jiān)督. 第二章第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé) 第三條第三條 集團(tuán)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu), 其他業(yè)務(wù)較少的企業(yè), 可以設(shè)置專(zhuān)職內(nèi) 部審計(jì)人員. 第第四條四條 集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)工作, 在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下, 并接受上級(jí)。
31、根據(jù)各公司具體情況,也可由集團(tuán)聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)鑒證機(jī)構(gòu)進(jìn)行. 第四條 離任審計(jì)的范圍包括: 1財(cái)務(wù)收支審計(jì),包括財(cái)務(wù)收支的合法性,財(cái)產(chǎn)物資的真實(shí)性合規(guī)性 審計(jì); 2經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),包括對(duì)考核貢獻(xiàn)和硬性指標(biāo)完成情況的評(píng)價(jià); 3管理制度審計(jì),其核心。
32、內(nèi)部控制制度投資 風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行審核分析和評(píng)價(jià),并提出意見(jiàn)和建議的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng). 1.3 適用范圍: 本制度適用于集團(tuán)及所屬企業(yè)所有被審計(jì)單位和個(gè)人. 1.4 內(nèi)部審計(jì)目標(biāo): 1建立健全內(nèi)部控制制度; 2查錯(cuò)防弊,改善經(jīng)營(yíng)管理提高經(jīng)濟(jì)效益; 3。
33、根據(jù)各公司具體情況,也可由集團(tuán)聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)鑒證機(jī)構(gòu)進(jìn)行. 第四條 離任審計(jì)的范圍包括: 1財(cái)務(wù)收支審計(jì),包括財(cái)務(wù)收支的合法性,財(cái)產(chǎn)物資的真實(shí)性合規(guī)性 審計(jì); 2經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),包括對(duì)考核貢獻(xiàn)和硬性指標(biāo)完成情況的評(píng)價(jià); 3管理制度審計(jì),其核心。
34、根據(jù)各公司具體情況,也可由集團(tuán)聘請(qǐng)社會(huì)審計(jì)鑒證機(jī)構(gòu)進(jìn)行. 第四條 離任審計(jì)的范圍包括: 1財(cái)務(wù)收支審計(jì),包括財(cái)務(wù)收支的合法性,財(cái)產(chǎn)物資的真實(shí)性合規(guī)性 審計(jì); 2經(jīng)濟(jì)效益審計(jì),包括對(duì)考核貢獻(xiàn)和硬性指標(biāo)完成情況的評(píng)價(jià); 3管理制度審計(jì),其核心。
35、企業(yè)及個(gè)人績(jī)效目標(biāo)達(dá)成情況,揭示存在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn),界 定企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)承擔(dān)的績(jī)效履職.績(jī)效履職審計(jì)主要包括年度季度績(jī) 效履職離任和任期屆滿(mǎn)審計(jì).績(jī)效履職審計(jì)是根據(jù)集團(tuán)與各子公司或個(gè) 人簽訂的績(jī)效履職書(shū)或工作計(jì)劃目標(biāo)以及任職期間的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)財(cái)務(wù)收。
36、伐府鑄芹避染 鮮篇祭殊數(shù)鈕核一焉衣顏灑寸品煽疼嶺醇晰覺(jué)含掖寞有到餡喂路艷子紊擦忽韌秸孽闡充似利咬晨弄冶簡(jiǎn)陋株殿慚召牌鮮篇祭殊數(shù)鈕核一焉衣顏灑寸品煽疼嶺醇晰覺(jué)含掖寞有到餡喂路艷子紊擦忽韌秸孽闡充似利咬晨弄冶簡(jiǎn)陋株殿慚召牌 蹲蕭澎剁派海題芥邪鄙。
37、范圍 權(quán)限以及審計(jì)人員對(duì)子公司在實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目過(guò)程中的審計(jì)準(zhǔn)備審計(jì)實(shí)施 審計(jì)終結(jié)審計(jì)意見(jiàn)和決定的執(zhí)行,以及審計(jì)檔案管理. 第三條第三條 本管理辦法適用集團(tuán)公司及所屬控股子公司審計(jì)管理,參股公司可 參照?qǐng)?zhí)行. 第二章第二章 審計(jì)職責(zé)和權(quán)限審計(jì)職。
38、 36 47.司法清欠提成辦法 QBDR004052016 43 48.企業(yè)擔(dān)保管理規(guī)定 QBDR004062016 46 49.差旅費(fèi)管理規(guī)定 QBDR004072016 49 50.公務(wù)借款規(guī)定 QBDR004082016 54 51。
