建筑施工分包財務(wù)管理制度Tag內(nèi)容描述：
1、務(wù)的一個重要組成部分, 必須加強管理,嚴格遵守財經(jīng)紀律, 以保證貨幣資金的正常使用和周轉(zhuǎn). 2.0 適用范圍適用范圍 資金管理主要包括現(xiàn)金的管理和銀行存款的管理 3.03.0 工作職責工作職責 略 4.04.0 制度要點制度要點 4.1 現(xiàn)。
2、11 年年 6 6 月月 1 1 日日 上海市長寧區(qū)虹橋路 1452 號古北國際財富中心 1215 層 200336 繁榮城市 創(chuàng)造價值 12F15F,Gubei International Wealth Center, 1452 Hong。
3、務(wù)通則企業(yè)會計準則制定本制度. 第二條 第三條 本制度適用于 xx 有限公司,各部門及所屬子公司股 東大會,董事會和管理層,依照法律,法規(guī), 企業(yè)財務(wù)通則和有限 公司章程規(guī)定,履行公司內(nèi)部財務(wù)管理職責. 第四條 公司財務(wù)管理應(yīng)當按照制定的財。
4、其他資產(chǎn)管理 十三 成本費用管理 十四 工程收入利潤及分配管理 十五 會計電算化資料管理 十六 報表管理 第二章第二章 財務(wù)表單管理 第三章第三章 財務(wù)部任職說明書 編編 寫寫 說說 明明 一 本管理制度旨在通過規(guī)范和加強公司財務(wù)部的財務(wù)管。
5、四條 子分公司財務(wù)人員均直屬集團公司財務(wù)部管理,向集團公司負責;財務(wù)人子分公司財務(wù)人員均直屬集團公司財務(wù)部管理,向集團公司負責;財務(wù)人 員的人事關(guān)系工資員的人事關(guān)系工資福利待遇等均直屬集團公司.子分公司或獨立項目部對財務(wù)人員福利待遇等均直屬。
6、合集團業(yè)務(wù)具體 需要,制定本制度. 第三條第三條 本制度適用于集團總部及所屬子公司. 集團控股的股份公司,遵照本制度制定其財務(wù)制度,報集團財務(wù)結(jié)算中心備 案. 第二章第二章 組織架構(gòu)組織架構(gòu) 第四條第四條 集團核算采用統(tǒng)一核算和下屬分公司二。
7、 八日審員13 九采購部經(jīng)理13 十食品采購員14 十一物品采購員15 十二財務(wù)會計部經(jīng)理15 十三應(yīng)收帳核算員16 十四總稽核員17 十五總帳工資檔案員18 十六某總帳員18 十七往來帳核算員18 十八銀行出納員19 十九現(xiàn)金出納員20 。
8、各項規(guī)章制度;明確規(guī)定各類業(yè)務(wù)的決策審批實施 反饋處理和監(jiān)督程序;明確劃分企業(yè)內(nèi)部各部門,各崗位的職責和 權(quán)限,建立嚴密的授權(quán)與審批制度;嚴格按照國家統(tǒng)一的會計制度進 行會計核算和會計監(jiān)督;實施有效的內(nèi)部監(jiān)督和內(nèi)部審計. 第四條 各單位應(yīng)當。
9、 計日常核算記帳復(fù)帳報帳,做到手續(xù)完備,帳目清楚.按期報 帳,登記會計賬簿,編制會計報表,及時上報總公司. 2收集整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行 事前控制與事中監(jiān)督. 3緊密聯(lián)系工程計量部,準確核算聯(lián)合施工單位應(yīng)分攤的各項。
10、得入內(nèi). 4財務(wù)人員去銀行取現(xiàn)金支票等,必須有專車接送,并由保 安人員全程護衛(wèi),取送款中途不準任何無關(guān)人員搭車,未經(jīng)批準 不準在途中辦理任何與此項工作無關(guān)事宜. 5計財部嚴禁存放私人現(xiàn)金及貴重物品.各種鑰匙印章指定專 人保管,不得將鑰匙帶出。
11、進行日常管理和目標考核. 1.2 公司財務(wù)計劃的組成公司財務(wù)計劃的組成 1.2.1 各項目年度開發(fā)進度說明 1.2.2 各項目銷售進度目標銷售資金回籠目標 1.2.3 各項目成本投入時間及金額 1.2.4 公司年度工資獎金福利行政費用專項費。
12、證金的管理:投標保證金的管理: 包括投標保證金的準確匯出 及時退付 準 確登記等. 2 2 工程款撥付的管理:工程款撥付的管理: 包括按照公司工程款撥付流程之規(guī)定 準確及時撥付工程款等. 3 3 公司公司業(yè)務(wù)收入及報銷業(yè)務(wù)收入及報銷支出支出。
13、司系指浙江 xx 集團股份有限公司不含各類子 公司;子公司系指集團公司直接控股的公司;二級子公司系指由子公司控制的 公司;xx 集團系指集團公司和上述各類子公司. 第五條 本制度適用于集團公司和各類子公司.各類子公司在遵守本制度 基礎(chǔ)上,可。
