施工財(cái)務(wù)審計(jì)Tag內(nèi)容描述：
1、訂本制度.第二條 本制度所稱的內(nèi)部審計(jì),是指由公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)或人員依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本制度的規(guī)定,對(duì)公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)控股子公司以及具有重大影響的參股公司的內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果開(kāi)展一種評(píng)價(jià)。
2、度所稱的內(nèi)部審計(jì),是指由公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)或人員依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律 法規(guī)和本制度的規(guī)定,對(duì)公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)控股子公司以及具有重大影 響的參股公司的內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完 整性以及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果開(kāi)展一種評(píng)價(jià)工作. 本制度所。
3、數(shù) 盤(pán)盈虧備 注 沙發(fā)1041589可能是板房家私配置,未能清點(diǎn) 分體空調(diào)54153可能是板房家電配置,未能清點(diǎn) 對(duì)講機(jī)TK 378G 62953原因不明 排風(fēng)柜1212原因不明水電部門(mén)也不知這是什么設(shè)備 柜機(jī)1010行政辦在用1臺(tái),其余可。
4、 日期:2000年12月23日 審核: 李明 日期:2001年01月16日審批: 壽柏年 日期:2001年01月19日 發(fā)布日期:2001年01月21日 實(shí)施日期:2001年02月01日浙江綠城房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系工作規(guī)程文件。
5、二二 單位名稱: 帳務(wù)移交部分 項(xiàng)目截止日期總帳金額明細(xì)帳金額備注 移交人簽名:接交人簽名:監(jiān)交人簽名: 交接地點(diǎn):交接時(shí)間: 財(cái)務(wù)人員移交清冊(cè)共 頁(yè),此頁(yè)為第 頁(yè). 本表一式四份,移交人接交人監(jiān)交人存檔各一份 綠城房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司 財(cái)財(cái)。
6、1.11.30C0按新授權(quán)調(diào)整版2012.7.20D0根據(jù)2012架構(gòu)調(diào)整修訂1.目的通過(guò)本工作指引書(shū),明確財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)師的工作職責(zé)和相關(guān)作業(yè)程序,使財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)更有成效,降低企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn).2.適用范圍集團(tuán)公司及各下屬公司財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)范圍.3。
7、47.司法清欠提成辦法QBDR004052016 43 48.企業(yè)擔(dān)保管理規(guī)定QBDR004062016 46 49.差旅費(fèi)管理規(guī)定QBDR004072016 49 50.公務(wù)借款規(guī)定QBDR004082016 54 51.罰款收繳規(guī)定QB。
8、析評(píng)估 驗(yàn)證整改 效果 財(cái)務(wù)審計(jì) 準(zhǔn)備資料 溝通交流 審計(jì)報(bào)告 初步審計(jì)報(bào)告 結(jié)束 未通過(guò) 通 過(guò) 整改通知 進(jìn)行整改 接受審計(jì) 溝通交流 聽(tīng)取 匯報(bào) 存檔 重大問(wèn)題 未通過(guò) 通 過(guò) 。
9、CWCW 101101 版版 本本 號(hào)號(hào) A A 財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)管理程序財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)管理程序 修改次第修改次第 0000 頁(yè)次頁(yè)次 總頁(yè)數(shù)總頁(yè)數(shù) 2 2 5 5 版本修改次第 更改頁(yè)次章節(jié) 編制 審核 批準(zhǔn) 生效日期 編號(hào):編號(hào):BTBT C。
10、天股份有限公司 2013 年年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注 1 江蘇舜天股份有限公司 2013 年年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2 江蘇舜天股份有限公司 2013 年年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注 3 江蘇舜天股份有限公司 2013 年年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注 4 江蘇舜天股份有限公司 。
