工程咨詢公司財務(wù)管理制度Tag內(nèi)容描述：
1、原則是建立健全公司的財務(wù)管理制度,做好財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作,如實反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果,為以后公司的經(jīng)營模式和發(fā)展決策提供指導(dǎo),第一章第一章基礎(chǔ)工作的建立基礎(chǔ)工作的建立一,一,公司財務(wù)部門人員職責(zé)及其培訓(xùn)公司財務(wù)部門人員職責(zé)及其培訓(xùn)公司配。
2、行日常管理和目標(biāo)考核,1,2公司財務(wù)計劃的組成公司財務(wù)計劃的組成1,2,1各項目年度開發(fā)進(jìn)度說明1,2,2各項目銷售進(jìn)度目標(biāo),銷售資金回籠目標(biāo)1,2,3各項目成本投入時間及金額1,2,4公司年度工資,獎金,福利,行政費用,專項費用,廣告費用。
3、置業(yè)有限公司會計核算制度,1第一章總則6第二章中國會計準(zhǔn)則下的主要會計政策6第三章美國公認(rèn)會計準(zhǔn)則下的主要會計政策7第四章會計科目的設(shè)置12第五章會計憑證和賬簿12第六章資產(chǎn)14第七章負(fù)債21第八章所有者權(quán)益22第九章收入23第十章成本費用。
4、存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù),按日編報資金日報表,處理,協(xié)調(diào)與工商,稅務(wù),金融等部門間的關(guān)系,依法納稅2,負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則,財經(jīng)法規(guī),按照會計制度進(jìn)行會計核算,編制年度,季度,月份會計報表,按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科。
5、公司及其控股子公司,第三條本公司財務(wù)管理的目標(biāo)是,規(guī)范本公司的財務(wù)運作和管理,監(jiān)督本公司所有經(jīng)濟(jì)行為,保證股份公司財產(chǎn)的安全,完整,努力提高資產(chǎn)經(jīng)營效益,促進(jìn)公司的經(jīng)營管理的進(jìn)一步制度化,規(guī)范化,科學(xué)化,維護(hù)投資者及債權(quán)人的合法權(quán)益,實現(xiàn)股。
6、頭于上月月末提出資金預(yù)算草案報公司財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn),并于當(dāng)月3日前報蒙西水泥股份有限公司資金結(jié)算中心審批,資金預(yù)算草案經(jīng)蒙西水泥股份公司資金結(jié)算中心審批后,由財務(wù)總監(jiān)組織資金預(yù)算委員會相關(guān)人員召開資金預(yù)算會議,在蒙西水泥股份公司資金預(yù)算限額內(nèi)確。
7、頭于上月月末提出資金預(yù)算草案報公司財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn),并于當(dāng)月3日前報蒙西水泥股份有限公司資金結(jié)算中心審批,資金預(yù)算草案經(jīng)蒙西水泥股份公司資金結(jié)算中心審批后,由財務(wù)總監(jiān)組織資金預(yù)算委員會相關(guān)人員召開資金預(yù)算會議,在蒙西水泥股份公司資金預(yù)算限額內(nèi)確。
8、在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)全公司的財務(wù)管理工作和會計核算工作,包括,財會人員的管理,指導(dǎo)檢查各獨立核算單位的會計核算工作,協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)籌集資金,合理分配使用資金,做好與倉庫部門的對帳工作,指導(dǎo)倉庫保管員建帳,對帳,指導(dǎo)車間統(tǒng)計員做好工時。
9、在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)全公司的財務(wù)管理工作和會計核算工作,包括,財會人員的管理,指導(dǎo)檢查各獨立核算單位的會計核算工作,協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)籌集資金,合理分配使用資金,做好與倉庫部門的對帳工作,指導(dǎo)倉庫保管員建帳,對帳,指導(dǎo)車間統(tǒng)計員做好工時。
10、控股子公司和納入合并會計報表范圍內(nèi)的其他主體統(tǒng)稱,子公司,公司持有股權(quán)或類似權(quán)益但未達(dá)到控制條件的其他公司或主體統(tǒng)稱,參股公司,第三條本制度是公司財務(wù)管理工作的基本制度,在公司范圍內(nèi)統(tǒng)一執(zhí)行,各參股公司參照執(zhí)行,公司的財務(wù)管理部門和各子公司。
