施工工地財務(wù)管理制度12頁.docTag內(nèi)容描述：
1、務(wù)的一個重要組成部分, 必須加強管理,嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律, 以保證貨幣資金的正常使用和周轉(zhuǎn). 2.0 適用范圍適用范圍 資金管理主要包括現(xiàn)金的管理和銀行存款的管理 3.03.0 工作職責(zé)工作職責(zé) 略 4.04.0 制度要點制度要點 4.1 現(xiàn)。
2、11 年年 6 6 月月 1 1 日日 上海市長寧區(qū)虹橋路 1452 號古北國際財富中心 1215 層 200336 繁榮城市 創(chuàng)造價值 12F15F,Gubei International Wealth Center, 1452 Hong。
3、務(wù)通則企業(yè)會計準(zhǔn)則制定本制度. 第二條 第三條 本制度適用于 xx 有限公司,各部門及所屬子公司股 東大會,董事會和管理層,依照法律,法規(guī), 企業(yè)財務(wù)通則和有限 公司章程規(guī)定,履行公司內(nèi)部財務(wù)管理職責(zé). 第四條 公司財務(wù)管理應(yīng)當(dāng)按照制定的財。
4、頭于上月月末提出資金預(yù)算草案報公司財務(wù)總監(jiān) 批準(zhǔn),并于當(dāng)月 3 日前報蒙西水泥股份有限公司資金結(jié)算中心審批. 資金預(yù)算草案經(jīng)蒙西水泥股份公司資金結(jié)算中心審批后,由財務(wù)總監(jiān)組織 資金預(yù)算委員會相關(guān)人員召開資金預(yù)算會議, 在蒙西水泥股份公司資金。
5、頭于上月月末提出資金預(yù)算草案報公司財務(wù)總監(jiān) 批準(zhǔn),并于當(dāng)月 3 日前報蒙西水泥股份有限公司資金結(jié)算中心審批. 資金預(yù)算草案經(jīng)蒙西水泥股份公司資金結(jié)算中心審批后,由財務(wù)總監(jiān)組織 資金預(yù)算委員會相關(guān)人員召開資金預(yù)算會議, 在蒙西水泥股份公司資金。
6、在公 司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下, 具體負(fù)責(zé)全公司的財務(wù)管理工作和會計核 算工作,包括:財會人員的管理指導(dǎo)檢查各獨立核算單位的 會計核算工作協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)籌集資金合理分配使用資金; 做好與倉庫部門的對帳工作,指導(dǎo)倉庫保管員建帳對帳;指 導(dǎo)車間統(tǒng)計員做。
7、四條 子分公司財務(wù)人員均直屬集團(tuán)公司財務(wù)部管理,向集團(tuán)公司負(fù)責(zé);財務(wù)人子分公司財務(wù)人員均直屬集團(tuán)公司財務(wù)部管理,向集團(tuán)公司負(fù)責(zé);財務(wù)人 員的人事關(guān)系工資員的人事關(guān)系工資福利待遇等均直屬集團(tuán)公司.子分公司或獨立項目部對財務(wù)人員福利待遇等均直屬。
8、 15 第三部分 資金管理 . 16 第四部分 采購存貨管理 . 24 第五部分 資產(chǎn)管理 . 31 第六部分 合同管理 . 34 第七部分 發(fā)票管理 . 35 第八部分 應(yīng)收款項管理 . 36 第九部分 費用管理 . 37 第十部分 稅務(wù)。
9、14 十一物品采購員 15 十二財務(wù)會計部經(jīng)理 15 十三應(yīng)收帳核算員 16 十四總稽核員 17 十五總帳工資檔案員 18 十六 XXX 總帳員18 十七往來帳核算員 18 十八銀行出納員 19 十九現(xiàn)金出納員 20 二十電腦系統(tǒng)維護(hù)員 2。
10、合集團(tuán)業(yè)務(wù)具體 需要,制定本制度. 第三條第三條 本制度適用于集團(tuán)總部及所屬子公司. 集團(tuán)控股的股份公司,遵照本制度制定其財務(wù)制度,報集團(tuán)財務(wù)結(jié)算中心備 案. 第二章第二章 組織架構(gòu)組織架構(gòu) 第四條第四條 集團(tuán)核算采用統(tǒng)一核算和下屬分公司二。
11、務(wù)管理.21 15票據(jù)使用及管理21 16電算化管理.22 17會計檔案管理.22 18會計信息管理.23 19會計工作交接管理.23 20附件.24 1.目 的:根據(jù)集團(tuán)的戰(zhàn)略調(diào)整,突出商業(yè)物業(yè)的利潤中心地位,為規(guī)范商業(yè) 物業(yè)公司內(nèi)部一切。
12、務(wù)管理的財務(wù)管理的基本基本職能職能 物業(yè)財務(wù)管理是物業(yè)管理公司資金運行的管理,在資金運行過程中包 括整個物業(yè)經(jīng)營出租管理服務(wù)收費等資金的籌集使用耗費收入 和分配,加強財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算,提高經(jīng)濟(jì)效益,增源截流,使物業(yè)不 斷保值增值. 二二財。
13、 八日審員13 九采購部經(jīng)理13 十食品采購員14 十一物品采購員15 十二財務(wù)會計部經(jīng)理15 十三應(yīng)收帳核算員16 十四總稽核員17 十五總帳工資檔案員18 十六某總帳員18 十七往來帳核算員18 十八銀行出納員19 十九現(xiàn)金出納員20 。