14、 1 公司財務(wù)實行計劃為特征的總經(jīng)理負責制:屬已經(jīng)總經(jīng)理審 批的計劃內(nèi)的支付,由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán),財務(wù)負責人監(jiān) 核即可辦理;屬計劃外的,必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán). 2 嚴格執(zhí)行會計法和相關(guān)的財務(wù)會計制度,接受財政稅務(wù) 審計等部門。
15、外經(jīng)證稅務(wù)資料的管理.5負責公司各類會計報表財務(wù)決算年度報表的匯總編制工作,負責公司會計電算化工作.6負責編制公司各機關(guān)管理費用支出預(yù)算計劃,負責公司日常經(jīng)費支出報銷和核算工作.7負責公司籌資管理,辦理公司對外銀行信貸的申請展期歸還,負責各。
16、他資產(chǎn)管理十三 成本費用管理十四 工程收入利潤及分配管理十五 會計電算化資料管理十六 報表管理第二章第二章財務(wù)表單管理第三章第三章財務(wù)部任職說明書編編 寫寫 說說 明明一 本管理制度旨在通過規(guī)范和加強公司財務(wù)部的財務(wù)管理, 以期公司財務(wù)人員。
17、日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理協(xié)調(diào)與工商稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅.2負責公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細帳分類帳。
18、種原始憑證的真實性合法性與有效性,對于不真實不合法的原始憑證有權(quán)拒絕報銷,情況嚴重的上報公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo).3收集整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行事前控制與事中監(jiān)督.4與倉庫采購部保持緊密聯(lián)系,協(xié)助搞好管理,嚴把成本控制關(guān).5每月。
19、籌融資工作;處理協(xié)調(diào)與工商稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅.2負責公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到。
20、處理協(xié)調(diào)與工商稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅.2負責公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到日清月結(jié)帳。
21、調(diào)與工商稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅.2負責公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到日清月結(jié)帳帳相符帳。
22、者的責任.應(yīng)及時查明原因,報告單位領(lǐng)導(dǎo),并要追究責任者的責任.3不準用不準用白條白條入帳.入帳.4不準私人挪用占用和借用公款現(xiàn)金.不準私人挪用占用和借用公款現(xiàn)金.5到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金限額限額 1。
23、與工商稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅2負責公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到日清月結(jié)帳帳相符帳實相。
24、貨幣管理制度;3成本資金管理制度;4收入管理制度;5各項資金管理制度.第二章第二章 固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)管理制度第一節(jié)第一節(jié) 總則總則第四條 固定資產(chǎn)是企業(yè)從事生產(chǎn)的主要勞動手段,是企業(yè)發(fā)展壯大的基礎(chǔ),管理好固定資產(chǎn),充分發(fā)揮其生產(chǎn)能力。
25、用材料款.2計劃工程進度用機械設(shè)備租賃費.3施工隊的工資.4項目部管理人員的工資.二項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理書記副經(jīng)理項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行.財務(wù)科長后期補充完善財務(wù)手續(xù).1材料款按照項目部制訂的大計。