11、15第三部分資金管理,16第四部分采購,存貨管理,24第五部分資產(chǎn)管理,31第六部分合同管理,34第七部分發(fā)票管理,35第八部分應(yīng)收款項管理,36第九部分費用管理,37第十部分稅務(wù)管理,45第十一部分財務(wù)報表管理,46第十二部分財務(wù)分析,4。
12、公司的股東會,董事會,監(jiān)事會,經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)在財務(wù)管理方面的職責(zé)與權(quán)力依照國家有關(guān)的法律,法規(guī),規(guī)章,制度和本公司的章程規(guī)定執(zhí)行,2,3建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度,編制財務(wù)計劃,加強(qiáng)經(jīng)營核算管理,反映,分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況,檢查監(jiān)督財務(wù)。
13、保守公司的商業(yè)秘密,第四條財務(wù)管理工作要貫徹,勤儉辦企業(yè),的方針,勤儉節(jié)約,精打細(xì)算,在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支,降低消耗,增加積累,第五條財務(wù)管理工作實行有效的內(nèi)部控制,讓有效的內(nèi)部控制手段和方法貫徹在公司所有的經(jīng)營管理工。
14、關(guān)規(guī)定,規(guī)范物業(yè)管理企業(yè)的財務(wù)行為,加強(qiáng)財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算,物業(yè)財務(wù)管理的對象就是物業(yè)經(jīng)營,管理,服務(wù)的資金費用和利潤,為了提高經(jīng)濟(jì)效益,擴(kuò)大收入來源,使物業(yè)不斷保值增值,許多物業(yè)管理公司實行,一業(yè)為主,多種經(jīng)營,的方針,公司下屬既有商業(yè)貿(mào)。
15、務(wù)管理的,財務(wù)管理的基本基本職能職能物業(yè)財務(wù)管理是物業(yè)管理公司資金運行的管理,在資金運行過程中包括整個物業(yè)經(jīng)營,出租,管理服務(wù)收費等資金的籌集,使用,耗費,收入和分配,加強(qiáng)財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算,提高經(jīng)濟(jì)效益,增源截流,使物業(yè)不斷保值,增值,二。
16、法的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督,管理,第一章第一章財務(wù)管理制度財務(wù)管理制度第一節(jié)第一節(jié)財務(wù)計劃管理財務(wù)計劃管理第一條第一條根據(jù)集團(tuán)總部和酒店集團(tuán)對酒店經(jīng)營目標(biāo)的要求,在酒店總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下對市場及酒店經(jīng)營情況調(diào)查分析的基礎(chǔ)上,提出酒店全年經(jīng)營計劃大綱。
17、分析和考核工作,財務(wù)會計崗位職責(zé)1,財務(wù)會計行政上歸屬酒店執(zhí)行總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)與管理,2,嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度和會計核算制度要求組織和實施LI常會計核算和財務(wù)管理,積極參與灑店經(jīng)營管理工作,3,按照國家稅法規(guī)定定期上稅,協(xié)調(diào)好企稅關(guān)系,4,加強(qiáng)酒店。
18、直屬集團(tuán)公司財務(wù)部管理,向集團(tuán)公司負(fù)責(zé),財務(wù)人員的人事關(guān)系,工資,福利待遇等均直屬集團(tuán)公司,子,分公司或獨立項目部對財務(wù)人員進(jìn)行使用管理,三,基本工作要求第五條本公司會計年度土建自3月1日起至次年2月28日止,北京分公司會計年度自1月1日起。
19、各項規(guī)章制度,明確規(guī)定各類業(yè)務(wù)的決策,審批,實施,反饋,處理和監(jiān)督程序,明確劃分企業(yè)內(nèi)部各部門,各崗位的職責(zé)和權(quán)限,建立嚴(yán)密的授權(quán)與審批制度,嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一的會計制度進(jìn)行會計核算和會計監(jiān)督,實施有效的內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)部審計,第四條各單位應(yīng)當(dāng)建。