14、分 析和考核 工作. 財務(wù)會計崗位職責(zé) 1 財務(wù)會計行政上歸屬酒店執(zhí)行總監(jiān)領(lǐng)導(dǎo)與管理. 2 嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度和會計核算制度要求組織和實施LI常會計核算和財務(wù) 管理,積 極參與灑店經(jīng)營管理工作. 3 按照國家稅法規(guī)定定期上稅,協(xié)調(diào)好企稅關(guān)。
15、 計日常核算記帳復(fù)帳報帳,做到手續(xù)完備,帳目清楚.按期報 帳,登記會計賬簿,編制會計報表,及時上報總公司. 2收集整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行 事前控制與事中監(jiān)督. 3緊密聯(lián)系工程計量部,準(zhǔn)確核算聯(lián)合施工單位應(yīng)分?jǐn)偟母黜棥?/p>
16、材料報廢或消耗超標(biāo)以及經(jīng)濟(jì)損失等由 責(zé)任人全額賠償. 5項目經(jīng)理技術(shù)負(fù)責(zé)人如需離職,須提前提出申請,技術(shù)資 料交接完畢后方可離職. . 二二勞動紀(jì)律管理勞動紀(jì)律管理 1 嚴(yán)格執(zhí)行施工規(guī)范文明施工,如因違反操作規(guī)程或野蠻作 業(yè)而造成的一切責(zé)任。
17、 15 第三部分 資金管理 . 16 第四部分 采購存貨管理 . 24 第五部分 資產(chǎn)管理 . 31 第六部分 合同管理 . 34 第七部分 發(fā)票管理 . 35 第八部分 應(yīng)收款項管理 . 36 第九部分 費用管理 . 37 第十部分 稅。
18、得入內(nèi). 4財務(wù)人員去銀行取現(xiàn)金支票等,必須有專車接送,并由保 安人員全程護(hù)衛(wèi),取送款中途不準(zhǔn)任何無關(guān)人員搭車,未經(jīng)批準(zhǔn) 不準(zhǔn)在途中辦理任何與此項工作無關(guān)事宜. 5計財部嚴(yán)禁存放私人現(xiàn)金及貴重物品.各種鑰匙印章指定專 人保管,不得將鑰匙帶出。
19、管理機構(gòu)在財務(wù)管理方面的職責(zé)與權(quán)力依照國家 有關(guān)的法律法規(guī)規(guī)章制度和本公司的章程規(guī)定執(zhí)行. 2.3 建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度,編制財務(wù)計劃,加強經(jīng)營核算管理,反映分析財 務(wù)計劃的執(zhí)行情況,檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律. 2.4 積極為經(jīng)營管理服務(wù)。
20、股子公司和納入合并會計報表范圍內(nèi)的其他主體統(tǒng)稱子公司 , 公司持有股權(quán)或類似權(quán)益但未達(dá)到控制條件的其他公司或主體統(tǒng)稱參 股公司 . 第三條 本制度是公司財務(wù)管理工作的基本制度,在公司范圍內(nèi)統(tǒng) 一執(zhí)行,各參股公司參照執(zhí)行.公司的財務(wù)管理部門和。
21、進(jìn)行日常管理和目標(biāo)考核. 1.2 公司財務(wù)計劃的組成公司財務(wù)計劃的組成 1.2.1 各項目年度開發(fā)進(jìn)度說明 1.2.2 各項目銷售進(jìn)度目標(biāo)銷售資金回籠目標(biāo) 1.2.3 各項目成本投入時間及金額 1.2.4 公司年度工資獎金福利行政費用專項費。
22、本基本職能職能 物業(yè)財務(wù)管理是物業(yè)管理公司資金運行的管理,在資金運行過程中包 括整個物業(yè)經(jīng)營出租管理服務(wù)收費等資金的籌集使用耗費收入 和分配,加強財務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算,提高經(jīng)濟(jì)效益,增源截流,使物業(yè)不 斷保值增值. 二二財務(wù)管理的基本任務(wù)財務(wù)。
23、加強財 務(wù)管理和經(jīng)濟(jì)核算.物業(yè)財務(wù)管理的對象就是物業(yè)經(jīng)營管 理服務(wù)的資金費用和利潤.為了提高經(jīng)濟(jì)效益,擴大收入 來源,使物業(yè)不斷保值增值,許多物業(yè)管理公司實行一業(yè) 為主,多種經(jīng)營的方針,公司下屬既有商業(yè)貿(mào)易部門,也 有工程維修機構(gòu),還有出租。
24、序程序 審批權(quán)限審批權(quán)限 各級管理人員按照公司規(guī)定的權(quán)限簽批; 財務(wù)經(jīng)理對所有的支付業(yè)務(wù)均應(yīng)審查簽字; 各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)對該項部門所發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行審查簽字. 對不符合規(guī)定的貨幣資金支付業(yè)務(wù),審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn). 報銷程序報銷程序 取得原始憑證。