26、為個人借支,由工資中扣除.三 現(xiàn)金銀行存款日記帳必須做到日清月結(jié), 及時核對庫存余額,保證不出差錯,如出現(xiàn)短款現(xiàn)象,完全由個人負責.四嚴禁白條入帳,如發(fā)現(xiàn)白條子入帳,追究財務(wù)人員責任.對公司和項目部報上來的單據(jù), 要嚴格審查, 對不符合財務(wù)。
27、準,確 保國有資產(chǎn)的保值增值,真實準確完整地反映項目部財務(wù)狀況,按規(guī)定交納 管理費和其他應(yīng)交款項,依法納稅,實施開源節(jié)流,接受上級主管部門的監(jiān)督檢查.2 財務(wù)管理1.項目部財務(wù)管理的基本原則和主要職能:建立健全項目部財務(wù)管理制度,完善內(nèi)部 。
28、則是:嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財政法規(guī)和財經(jīng)紀律,建立健全財務(wù)管理制度,做好財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作,維護企業(yè)合法權(quán)益,并以企業(yè)會計準則為核算基礎(chǔ),如實反映單位的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果.四:財務(wù)管理的實施策略是:以提高經(jīng)濟效益為目的,以資金管理為中心以預(yù)算管。
29、出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙.7現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券;私人財物不得存放入內(nèi).8現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督.9出納員必須嚴格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.二銀行存款管理1公司必須遵守中國人。
30、2貨幣管理制度;3成本資金管理制度;4收入管理制度;5各項資金管理制度.第二章第二章 固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)管理制度第一節(jié)第一節(jié) 總則總則第四條 固定資產(chǎn)是企業(yè)從事生產(chǎn)的主要勞動手段,是企業(yè)發(fā)展壯大的基礎(chǔ),管理好固定資產(chǎn),充分發(fā)揮其生產(chǎn)能。
31、行空白票據(jù),按日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理協(xié)調(diào)與工商稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅2負責公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置。
32、行空白票據(jù),按日編報資金日報表;做好公司籌融資工作;處理協(xié)調(diào)與工商稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅2負責公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置。
33、完整地反映財務(wù)狀況,并按季度進行財務(wù)分析.3負責會計核算,特別對應(yīng)收應(yīng)付等往來賬要及時清算和催收;定期對固定資產(chǎn)低值易耗等財產(chǎn)物品進行盤點,做到賬帳相符,賬實相符,發(fā)現(xiàn)不符,必須查明情況及時匯報.4負責公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記核對抽。
34、填制會計憑證,登記會計帳薄,日清月結(jié).2審核各部門交來原始憑證與報帳票據(jù)的合法性合理性真實性,手續(xù)是否齊全, 對不真實 不合法的票據(jù)不予受理, 記載不正確 手續(xù)不齊全的票據(jù)予以退回.3根據(jù)當月會計帳薄編制會計報表,報送有關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。
35、用材料款.2計劃工程進度用機械設(shè)備租賃費.3施工隊的工資.4項目部管理人員的工資.二項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理書記副經(jīng)理項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行.財務(wù)科長后期補充完善財務(wù)手續(xù).1材料款按照項目部制訂的大計。
