1、發(fā)布日期:200 年 月 日 實施日期:200年 月 日1. 目的明確公司年度預算編制流程,保證公司經(jīng)營目標實現(xiàn).2. 適用范圍適用于公司年度計劃和預算及其執(zhí)行情況的管理.3. 術語和定義1233.1 預算:預算按公司下達的指標和預算業(yè)務要。

2、 暫估內容 萬元 上季度計劃完 成情況 備注 項項目目 年年度度工工程程預預算算計計劃劃表表 成本管理部負責人: 注:每年3月10日前將本年度工程預算計劃報送至集團成本管理中心,且于每年6月10日9月10日12月10日之前根據(jù)實情更新后再報。

3、按大禹行動要求改版2011.11.30C0根據(jù)新授權完善細節(jié)2012.07.18D0根據(jù)2012架構調整修訂五號宋體1. 程序概況程序目的為促進集團公司以下簡稱集團建立健全內部約束機制,強化內部控制,防范經(jīng)營風險,提高公司管理水平和經(jīng)濟效益。

4、C0根據(jù)新授權完善細節(jié)2012.7.18D0根據(jù)2012架構調整修訂1.目的為了有效實施集團全面預算管理,控制集團公司及各下屬房地產公司各項經(jīng)營開支,提高計劃管理,促使集團經(jīng)營目標的實現(xiàn),特制定本作業(yè)指引.2.適用范圍適用于集團公司深圳公司。

5、5 綠化苗木二級管控花葉良姜 廣州富力金港城東區(qū)L1 5 綠化苗木二級管控紅絨球 廣州富力金港城東區(qū)L1 5 綠化苗木二級管控鶴望蘭 廣州富力金港城東區(qū)L1 5 綠化苗木二級管控軟枝黃嬋 廣州富力金港城東區(qū)L1 5 綠化苗木二級管控米仔蘭 。

6、 現(xiàn)場包裝制作費用促銷展板樣板房看樓通道廣告噴畫小區(qū)太空架換畫示范區(qū)金布包裝戶型水牌等制作費用 1月春節(jié)氣氛包裝配合傳統(tǒng)春節(jié)主題,對銷售中心進行節(jié)日氣氛包裝 銷銷售售物物料料 新年利是封印刷費用項目新年利是印刷費用 項目宣傳單張印刷費用項目。

7、任 為工程項目核算提供基礎數(shù)據(jù)資料,保證開發(fā)項目工程費用處于管理 受控狀態(tài),尋求管理效益. 3工作內容 1協(xié)助主管會計工程部做好各項目部及各片區(qū)的經(jīng)濟核算工作, 為公司有關部門提供所需的工程核算數(shù)據(jù); 2起草招投標標底文件; 3對承包合同進。

8、據(jù)36 應收票據(jù)3 應付賬款37 應收賬款4 預收賬款38 其他應收款5 應付工資39 預付賬款6 應交稅金40 存貨7 其他應交款41 其中: 原材料8 其他應付款42 庫存商品 產成品9 預提費用43 待攤費用10 其他流動負債44 一。

9、號分明細編制在建工程成本預算和完工工程成本預算. 二級公司按產品類別編制直接材料預算直接人工預算制造費用預算,并在劃分 完工產品與在制品的基礎上,編制產成品預算. 四銷售成本預算編制:根據(jù)銷售收入預算和成本預算,按收入與成本匹配 原則編制。

10、年度預算的編制執(zhí)行監(jiān)督分析控制和調整. 定義定義 零基預算:指預算編制時,從零開始,對所有業(yè)務支出均以實際為 基礎作詳盡的預算,確認其是否必要及合理合法,進行綜合平衡, 從而確定預算費用. 流程主導及流程主導及 參與部門參與部門 財務管理部。

11、與目標成本作對比分析; B 按預算作包干價使用:此類預算按編制與核對單位的不同分三種情況:成本 管理部自行編制,自行核對;委托造價咨詢公司編制,成本管理部自行核對; 委托造價咨詢公司編制以及核對. 3.2 作內部使用自行編制的預算審批流程如。

12、法適用于地產集團及其控股子公司.地產集團 參股公司可參照執(zhí)行以下統(tǒng)稱下屬企業(yè) . 第三條 全面預算是按照地產集團發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略目標, 在 對未來經(jīng)營環(huán)境分析預測的基礎上,以貨幣或其他計量形式反 映 預算期內生產經(jīng)營投資管理資本運營等活動的具。

13、聘費,地區(qū)公司 8 級及以上級別的獵頭招聘費,由集團總部統(tǒng)一編制費用 預算并墊付. 3.2 待人員上崗后,根據(jù)人員分配情況,由員工所在地區(qū)公司承擔,每年底與各地區(qū)結算一次. 3.3 以上招聘費用包括但不限于:因面試產生的差旅費住宿費市內交通。