25、的地位和作用: 1. 財務(wù)部是酒店經(jīng)營管理的核心部門之一. 2. 運用專業(yè)的核算分析方法,及時反映酒店各項經(jīng)濟(jì)活動. 3. 對各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動進(jìn)行事前事中事后的監(jiān)督和控制,從中發(fā)現(xiàn)問題,不斷改進(jìn)酒店管理工作. 4. 通過對酒店各項經(jīng)營數(shù)據(jù)財。
26、備案. 3與客戶簽訂購房合同,填寫合同日報表. 4通知客戶交款. 5開具收據(jù)或發(fā)票. 6錄入銷售臺賬更新銷售資源. 7與財務(wù)部對接收款事宜. 8與財務(wù)部進(jìn)行收款票據(jù)的交接 9編制銷售資金回籠計劃. 10與財務(wù)按揭專員對接,備齊全部的按揭資料。
27、反制度的各項業(yè)務(wù)事項有權(quán)拒絕,并向領(lǐng)導(dǎo)匯報. 2 審查原始憑證,對于不正確不完整的原始憑證,退回更正補充, 對于不合理不合法的原始憑證堅決拒絕受理,保證一切會計憑證 賬簿報表及其它會計資料的真實準(zhǔn)確和完整. 3 按照會計制度的規(guī)定結(jié)合公司實。
28、計報表應(yīng)當(dāng)按當(dāng)期匯率折算為人民幣反映.會計記賬采用借貸記賬法,會計核算基礎(chǔ)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制.第四條:會計核算應(yīng)當(dāng)以實際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù),如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果,會計核算應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的會計處理方法進(jìn)行,會計指標(biāo)應(yīng)當(dāng)口徑一致,相互可比.第。
29、外經(jīng)證稅務(wù)資料的管理.5負(fù)責(zé)公司各類會計報表財務(wù)決算年度報表的匯總編制工作,負(fù)責(zé)公司會計電算化工作.6負(fù)責(zé)編制公司各機關(guān)管理費用支出預(yù)算計劃,負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)費支出報銷和核算工作.7負(fù)責(zé)公司籌資管理,辦理公司對外銀行信貸的申請展期歸還,負(fù)責(zé)各。
30、種原始憑證的真實性合法性與有效性,對于不真實不合法的原始憑證有權(quán)拒絕報銷,情況嚴(yán)重的上報公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo).3收集整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行事前控制與事中監(jiān)督.4與倉庫采購部保持緊密聯(lián)系,協(xié)助搞好管理,嚴(yán)把成本控制關(guān).5每月。
31、籌融資工作;處理協(xié)調(diào)與工商稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅.2負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進(jìn)行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細(xì)帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到。
32、處理協(xié)調(diào)與工商稅務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅.2負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進(jìn)行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細(xì)帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到日清月結(jié)帳。
33、者的責(zé)任.應(yīng)及時查明原因,報告單位領(lǐng)導(dǎo),并要追究責(zé)任者的責(zé)任.3不準(zhǔn)用不準(zhǔn)用白條白條入帳.入帳.4不準(zhǔn)私人挪用占用和借用公款現(xiàn)金.不準(zhǔn)私人挪用占用和借用公款現(xiàn)金.5到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金限額限額 1。
34、準(zhǔn),確 保國有資產(chǎn)的保值增值,真實準(zhǔn)確完整地反映項目部財務(wù)狀況,按規(guī)定交納 管理費和其他應(yīng)交款項,依法納稅,實施開源節(jié)流,接受上級主管部門的監(jiān)督檢查.2 財務(wù)管理1.項目部財務(wù)管理的基本原則和主要職能:建立健全項目部財務(wù)管理制度,完善內(nèi)部 。