36、6加強與有關(guān)機構(gòu)及財政稅務(wù)銀行部門的溝通,配合對公司財務(wù)工作的檢 查,主動提供有關(guān)資料,如實反映情況;7組織各類應(yīng)收款工程款的收繳;8完成公司交給的其他工作.第三條公司財務(wù)部由會計出納和審計工作人員組成.第四條 公司各部門和員工辦理財會事。
37、制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到日清月結(jié)帳帳相符帳實相符帳表相符帳證相符;管理好會計檔案.5配合公司內(nèi)部審計. 根據(jù)上述工作范圍和職責,為加強財務(wù)管理,特制定本制度. 第一章 資金審批制度 公司 P:500。
38、稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅2負責公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到日清月結(jié)帳帳相符帳實相符帳表。
39、2計劃工程進度用機械設(shè)備租賃費.3施工隊的工資.4項目部管理人員的工資.二項目部財務(wù)開支程序項目部的財務(wù)開支在大計劃內(nèi)執(zhí)行,由項目部經(jīng)理書記副經(jīng)理 項目部總工簽字批復(fù)后執(zhí)行.財務(wù)科長后期補充完善財務(wù)手續(xù).1材料款按照項目部制訂的大計劃,物資。
40、2收集整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行事前控制與事中監(jiān)督.3緊密聯(lián)系工程計量部,準確核算聯(lián)合施工單位應(yīng)分攤的各項稅費應(yīng)拔工程款以及各施工隊的計價工作.4與設(shè)備部材料部保持緊密聯(lián)系,協(xié)助設(shè)備部和材料部搞好機料管理,嚴把成本控。
41、務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅2負責公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到日清月結(jié)帳帳相符帳實相符帳表相。
42、計的職責:1依法組織會計日常核算記帳復(fù)帳報帳,做到手續(xù)完備,帳目清楚.按期按時報帳,登記會計賬簿,編制會計報表.2收集整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行事前控制與事中監(jiān)督.3與材料部保持緊密聯(lián)系,協(xié)助材料部搞好管理,嚴把成本控。
43、材料部門供應(yīng)部門在購料時一定要提供票據(jù)和相關(guān)資料產(chǎn)品的合格證檢測報告供應(yīng)商的資質(zhì)證明營業(yè)執(zhí)照稅務(wù)登記證組織代碼證等,并在有效期內(nèi) ,內(nèi)容應(yīng)有日期發(fā)貨單位材料名稱規(guī)格單價數(shù)量金額收款人簽字并加蓋收款專用章.2材料入庫1材料部門供應(yīng)部門在購回材。
44、作.負責外經(jīng)證稅務(wù)資料的管理.5負責公司各類會計報表財務(wù)決算年度報表的匯總編制工作,負責公司會計電算化工作.6負責編制公司各機關(guān)管理費用支出預(yù)算計劃,負責公司各機關(guān)日常經(jīng)費支出報銷和核算工作.7負責公司籌資管理,辦理公司對外銀行信貸的申請展。
45、及時上報總公司.2收集整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行事前控制與事中監(jiān)督.3緊密聯(lián)系工程計量部,準確核算聯(lián)合施工單位應(yīng)分攤的各項稅費應(yīng)拔工程款以及各施工隊的計價工作.4與設(shè)備部材料部保持緊密聯(lián)系,協(xié)助設(shè)備部和材料部搞好機料。
46、有數(shù),凡超過限額的部分,應(yīng)由出納員繳送資金調(diào)度中 心;e按現(xiàn)金使用規(guī)定開支現(xiàn)金;f財務(wù)主管應(yīng)隨時抽查出納金庫的庫存現(xiàn)金,并作好抽查記錄, 每月不得少于兩次;2銀行帳戶管理a不得在各商業(yè)銀行開立帳戶,統(tǒng)一在公司財務(wù)部開設(shè)帳戶;b根據(jù)公司資金管。
公安局備案號：湘公網(wǎng)安備 43010402001070號 | 工信部備案號:湘ICP備17000430號-5 | ICP經(jīng)營許可證：湘B2-20190120 | 出版物經(jīng)營許可證：新出發(fā)岳文字第43010420211號