20、主管會計審核主管會計管理主管財務(wù)報表主管資產(chǎn)主管2,2部門職能財務(wù)會計機(jī)構(gòu)職能財務(wù)會計機(jī)構(gòu)職能財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃職能負(fù)責(zé)與其他相關(guān)部門一起研究,策劃集團(tuán)公司的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃,包括,中長期籌資策略,多元化投資戰(zhàn)略,稅務(wù)規(guī)劃等,負(fù)責(zé)和投資部門一起規(guī)劃集。
21、15第三部分資金管理,16第四部分采購,存貨管理,24第五部分資產(chǎn)管理,31第六部分合同管理,34第七部分發(fā)票管理,35第八部分應(yīng)收款項管理,36第九部分費用管理,37第十部分稅務(wù)管理,45第十一部分財務(wù)報表管理,46第十二部分財務(wù)分析,4。
22、財務(wù)狀況和經(jīng)營成果,為以后公司的經(jīng)營模式和發(fā)展決策提供指導(dǎo),財務(wù)人員守則一,遵紀(jì)守法,廉潔奉公,二,克盡職守,兢兢業(yè)業(yè),三,嚴(yán)守機(jī)密,謹(jǐn)言慎行,四,遵守制度,工作有序,五,積極主動,團(tuán)結(jié)互助,六,待人和藹,舉止得體,第一章基礎(chǔ)工作的建立一。
23、進(jìn)行日常管理和目標(biāo)考核,1,2公司財務(wù)計劃的組成公司財務(wù)計劃的組成1,2,1各項目年度開發(fā)進(jìn)度說明1,2,2各項目銷售進(jìn)度目標(biāo),銷售資金回籠目標(biāo)1,2,3各項目成本投入時間及金額1,2,4公司年度工資,獎金,福利,行政費用,專項費用,廣告費。
24、投標(biāo)保證金的管理,包括投標(biāo)保證金的準(zhǔn)確匯出,及時退付,準(zhǔn)確登記等,2,工程款撥付的管理,包括按照公司工程款撥付流程之規(guī)定準(zhǔn)確,及時撥付工程款等,3,公司業(yè)務(wù)收入及報銷支出的管理,包括及時核算開標(biāo)費用收入,工程管理費用收入,押證費收入,分公司。
25、本基本職能職能物業(yè)財務(wù)管理是物業(yè)管理公司資金運行的管理,在資金運行過程中包括整個物業(yè)經(jīng)營,出租,管理服務(wù)收費等資金的籌集,使用,耗費,收入和分配,加強(qiáng)財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算,提高經(jīng)濟(jì)效益,增源截流,使物業(yè)不斷保值,增值,二,二,財務(wù)管理的基本任。
26、行的管理,在資金運行過程中,包括整個物業(yè)經(jīng)營出租,管理服務(wù)收費等資金的籌集,使用,耗費,收入和分配,要按照政府有關(guān)規(guī)定,規(guī)范物業(yè)管理企業(yè)的財務(wù)行為,加強(qiáng)財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算,物業(yè)財務(wù)管理的對象就是物業(yè)經(jīng)營,管理,服務(wù)的資金費用和利潤,為了提高。
27、加強(qiáng)財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算,物業(yè)財務(wù)管理的對象就是物業(yè)經(jīng)營,管理,服務(wù)的資金費用和利潤,為了提高經(jīng)濟(jì)效益,擴(kuò)大收入來源,使物業(yè)不斷保值增值,許多物業(yè)管理公司實行,一業(yè)為主,多種經(jīng)營,的方針,公司下屬既有商業(yè)貿(mào)易部門,也有工程維修機(jī)構(gòu),還有出租物。
28、序,程序,審批權(quán)限,審批權(quán)限各級管理人員按照公司規(guī)定的權(quán)限簽批,財務(wù)經(jīng)理對所有的支付業(yè)務(wù)均應(yīng)審查簽字,各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對該項部門所發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行審查簽字,對不符合規(guī)定的貨幣資金支付業(yè)務(wù),審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn),報銷程序,報銷程序,取得原始憑證原始。
29、司系指浙江,集團(tuán)股份有限公司,不含各類子公司,子公司系指集團(tuán)公司直接控股的公司,二級子公司系指由子公司控制的公司,集團(tuán)系指集團(tuán)公司和上述各類子公司,第五條本制度適用于集團(tuán)公司和各類子公司,各類子公司在遵守本制度基礎(chǔ)上,可以根據(jù)本企業(yè)經(jīng)營特點。