14、 現(xiàn)場包裝制作費用促銷展板樣板房看樓通道廣告噴畫小區(qū)太空架換畫示范區(qū)金布包裝戶型水牌等制作費用 1月春節(jié)氣氛包裝配合傳統(tǒng)春節(jié)主題,對銷售中心進行節(jié)日氣氛包裝 銷銷售售物物料料 新年利是封印刷費用項目新年利是印刷費用 項目宣傳單張印刷費用項目。

15、項購置 傭金支出 訓練費 銷售費用 勞務費 間接材料 消耗品 醫(yī)療費 其他費用 合合 計計 總總 計計。

16、工資總額; 補貼總額包括:膳食交通車輛通訊加班置裝住房環(huán)境等補貼; 保險總額包括:社保商業(yè)保險地區(qū)公司有為員工辦理商業(yè)保險的,需要列入 保險總額中; 福利總額包括:體檢費過節(jié)費員工活動經(jīng)費等; 獎金總額包括:銷售獎盈利分紅等所有年度獎金總額。

17、 保險0 總計0 2005年預算合計備注 0 0 0 0 0 0 0 0 0 部 年度人工成本預算表 XX總部 年度人工成本預算表 名名 稱稱單單位位數(shù)數(shù) 據(jù)據(jù) 年度工資總額預算萬元 年度補貼總額預算萬元 年度保險總額預算萬元 年度福利總額。

18、面預算管理體系. 職責職責 1. 在公司總經(jīng)理的直接領導下,由財務部統(tǒng)籌協(xié)調,各部門全員參與預算編制.各部門職責分工如下: 1.1 財務管理部負責編制資金預算,并組織公司的預算編制,對各職能部門預算進行匯總及初步審核,經(jīng) 總經(jīng)理審核確認后上。

19、出國費團體會費專項福利費等. 2.2. 專項費用報批流程專項費用報批流程 2.1 經(jīng)辦人根據(jù)工作的需要擬訂專項費用開支的請示報告,并本著必要適當節(jié)約的原則編制費 用明細開支計劃作為報告附件,并報部門負責人及分管副總經(jīng)理審核. 2.2 部門負。

20、算標準,若涉及年度指標調整,應以公司最新發(fā)布的指標執(zhí)行文件內容 為基礎進行填報. 管理規(guī)程管理規(guī)程 1 1 總體指標完成情況總體指標完成情況 1.1 年度指標: 以總部批復年度預算指標為基礎填列, 若涉及年度指標調整, 應同時再表中進行相應。

21、000元 廣廣告告公公司司費費用用 廣廣告告公公司司服服務務時時間間服服務務月月費費 從2014年4月 20日起至 2014年12月 19 日止, 共計8個月 110000元 媒媒體體投投放放費費用用 詳見媒體投放費用詳表 物物料料制制作作。

22、 10財務總監(jiān) 11財務總監(jiān) 12 財務中心總經(jīng) 理項目經(jīng)理 13 財務總監(jiān)總經(jīng) 理項目經(jīng)理 14經(jīng)理辦公會 15 總經(jīng)理 項目經(jīng)理 16 總經(jīng)理 項目經(jīng)理 17 開始 年度工作計 計劃分解 部門預算 審核 預算匯總編 制 公司預算 匯總 。

23、109109 版版 本本 號號 A A 財務預算管理程序財務預算管理程序 修改次修改次第第 0000 頁次頁次 總頁數(shù)總頁數(shù) 2 2 5 5 版本修改次第 更改頁次章節(jié) 編制 審核 批準 生效日期 編號:編號:BTBT CWCW 10910。

24、 XMXM YSYS 203203 版版 本本 號號 A A 預算部預算部簽證管理制度簽證管理制度 修改次第修改次第 0000 頁次頁次 總頁數(shù)總頁數(shù) 2 2 3 3 版本修改次第 更改頁次章節(jié) 編制 審核 批準 生效日期 編號:編號:BT。

25、版 本本 號號 A A 項目預算管理體系項目預算管理體系 修改次第修改次第 0000 頁次頁次 總頁數(shù)總頁數(shù) 2 2 5 5 版本修改次第 更改頁次章節(jié) 編制 審核 批準 生效日期 編號:編號:BTBT XMXM YSYS 版版 本本 號號。

26、編號:編號: BTBT XMXM YSYS 201201 版版 本本 號號 A A 預算部合同簽訂管理制度預算部合同簽訂管理制度 修改次第修改次第 0000 頁次頁次 總頁數(shù)總頁數(shù) 2 2 4 4 版本修改次第 更改頁次章節(jié) 編制 審核 批。

27、 生效日期:20070402 編號:編號:BTBT XMXM YSYS 205205 版版 本本 號號 A A 預算部預算割算結算審核預算部預算割算結算審核 管理制度管理制度 修改次第修改次第 0000 頁次頁次 總頁數(shù)總頁數(shù) 2 2 3 。