11、流程和信息化建設(shè)的匹配 流程缺失的程度 流程體系的集成化程度 3 流程的設(shè)計(jì) 質(zhì)量審計(jì) 流程文件的規(guī)范性和統(tǒng)一性 對(duì)標(biāo) 客戶價(jià)值導(dǎo)向 流程適用范圍 流程的觸發(fā)條件 流程的輸入與輸出 流程的端到端閉環(huán) 流程的接口和協(xié)同 流程的責(zé)任匹配 流程關(guān)。
12、際預(yù)計(jì)復(fù)核表銷售及成本的實(shí)際預(yù)計(jì)計(jì)算復(fù)核 8經(jīng)營(yíng)收入及銷貨成本復(fù)核表按CMAP規(guī)定對(duì)經(jīng)營(yíng)收入和銷貨成本復(fù)核 9出租業(yè)務(wù)合同統(tǒng)計(jì)表出租業(yè)務(wù)收入收款明細(xì)表 10出租業(yè)務(wù)信息分析表出租業(yè)務(wù)效益分析 11拔備計(jì)算復(fù)核審定表按CMAP規(guī)定復(fù)核應(yīng)提取的。
13、訂立本合同,以便雙方共同遵守. 一審計(jì)目標(biāo) 圍繞摸清情況揭露問(wèn)題總結(jié)經(jīng)驗(yàn)推進(jìn)建設(shè)促進(jìn)觃范的目 標(biāo),在全面摸清項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)批招投標(biāo)招投標(biāo)造價(jià)等項(xiàng)目建設(shè)情況基礎(chǔ) 上,揭示突出問(wèn)題,幵提出針對(duì)性建議,促進(jìn)制度完善機(jī)制健全和管理 觃范,減少未來(lái)的審。
14、及合規(guī)性審計(jì)1114 四工程款支付程序及合理性審計(jì)14 三工程采購(gòu)管理程序三工程采購(gòu)管理程序?qū)徲?jì)審計(jì)1416 四資產(chǎn)審計(jì)四資產(chǎn)審計(jì) 一貨幣資金審計(jì)1618 二銷售與應(yīng)收款項(xiàng)審計(jì)1920 三存貨審計(jì)2021 四固定資產(chǎn)審計(jì)2123 五五投資籌。
15、 3 4 1 審核形式及審核流程審核形式及審核流程 計(jì)算占比與方法計(jì)算占比與方法 審核內(nèi)容審核內(nèi)容 商品撤架程序商品撤架程序 5 審核報(bào)告分析審核報(bào)告分析 4 NATIONAL FSQ TEAM 2013 July 審核形式及審核流程審核形。
16、審計(jì)時(shí)間及人員安排此內(nèi)容根據(jù)實(shí)際的審計(jì)情況可以進(jìn)行更改 本次審計(jì)時(shí)間計(jì)劃為: 具體安排見(jiàn)下表: 工作程序 時(shí)間 人員 發(fā)放審計(jì)通知書(shū) 審計(jì)前審計(jì)小組溝通會(huì) 現(xiàn)場(chǎng)審計(jì) 審計(jì)后審計(jì)小組溝通會(huì) 審計(jì)報(bào)告撰寫(xiě)及審核 審計(jì)報(bào)告發(fā)放 六審計(jì)重點(diǎn): 此項(xiàng)。
17、靠友自行解決住宿問(wèn)題,則按標(biāo)準(zhǔn)的 40計(jì)發(fā)給個(gè)人;如不足標(biāo)準(zhǔn)住宿的, 按節(jié)約額的 50計(jì)發(fā)給個(gè)人;如超標(biāo)準(zhǔn)住宿的,超支部分一律由個(gè)人自己負(fù)擔(dān). 二工作人員出差的交通費(fèi)一律按附表標(biāo)準(zhǔn)套用. 具體對(duì)下列情況均以有關(guān) 規(guī)定執(zhí)行如下: 1.乘坐火車。
18、位依照本規(guī)定接受審計(jì)監(jiān)督. 第二章第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé) 第三條第三條 集團(tuán)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu), 其他業(yè)務(wù)較少的企業(yè), 可以設(shè)置專職內(nèi) 部審計(jì)人員. 第第四條四條 集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)工作, 在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下, 并接受上級(jí)。
19、 36 47.司法清欠提成辦法 QBDR004052016 43 48.企業(yè)擔(dān)保管理規(guī)定 QBDR004062016 46 49.差旅費(fèi)管理規(guī)定 QBDR004072016 49 50.公務(wù)借款規(guī)定 QBDR004082016 54 51。
20、責(zé).自校的主要內(nèi)容: 1 是否完成了咨詢項(xiàng)目計(jì)劃書(shū)規(guī)定的全部咨詢內(nèi)容和達(dá)到規(guī)定深度; 2 項(xiàng)目咨詢采用的法規(guī)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)定額計(jì)算方式價(jià)格等依據(jù)是否 正確合理; 3 咨詢過(guò)程中形成的記錄 會(huì)議紀(jì)要 取證等文件是否真實(shí) 充分和有效; 4 對(duì)咨詢項(xiàng)目。