30、1,公司財務(wù)實行,計劃,為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制,屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付,由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán),財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理,屬計劃外的,必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán),2,嚴(yán)格執(zhí)行會計法和相關(guān)的財務(wù)會計制度,接受財政,稅務(wù),審計等部門的。
31、日編報資金日報表,做好公司籌融資工作,處理,協(xié)調(diào)與工商,稅務(wù),金融等部門間的關(guān)系,依法納稅,2,負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則,財經(jīng)法規(guī),按照會計制度進(jìn)行會計核算,編制年度,季度,月份會計報表,按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目。
32、本規(guī)定在公司內(nèi)部暫時執(zhí)行,隨著公司業(yè)務(wù)的正常開展和不斷拓展,將進(jìn)行更改,補(bǔ)充和完善,第二章財務(wù)管理組織機(jī)構(gòu)2,1公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下,總經(jīng)理負(fù)責(zé)制的財務(wù)管理體制,公司是獨立的金業(yè)法人,口主經(jīng)營,口我發(fā)展,口負(fù)盈虧,口我約束,依法亨有法人財產(chǎn)。
33、籌融資工作,處理,協(xié)調(diào)與工商,稅務(wù),金融等部門間的關(guān)系,依法納稅,2,負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則,財經(jīng)法規(guī),按照會計制度進(jìn)行會計核算,編制年度,季度,月份會計報表,按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目,設(shè)置明細(xì)帳,分類帳,輔助。
34、調(diào)與工商,稅務(wù),金融等部門間的關(guān)系,依法納稅,2,負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則,財經(jīng)法規(guī),按照會計制度進(jìn)行會計核算,編制年度,季度,月份會計報表,按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目,設(shè)置明細(xì)帳,分類帳,輔助帳及時記帳,結(jié)帳,對。
35、用材料款,2,計劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)備租賃費,3,施工隊的工資,4,項目部管理人員的工資,二,項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理,書記,副經(jīng)理,項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行,財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù),1,材料款按照。
36、為個人借支,由工資中扣除,三,現(xiàn)金銀行存款日記帳必須做到日清月結(jié),及時核對庫存余額,保證不出差錯,如出現(xiàn)短款現(xiàn)象,完全由個人負(fù)責(zé),四,嚴(yán)禁白條入帳,如發(fā)現(xiàn)白條子入帳,追究財務(wù)人員責(zé)任,對公司和項目部報上來的單據(jù),要嚴(yán)格審查,對不符合財務(wù)規(guī)定。
37、用材料款,2,計劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)備租賃費,3,施工隊的工資,4,項目部管理人員的工資,二,項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理,書記,副經(jīng)理,項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行,財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù),1,材料款按照。
38、6,加強(qiáng)與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財政,稅務(wù),銀行部門的溝通,配合對公司財務(wù)工作的檢查,主動提供有關(guān)資料,如實反映情況,7,組織各類應(yīng)收款,工程款的收繳,8,完成公司交給的其他工作,第三條公司財務(wù)部由會計,出納和審計工作人員組成,第四條公司各部門和員工辦。