28、號:編號:BTBT XMXM YSYS 204204 版版 本本 號號 A A 預算部預算部造價資料管理制度造價資料管理制度 修改次第修改次第 0000 頁次頁次 總頁數(shù)總頁數(shù) 2 2 3 3 版本修改次第 更改頁次章節(jié) 編制 審核 批準 。

29、部施工單位 與施工單位溝通 計算工程量 擬定預算書 編制預算書 審核 編制工程量清單 提供施工圖紙 擬定預算書 審核審批 根據(jù)意見進行修改 分解預算目標 作為合同附件 備案存檔 1. 目標:目標: 加強公司工程預算的規(guī)范化管理,提高工程預算。

30、非人人防防 棟棟會會所所 棟棟幼幼兒兒園園 棟棟小小學學 棟棟 公公建建綜綜合合 棟棟 不不含含車車庫庫 備備 注注 萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬m2銷面萬。

31、貨郵郵運運輸輸量量 噸噸7 飛飛行行小小時時 小小時時8 8 飛飛行行班班次次 班班次次9 客客座座率率 1010 日日利利用用率率 小小時時11 小小時時收收入入 元元1212 二機場服務業(yè)指標13 下下屬屬機機場場數(shù)數(shù)量量 家家14 飛。

32、產總部及各成員公司. 三三 術語術語 定義定義 無 四四 職責規(guī)劃職責規(guī)劃 總總 部部 4.1 4.1 計劃財務計劃財務 部部 1 組織編制海航地產年度季度月度財務預算,并組織實施 全面預算管理,對預算進行動態(tài)跟蹤和調整. 2 負責對成員公。

33、 費用 交際應酬費 設計單位 策略聯(lián)盟 4 辦公 費用 日常費用 辦公室租金 辦公室物業(yè)管理費 辦公室水電費 郵電通訊費 固定電話 上網(wǎng)費 郵件 固定資產 電腦 辦公桌椅柜 電話機 辦公文具 合計 編號: 審批: 備注 策策劃劃團團隊隊管管。

34、級經(jīng)理: 城市運營管理部接 收資料 經(jīng)辦人:專業(yè)主管:核算經(jīng)理: 二二運運營營管管理理部部移移交交審審核核意意見見 審核后工程造價 經(jīng)辦人審核意見 可另附頁,另附頁需注明 簽名: 城市運營管理部審 核意見和意見資料 移交 經(jīng)辦人:專業(yè)主管。

35、級經(jīng)理: 城市運營管理部接 收資料 經(jīng)辦人:專業(yè)主管:核算經(jīng)理: 二二運運營營管管理理部部移移交交審審核核意意見見 審核后工程造價 經(jīng)辦人審核意見 可另附頁,另附頁需注明 簽名: 城市運營管理部審 核意見和意見資料 移交 經(jīng)辦人:專業(yè)主管。

36、等 分析:社區(qū)內部分業(yè)主為企事業(yè)單位員工,年終單位分紅提成等,均是最富足時期,如有購買計劃為出手時間 3 高端賣場地下停車庫插單 分析:年終購買最旺期,省內官員富二代富商等購買群體增多 大客戶方向 1 聯(lián)誼商會舉辦活動,增進溝通促進老帶新。

37、部門崗位崗位 數(shù)據(jù)來源數(shù)據(jù)來源 預算準確率 財務管理部各業(yè)務部門 部門年度預算 收入完成率銷售回款率回 款周期 營銷策劃部 年度銷售預算 費用節(jié)省率 財務管理部各業(yè)務部門 年度費用預算 1.4. 流程關鍵點CP : 流程關鍵點流程關鍵點 關。

38、深深藍藍色色:表表示示報報表表標標題題 字字體體為為紅紅 色色:表表示示報報表表欄欄目目 字字體體為為藍藍 色色:表表示示具具體體項項目目 底底色色為為淺淺黃黃色色:本本表表之之小小計計合合計計累累計計欄欄 底底色色為為白白 色色:從從其其。

39、萬萬元元1土地出讓金1370370一土地成本389.00194.502土地登記費10.50.5及3土地契稅3700.0518.50拆遷補償小計389.001 市政公用設施配套費1.009.259.25行政2 建筑工地衛(wèi)生費2.0012.00。

40、 :第一講第一講 預算的重要性預算的重要性房地產開發(fā)企業(yè)全面預算管理存在的問題房地產開發(fā)企業(yè)全面預算管理存在的問題為什么企業(yè)預算與戰(zhàn)略目標背道而馳為什么企業(yè)預算與戰(zhàn)略目標背道而馳為什么企業(yè)預算與實際成果相差甚大為什么企業(yè)預算與實際成果相差。