21、礎(chǔ),主樓基礎(chǔ)埋深7.30m,擴(kuò)展地下室.基礎(chǔ)底板下作 100 厚 C15 砼墊層,基礎(chǔ)底板厚主樓為 1800擴(kuò)地下室為 400 ,基礎(chǔ)梁截面為 10002100,10001900 等,1F 層人防頂板厚 250 200 .基礎(chǔ)底板砼等級(jí)為 。
22、驗(yàn)分享,經(jīng)驗(yàn)分享,共同進(jìn)步共同進(jìn)步Sharing Experience in Progress我們的愿景我們的愿景Our vision通過(guò)提供一流的保證 咨詢服務(wù)使內(nèi)部審計(jì)部成為增值型部門(mén), 被公認(rèn)為其他部門(mén)的最佳業(yè)務(wù)伙伴.To becom。
23、須如實(shí)反映企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理成果,必須按照國(guó)家相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)政策和公司董事會(huì)的有關(guān)規(guī)定,記錄和反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng).所謂合法性合法性, 是指企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合國(guó)家相應(yīng)的法規(guī) 政策條例,必須符合公司董事會(huì)決議及公司的有關(guān)規(guī)章制度。
24、須如實(shí)反映企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理成果,必須按照國(guó)家相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)政策和公司董事會(huì)的有關(guān)規(guī)定,記錄和反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng).所謂合法性合法性, 是指企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合國(guó)家相應(yīng)的法規(guī) 政策條例,必須符合公司董事會(huì)決議及公司的有關(guān)規(guī)章制度。
25、流程觀感質(zhì)量檢查流程竣工驗(yàn)收審計(jì)竣工驗(yàn)收審計(jì)流程竣工資料審計(jì)流程文件編號(hào)版本V1制定日期2013831生效日期修訂記錄序號(hào)版本變更修訂頁(yè)次所修訂內(nèi)容的摘要修訂日期修訂者一審計(jì)概念一審計(jì)概念1.1. 目的:目的:為加強(qiáng)的工程項(xiàng)目投資管理與監(jiān)督。
26、映企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管 理成果,必須按照國(guó)家相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)政策和公司董事會(huì)的有關(guān)規(guī)定,記錄和反映 企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng).所謂合法性, 是指企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合國(guó)家相應(yīng)的法規(guī) 政策條例, 必須符合公司董事會(huì)決議及公司的有關(guān)規(guī)章制度.所謂效。
27、承包計(jì)價(jià)管理辦法6教育部令第17號(hào)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定7教育部2000第16號(hào)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)建設(shè)工程修繕工程項(xiàng)目審計(jì)的通知;8財(cái)建2004369號(hào)財(cái)政部建設(shè)部關(guān)于印發(fā)建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法9中價(jià)協(xié)2002第015號(hào)工程造價(jià)咨詢單位執(zhí)業(yè)。
28、設(shè)的背景.7 7金審工程對(duì)審計(jì)信息化推進(jìn)金審工程對(duì)審計(jì)信息化推進(jìn).7 7社會(huì)發(fā)展對(duì)審計(jì)信息化推進(jìn)社會(huì)發(fā)展對(duì)審計(jì)信息化推進(jìn).8 82.22.2 臺(tái)州審計(jì)局審計(jì)工作的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題臺(tái)州審計(jì)局審計(jì)工作的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題.8 8審計(jì)工作還處于審計(jì)。
29、基建工程造價(jià)的合法性合規(guī)性真實(shí)性可靠性和完整性進(jìn)行審查與監(jiān)督的一種審計(jì)活動(dòng).第三條第三條本管理辦法適用集團(tuán)公司及各控股子公司審計(jì)管理,參股公司可參照?qǐng)?zhí)行.第二章第二章工程審計(jì)主要內(nèi)容及程序工程審計(jì)主要內(nèi)容及程序第四條第四條工程審計(jì)包括如下內(nèi)。
30、三條本管理辦法適用集團(tuán)公司及各控股子公司審計(jì)管理,參股公司可參照?qǐng)?zhí)行.第二章第二章工程審計(jì)主要內(nèi)容及程序工程審計(jì)主要內(nèi)容及程序第四條第四條工程審計(jì)包括如下內(nèi)容:1建筑工程施工圖預(yù)算結(jié)算和決算審計(jì);2建筑裝飾工程施工圖預(yù)算結(jié)算和決算審計(jì);3工。