35、出納員必須嚴(yán)格和妥善保管金庫密碼和鑰匙.7現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和有價證券;私人財物不得存放入內(nèi).8現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本單位領(lǐng)導(dǎo)的檢查監(jiān)督.9出納員必須嚴(yán)格遵守執(zhí)行上述各條規(guī)定.二銀行存款管理1公司必須遵守中國人。
36、完整地反映財務(wù)狀況,并按季度進(jìn)行財務(wù)分析.3負(fù)責(zé)會計核算,特別對應(yīng)收應(yīng)付等往來賬要及時清算和催收;定期對固定資產(chǎn)低值易耗等財產(chǎn)物品進(jìn)行盤點,做到賬帳相符,賬實相符,發(fā)現(xiàn)不符,必須查明情況及時匯報.4負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理和各項財產(chǎn)的登記核對抽。
37、填制會計憑證,登記會計帳薄,日清月結(jié).2審核各部門交來原始憑證與報帳票據(jù)的合法性合理性真實性,手續(xù)是否齊全, 對不真實 不合法的票據(jù)不予受理, 記載不正確 手續(xù)不齊全的票據(jù)予以退回.3根據(jù)當(dāng)月會計帳薄編制會計報表,報送有關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)。
38、務(wù)金融等部門間的關(guān)系,依法納稅2負(fù)責(zé)公司會計核算工作,遵守國家頒布的會計準(zhǔn)則財經(jīng)法規(guī)按照會計制度進(jìn)行會計核算;編制年度季度月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設(shè)置會計核算科目設(shè)置明細(xì)帳分類帳輔助帳及時記帳結(jié)帳對帳做到日清月結(jié)帳帳相符帳實相符帳表相。
39、計的職責(zé):1依法組織會計日常核算記帳復(fù)帳報帳,做到手續(xù)完備,帳目清楚.按期按時報帳,登記會計賬簿,編制會計報表.2收集整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料,提出管理意見,實行事前控制與事中監(jiān)督.3與材料部保持緊密聯(lián)系,協(xié)助材料部搞好管理,嚴(yán)把成本控。
40、材料部門供應(yīng)部門在購料時一定要提供票據(jù)和相關(guān)資料產(chǎn)品的合格證檢測報告供應(yīng)商的資質(zhì)證明營業(yè)執(zhí)照稅務(wù)登記證組織代碼證等,并在有效期內(nèi) ,內(nèi)容應(yīng)有日期發(fā)貨單位材料名稱規(guī)格單價數(shù)量金額收款人簽字并加蓋收款專用章.2材料入庫1材料部門供應(yīng)部門在購回材。
41、35kV施工變電站及項口法人提供箱式變電 所的配電屏計量表計等由委托承包商統(tǒng)一管理,其它400V低壓配電部分 由各施工承包商自行負(fù)責(zé)管理.委托承包商應(yīng)成立專門的用電管理機構(gòu),配備足夠的維護(hù)人員及安全用具對35kV10kV電源線路及變配電設(shè)備。
42、作.負(fù)責(zé)外經(jīng)證稅務(wù)資料的管理.5負(fù)責(zé)公司各類會計報表財務(wù)決算年度報表的匯總編制工作,負(fù)責(zé)公司會計電算化工作.6負(fù)責(zé)編制公司各機關(guān)管理費用支出預(yù)算計劃,負(fù)責(zé)公司各機關(guān)日常經(jīng)費支出報銷和核算工作.7負(fù)責(zé)公司籌資管理,辦理公司對外銀行信貸的申請展。
43、有數(shù),凡超過限額的部分,應(yīng)由出納員繳送資金調(diào)度中 心;e按現(xiàn)金使用規(guī)定開支現(xiàn)金;f財務(wù)主管應(yīng)隨時抽查出納金庫的庫存現(xiàn)金,并作好抽查記錄, 每月不得少于兩次;2銀行帳戶管理a不得在各商業(yè)銀行開立帳戶,統(tǒng)一在公司財務(wù)部開設(shè)帳戶;b根據(jù)公司資金管。
44、計制度的規(guī)定執(zhí)行.財務(wù)管理辦法的相關(guān)部分應(yīng)停止執(zhí)行,并由總公司財務(wù)經(jīng)理根據(jù)會計制度的規(guī)定及時作出修訂.財務(wù)管理辦法的內(nèi)容包括:第二節(jié)資金管理辦法景區(qū)的資金收支必須按本制度的規(guī)定辦法管理. 違反本制度所規(guī)定將按財務(wù)法規(guī)有關(guān)規(guī)定給予處分,并追究。
45、賬編號應(yīng)與實物的財產(chǎn)卡一致,注:折舊率與殘值率可以不填憑證號欄掃,按如下方式填,憑證類別分四類:入領(lǐng)調(diào)盤.入入庫單,領(lǐng)領(lǐng)料單,調(diào)撥單調(diào),盤盤點表盤點差異表.憑證號數(shù)為該入領(lǐng)調(diào)號碼.3低值易耗品明細(xì)賬應(yīng)認(rèn)真填寫如下欄目:存放地點名稱規(guī)格類別單。
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