39、制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目,設(shè)置明細(xì)帳,分類帳,輔助帳及時記帳,結(jié)帳,對帳,做到日清月結(jié),帳帳相符,帳實相符,帳表相符,帳證相符,管理好會計檔案,5,配合公司內(nèi)部審計,根據(jù)上述工作范圍和職責(zé),為加強(qiáng)財務(wù)管理,特制定本制度,第一章資金審批制度公。
40、2,計劃工程進(jìn)度用機(jī)械設(shè)備租賃費,3,施工隊的工資,4,項目部管理人員的工資,二,項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理,書記,副經(jīng)理,項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行,財務(wù)科長后期補(bǔ)充完善財務(wù)手續(xù),1,材料款按照項目部制訂。
41、固定資產(chǎn)管理等財務(wù)管理工作,具體工作內(nèi)容及職責(zé)詳見財務(wù)人員工作職責(zé),3,總裁作為本公司的法定代表人,保管公司公章以及法定代表人私章,并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任,4,大額開支應(yīng)當(dāng)提前作出資金預(yù)算方案和計劃,開支后作出決算報告,5,財務(wù)部應(yīng)當(dāng)將資金收支情況。
42、單位負(fù)責(zé)人對本單位財務(wù)工作和財務(wù)資料的真實性,完整性負(fù)責(zé),第四條第四條總裁在財務(wù)管理上的權(quán)責(zé),一,嚴(yán)格執(zhí)行會計法,遵守國家法律,法規(guī)及財經(jīng)紀(jì)律,二,根據(jù)公司董事會制定的發(fā)展規(guī)劃,財務(wù)預(yù)算方案,組織督促有關(guān)部門落實執(zhí)行,三,根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營。
43、完整,努力提高經(jīng)濟(jì)效益,第三條財務(wù)管理要貫徹,勤儉辦企業(yè),的方針,厲行節(jié)約,開源節(jié)流,制止鋪張浪費,降低消耗,增加積累,第四條財務(wù)管理是公司經(jīng)營管理的核心,必須為經(jīng)營管理服務(wù),嚴(yán)格執(zhí)行國家的法律,法規(guī)和制度,維護(hù)公司利益,財務(wù)管理以提高公司。
44、定的會計制度,2會計年度2,1為了符合國內(nèi)會計法要求,管理處需按國內(nèi)規(guī)定的會計年度,即自公歷1月1日起至12月31日止,編制一套符合國內(nèi)要求的會計報告,3記帳本位幣管理處記帳以人民幣為單位,4收入和費用的確認(rèn)管理處正確劃分資本性支出和權(quán)益性。
45、三條財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法,一,籌集資金和有效使用資金,監(jiān)督資金正常運行,維護(hù)資金安全,努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益,二,做好財務(wù)管理基礎(chǔ)工作,建立健全財務(wù)管理制度,認(rèn)真做好財務(wù)收支的計劃,控制,核算,分析和考核工作,三,加強(qiáng)財務(wù)核算的管理,以提。
46、是物業(yè)管理公司資金運行的管理,在資金運行過程中包括整個物業(yè)經(jīng)營,出租,管理服務(wù)收費等資金的籌集,使用,耗費,收入和分配,加強(qiáng)財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算,提高經(jīng)濟(jì)效益,增源截流,使物業(yè)不斷保值,增值,二,財務(wù)管理的基本任務(wù)做好各項財務(wù)收支預(yù)算,控制。
47、資產(chǎn)開支,主要是指價值在2000元以上,使用期限超過一年的房產(chǎn),設(shè)備和家具等的購建,大修開支,大宗材料采購的審批權(quán)限,程序可參照固定資產(chǎn)開支,4,其他開支,指需要另行規(guī)定的開支,包括臨時工工資,勞務(wù)費,交際費,招待費,辦公用品采購等,二借款。
48、第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理和經(jīng)營核算,建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度,規(guī)范公司財務(wù)行為,根據(jù)企業(yè)財務(wù)通則,企業(yè)會計準(zhǔn)則等的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實際情況制定本制度,第二條本制度適用于能通公司及各分支機(jī)構(gòu),第三條能通公司及公司各分支機(jī)構(gòu)的財。
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