31、動(dòng).審核依據(jù)1GBT190012000idtISO9001:2000質(zhì)量管理體系要求GBT240012004idtISO14001:2004環(huán)境管理體系要求及使用指南 GBT280012001職業(yè)健康安全管理體系規(guī)范 2本中心公司制定的體系。
32、審計(jì)目標(biāo)通過(guò)對(duì)物業(yè)公司財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性的審計(jì)及對(duì)其內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況作進(jìn)一步的審核,揭示物業(yè)公司及各項(xiàng)目中心在財(cái)務(wù)和內(nèi)部控制制度方面存在的問(wèn)題和不足,綜合分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因,提出切實(shí)可行的整改建議,促進(jìn)公司治理結(jié)構(gòu)的完整改善其管理行為和提。
33、務(wù)會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)等記錄必須如實(shí)反映企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理成果,必須按照國(guó)家相關(guān)的經(jīng)濟(jì)法規(guī)政策和公司董事會(huì)的有關(guān)規(guī)定,記錄和反映企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng). 所謂合法性,是指企業(yè)的一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)必須符合國(guó)家相應(yīng)的法規(guī)政策條例,必須符合公司董事會(huì)決議及公司的有。
34、就緒可以重新開(kāi)始審計(jì)時(shí),這個(gè)項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)情況早已忘了大半,又或是由于圖紙更替需要重新進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì),前期的工作白白浪費(fèi)掉了.所以,先仔細(xì)的瀏覽下該項(xiàng)目的竣工資料及圖紙,核對(duì)工程結(jié)算書(shū)及其前后邏輯關(guān)系有無(wú)明顯的錯(cuò)誤,再與施工單位負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的人員做。
35、督. 第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)第三條 集團(tuán)設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)審機(jī)構(gòu),其他業(yè)務(wù)較少的企業(yè),可以設(shè)置專職內(nèi)部審計(jì)人員. 第四條 集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)工作,在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下,并接受上級(jí)審計(jì)部門(mén)的指導(dǎo)監(jiān)督. 第五條 集團(tuán)有限公司內(nèi)部審計(jì)常設(shè)機(jī)構(gòu)在財(cái)務(wù)審。
36、需關(guān)注以下幾點(diǎn):1 開(kāi)發(fā)產(chǎn)品達(dá)到完工條件企業(yè)是否在完工當(dāng)年度進(jìn)行企業(yè)所得稅匯算清繳,未匯算的,進(jìn)行測(cè)算看是否有補(bǔ)稅空間,有查補(bǔ)空間的,分析開(kāi)發(fā)成本的合理性,把重點(diǎn)放在成本費(fèi)用的調(diào)整上,進(jìn)行記賬憑證詳查.測(cè)算沒(méi)有補(bǔ)稅空間的,重點(diǎn)應(yīng)放在企業(yè)隱。
37、為建筑裝飾提供了更多的選擇,它新穎耐久美觀時(shí)尚裝飾感強(qiáng),與傳統(tǒng)外裝技術(shù)相比具有施工速度快工業(yè)化和裝配化程度高便于維修等特點(diǎn),它是融建筑技術(shù)建筑功能建筑藝術(shù)為一體的建筑維護(hù)構(gòu)件. v由于幕墻材料及技術(shù)要求高,相關(guān)構(gòu)造具有特殊性,同時(shí)它又是建筑。
38、4下班后少數(shù)人加班,空調(diào)系統(tǒng)仍照常運(yùn)行A5在無(wú)人時(shí)間段內(nèi)室內(nèi)溫度不作調(diào)整A6入口大廳的采暖空調(diào)設(shè)備正在運(yùn)行A7在人員到達(dá)之前HVAC設(shè)備便啟動(dòng),一直運(yùn)行到所有人都離開(kāi)A8沒(méi)有用已有的百葉簾和窗簾作為建筑物輔助的遮陽(yáng)措施A9沒(méi)有電動(dòng)機(jī)和其他電。
公安局備案號(hào)：湘公網(wǎng)安備 43010402001070號(hào) | 工信部備案號(hào):湘ICP備17000430號(hào)-5 | ICP經(jīng)營(yíng)許可證：湘B2-20190120 | 出版物經(jīng)營(yíng)許可證：新出發(fā)岳文字第43010420211號(hào)