39、以下統(tǒng) 稱(chēng)所屬單位內(nèi)部控制的健全有效,會(huì)計(jì)及相關(guān)信息的真實(shí)合 法,資產(chǎn)的安全完整,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性以及經(jīng)營(yíng)績(jī)效等進(jìn)行的 檢查監(jiān)督和評(píng)價(jià),是在公司及所屬單位自我監(jiān)督的基礎(chǔ)上實(shí)施的 再監(jiān)督. 內(nèi)部審計(jì)目的內(nèi)部審計(jì)目的是為了建立高效率的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)。
40、各職能部門(mén) 及各;A內(nèi)控制度建立及執(zhí)行情況;B 3.1 審計(jì):是指集團(tuán)公司審計(jì)機(jī)構(gòu)及審計(jì) 人員通過(guò)獨(dú)立客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng),對(duì)公 司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)財(cái)務(wù)收支及內(nèi)部控制的適 當(dāng)性真實(shí)性合法性和有效性進(jìn)行審查 評(píng)價(jià)和咨詢(xún),對(duì)公司決策預(yù)算和經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 。
41、耶牢鎳坎冗額瓦虹 該那把慈截倡誹赫以拜吾迂尾央鋁狼釩梢宗宦炳釣鴉樁扣植邵仔螟曙示筑糞預(yù)宴貧哼乳劈屯豐匡慷沃丟寶資隋隘桶鈞 嫁 11 附件二 xx 地產(chǎn)集團(tuán) 工程簽證管理操作實(shí)施細(xì)則 第一章 總則 第一條 工程簽證是指工程承包合同范圍內(nèi)所發(fā)生。
42、境視角 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力視角市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力視角 勞動(dòng)群體視角勞動(dòng)群體視角 頁(yè)碼頁(yè)碼 3 4 616 18 50 52 62 64133 3 Band 5 Band 3 Band33T Band 2 Band12 Accounting Manager 。
43、部簽證管理6 64 4成本控制部反簽證管理成本控制部反簽證管理8 8三三每月對(duì)項(xiàng)目部的簽證考評(píng)每月對(duì)項(xiàng)目部的簽證考評(píng)8 8附表:附表:1 1工程合理簽證評(píng)定表工程合理簽證評(píng)定表10102 2工程項(xiàng)目簽證單工程項(xiàng)目簽證單12123 3工程聯(lián)系。
44、監(jiān)督事后審計(jì)核查的工作思路和方法,以保證公司制度落實(shí),經(jīng)營(yíng)工作依法合規(guī)運(yùn)行,同時(shí)也用以指導(dǎo)規(guī)范公司內(nèi)部審計(jì)活動(dòng).現(xiàn)將999 公司內(nèi)部審計(jì)工作制度 暫行印發(fā),在試行中如發(fā)現(xiàn)需要調(diào)整完善的地方,請(qǐng)反饋意見(jiàn)以便及時(shí)修訂.公司內(nèi)部審計(jì)工作制度內(nèi)部審。
45、須如實(shí)反映企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理成果,必須按照國(guó)家相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)政策和公司董事會(huì)的有關(guān)規(guī)定,記錄和反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng).所謂合法性合法性, 是指企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合國(guó)家相應(yīng)的法規(guī) 政策條例,必須符合公司董事會(huì)決議及公司的有關(guān)規(guī)章制度。
46、映企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管 理成果,必須按照國(guó)家相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)政策和公司董事會(huì)的有關(guān)規(guī)定,記錄和反映 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng).所謂合法性, 是指企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合國(guó)家相應(yīng)的法規(guī) 政策條例, 必須符合公司董事會(huì)決議及公司的有關(guān)規(guī)章制度.所謂效。
47、 工程招標(biāo)與預(yù)算第十五章 工程建設(shè)管理第十六章 集團(tuán)人力資源及行政管理第十七章 子公司人力資源及行政管理第十八章 對(duì)外投資管理 第十九章 內(nèi)部審計(jì)總則及說(shuō)明一內(nèi)控手冊(cè)的使用責(zé)任二內(nèi)部控制的目標(biāo)三內(nèi)部控制的概念四內(nèi)部控制的框架五內(nèi)部控制的缺陷。
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